Obtenga un extracto del IFS en línea. Comprobación de la contraparte en toda Rusia. fuentes oficiales

Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (acre. Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas) - federales recurso de información, que contiene información general sistematizada sobre entidades legales implementar actividad empresarial en el territorio de la Federación Rusa.

El registro lo mantiene el Servicio Federal de Impuestos de Rusia a través de los órganos territoriales.

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Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas: cómo buscar información sobre empresas y personas jurídicas

¿Cómo obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas / EGRIP en formato electrónico?

subtítulos

• registros de registro estatal al crear, reorganizar, liquidar personas jurídicas;
• registros de registro estatal de cambios realizados en los documentos constitutivos de personas jurídicas;
• registros de cambios en la información contenida en el registro estatal, incluso en relación con errores cometidos por la autoridad de registro;
• documentos presentados a la autoridad de registro.

El procedimiento para el mantenimiento del registro y el acceso a los datos

Las inscripciones en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas se realizan en orden cronológico. Cada entrada corresponde al número de registro estatal (GRN). Para cada entidad jurídica, el número de la primera entrada en el Registro Estatal Unificado de Entidades Jurídicas es el principal  número de registro  estatal (OGRN).

El registro se lleva en soporte papel y electrónico. En caso de discrepancia entre los registros en papel y los electrónicos, prevalecen los registros en papel.

Con la excepción de algunos datos personales sobre personas físicas, la información y los documentos contenidos en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas están abiertos y disponibles públicamente.

A solicitud de la persona interesada, la autoridad de registro está obligada a proporcionar la información y los documentos contenidos en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas en forma de:

• extractos de registro estatal;
• copias del documento (documentos) contenidos en el registro estatal;
• certificados sobre la ausencia de la información solicitada.

Se proporciona un extracto del registro a más tardar 5 días a partir de la fecha de recepción de la solicitud correspondiente en la forma establecida por la ley.

Un extracto del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales sobre él se proporciona a las autoridades estatales y una entidad legal de forma gratuita, a otras personas, por una tarifa.

Un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas puede ser necesario para ciertas personas jurídicas. acción significativa. La información del registro también se puede obtener en el dominio público a través de Internet. Dicha información no tiene la fuerza legal de un extracto correctamente ejecutado.

Datos registrales de la persona jurídica

• nombre completo y abreviado en ruso;
• la ubicación del órgano ejecutivo permanente de la persona jurídica (la persona que ejerce sus funciones);
• camino de la educación;
• información sobre los fundadores (participantes);
• en una relación sociedades anónimas- información sobre los titulares de los registros de sus accionistas;
• en relación con las sociedades de responsabilidad limitada: información sobre el tamaño y el valor nominal de las acciones en el capital autorizado de la sociedad propiedad de la sociedad y sus participantes, sobre la transferencia de acciones o partes de acciones como garantía o sobre su otro gravamen, información sobre la persona que administre la acción transferida de conformidad con el procedimiento de herencia;
• originales o copias notariadas de los documentos constitutivos;
• información sobre sucesión: para personas jurídicas creadas como resultado de la reorganización de otras personas jurídicas, para personas jurídicas cuyos documentos constitutivos se modifican en relación con la reorganización, así como para personas jurídicas que han cesado sus actividades como resultado de la reorganización ;
• la fecha de registro de los cambios hechos a los documentos constitutivos, o, en los casos establecidos por la ley, la fecha de recepción por el organismo registrador de una notificación de cambios hechos a los documentos constitutivos;
• método de terminación de la actividad;
• información sobre estar en proceso de liquidación;
• la cantidad indicada en los documentos constitutivos de una organización comercial capital autorizado;
• datos de una persona habilitada para actuar en nombre de una persona jurídica sin poder notarial;
• información sobre sucursales y oficinas de representación;
• número de identificación del contribuyente, código de razón y fecha de registro ante la autoridad fiscal;
• número y fecha de alta como asegurado:
  • en organismo territorial Fondo de Pensiones de la Federación Rusa;
  • en cuerpo ejecutivo Fondo Federación de Seguros Sociales de Rusia;
• información sobre estar en proceso de reorganización;
• información de que una entidad legal que es una entidad comercial está en proceso de reducir su capital autorizado.

Hola, Queridos lectores. Hoy hablaremos sobre cómo obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas. Junto con nuestros abogados, he preparado este artículo para usted, después de leerlo, ya no tendrá preguntas sobre qué es un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, cómo obtenerlo, dónde ir y para qué sirve.

No quiere decir que a menudo, pero periódicamente, este documento es solicitado por ciertos organismos y organizaciones. Si es nuevo en los negocios, no se asuste cuando, después de registrar una entidad legal, alguien requiera un extracto de usted. Por ejemplo, una de las primeras personas que lo necesitará es un representante del banco donde decidas abrir una cuenta corriente. Entonces, al registrarse en la oficina de impuestos, le dieron un paquete de documentos, lo conseguimos, estamos buscando un extracto del Registro Estatal Único de Personas Jurídicas (EGRLE). Todavía está fresco y, por lo tanto, es adecuado para presentarlo en el banco.

Después de un tiempo, puede volver a solicitar esta declaración. En este caso, el extracto anterior ya no es adecuado, deberá solicitar uno nuevo. Cómo hacer esto se discutirá más adelante.

¿Qué es un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas y cómo solicitarlo?

Extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas) es un documento que contiene información completa sobre la persona jurídica, así como información sobre todos los cambios sufridos por la organización.

Así es como se ve. primeras 2 hojas

La Inspección del Servicio de Impuestos Federales inicia un Registro especial. Contiene todos los datos cuando las empresas pasan por el procedimiento de registro. Forma de propiedad y estatus legal no importa. Esta base de datos federal refleja cualquier información relacionada con cambios en las organizaciones.

Qué información está contenidaen un extracto ordinario del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas:

• Datos reales sobre la persona jurídica;
• Nombre completo de la organización;
• Forma de organización de una persona jurídica;
• El tamaño del capital autorizado;
• Domicilio legal y real;
• Información sobre los miembros de la organización;
• códigos OKVED, TIN/KPP, OGRN;
• Disponibilidad de licencias para la implementación de una actividad particular y la presencia de sucursales;
• Información sobre la terminación de las actividades de una persona jurídica;
• Cambios en los documentos organizacionales;
• etc.

Qué información está contenida en declaraciones extendidas

Un extracto extendido se diferencia del habitual en que proporciona mucha más información sobre una entidad legal en particular. La lista es realmente extensa:

1. Firma del funcionario junto con el sello de la autoridad fiscal.
2. Certificados expedidos para acreditar el hecho mismo de la existencia de asientos en el registro.
3. Las propias inscripciones en el registro, realizadas sobre la base de los documentos aportados.
4. Información sobre la prohibición para una persona jurídica en las acciones de registro.
5. Información sobre el registro en fondo de pensiones y otras organizaciones similares.
6. Descripción de la finca campesina, que sirvió de base para la creación de una sociedad económica, o cooperativa de producción.
7. Lista de personas que realizan la reorganización.
8. Las personas que se han convertido en sucesores.
9. Datos sobre la extinción de la persona jurídica.
10. Información sobre sucursales y representaciones.
11. Cantidad, tipos de actividad económica.
12. Formación de una persona jurídica.
13. Sobre el titular del registro de accionistas.
14. Información de cuenta bancaria.
15. El tamaño del capital autorizado.
16. Datos del pasaporte de las personas.
17. El nombre de las personas físicas que tienen derecho a representar los intereses de una persona jurídica.
18. Fundadores.
19. Teléfonos de contacto o fax.
20. Domicilio legal del lugar.
21. Número de registro estatal.
22. Código de motivo para el registro.
23. Documentos en base a los cuales se realizan las inscripciones en el registro.
24. Datos del solicitante.

Tipos de extractos del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

¡No hay otros tipos de extractos! No te castigues. Solo existen 2 tipos de extractos del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, y estos son:

1. Informativo o Electrónico. Libre. Disponible para todos. Se puede obtener en el sitio web oficial del servicio de impuestos. A continuación, hablaremos de esto con más detalle. La desventaja de este extracto es que no todos los organismos estatales lo aceptan. ella solo da información general sobre la organización.
2. Extendido o Papel con estampado azul. Pagado. Extracto con datos de pasaporte de los participantes de la persona jurídica. El plazo de entrega es de 5 días hábiles, el costo es de 200 rublos, por la urgencia de la recepción: 400 rublos. Solo un número limitado de sujetos puede solicitarlo:
   - Representantes autorizados de la propia organización ( CEO, contador);
   — Órganos de poder del Estado: tribunales, fiscalía, organismos administrativos y de aplicación de la ley.

Para obtener un extracto extendido, debe comunicarse con la oficina de impuestos con una solicitud. La solicitud puede hacerse en cualquier forma en el membrete de la organización o descargar muestra tenemos ! En la solicitud es importante indicar el nombre completo de la organización, TIN y OGRN.

El extracto recibido en mano debe ser cosido y sellado con el sello de la autoridad fiscal.

¿Cuándo se requiere un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas?

• Para confirmar la existencia de una persona jurídica;
• En proceso de liquidación de la organización;
• Abrir o cerrar una cuenta corriente;
• Presentar una demanda en arbitraje;
• Participación en un concurso abierto, subasta, ;
• Participación en subastas;
• Para concluir una operación, si la contraparte lo solicita;
• Realizar cualquier acto notarial en relación con una persona jurídica;
• obtención de documentos de licencia;
• Durante las inspecciones por parte de terceros;
• y en otros casos

Cómo obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

Hay dos formas de obtener un extracto oficial del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas:

1. Obtenga un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas en línea y gratis

• puede obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales en el sitio web oficial del servicio de impuestos egrul.nalog.ru

• Ingrese los datos de entrada: TIN o OGRN o el nombre completo de la organización. Muy a menudo, es fácil encontrar el TIN de una organización en el dominio público, por lo tanto puede obtener fácilmente un extracto del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales por TIN absolutamente gratis.
• El resultado de la búsqueda le dará una organización que coincida con su solicitud y archivo PDF para descargar el extracto.

Independientemente de su región, el sitio web del Servicio de Impuestos Federales le permite obtener una declaración electrónica en línea de forma rápida, sencilla y gratuita. no puedes descargar documento electronico, y ver un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas en el sitio web de impuestos a través de un navegador.

1. Obtenga un extracto ampliado del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

Como se mencionó anteriormente, solo una persona autorizada puede recibirlo.

• Para hacer esto, debe presentar una solicitud en cualquier división del IFTS. En la solicitud, indique el número de copias del extracto requeridas para recibirlo, el método de obtención del extracto (por correo o en mano), no olvide sellar e indicar otros datos necesarios presentados en aplicación de muestra.
• Adjuntar poder notarial Persona autorizada para recibir un extracto (para un contador, por ejemplo) o una orden para facultar ésta persona recibir un extracto (orden sobre el nombramiento de un director). Descargar poder notarial para recibir un extracto.
• El pasaporte.
• Pague a la Sra. deber.

El pago de la obligación estatal por un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas en 2018 es de 200 rublos. extracto regular y 400 r. urgente. Puede pagar el impuesto estatal directamente en la oficina de impuestos. terminal de pago, a través de la traducción de tarjeta bancaria o pago electrónico. No olvides imprimir tu recibo.

• A la hora acordada, ven por el documento.

Solicitar un extracto urgente le permite no esperar 5 días, sino recibir documento oficial durante el día.

Tendrá que seguir los mismos pasos si se pone en contacto con organización comercial. Costos este servicio algo más caro, hasta 700 rublos, según la región. Pero te libera de hacer cola. Pero vale la pena señalar que recibirá un extracto no mucho más rápido y posiblemente incluso más.

Si usted, como representante de una organización, tiene certificado CriptoPro(firma digital). Luego puede obtener una declaración extendida para su organización sin salir de su oficina, todo en el mismo sitio web del servicio de impuestos.

Este extracto estará listo dentro de un día a partir de la fecha de solicitud. Y puedes descargarlo en 5 días.

Este extracto es legalmente vinculante y puede proporcionarse en cualquier momento. agencia del gobierno. Es mejor imprimirlo en una impresora a color para que la impresión azul se imprima claramente.

Cuadro comparativo de formas de obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

Si no hay datos sobre la persona jurídica solicitada en el registro del servicio de impuestos, se le emitirá un certificado correspondiente "sobre la ausencia de la información solicitada".

Cómo solicitar un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas con entrega en la oficina

Sí. Pero esos servicios no se prestan en las instituciones públicas.

Puede solicitar a través de sociedades comerciales si no hay tiempo para visitas personales a las oficinas del Servicio de Impuestos Federales. Pero dicho servicio es más caro, el costo puede alcanzar hasta mil rublos.

La oficina también puede recibir un extracto solicitado en el sitio web oficial del servicio. Pero solo si se especifica una copia impresa para el recibo. Con esta opción, tendrás que pagar menos. Pero lleva más tiempo conseguirlo. PSRN y el número de teléfono móvil ayudarán a rastrear el estado del paquete.

¿Alguna vez ha venido a un notario con un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, y ella no quiere aceptarlo y le dice que vaya a refrescarse? A mí personalmente me pasó. A continuación, te hablaré de todos los plazos para extraer del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas.

Dentro de los 3 días hábiles, la persona jurídica debe informar a la oficina de impuestos información sobre los cambios que se están realizando.

Por ejemplo. Cambió el director o el tamaño del capital autorizado. Informamos a la oficina de impuestos, que realiza cambios en el registro de personas jurídicas.

Por lo tanto, los notarios piden un extracto fresco, porque. dentro de 5 días todo puede cambiar y aparecerá nueva información en el registro. Cuanto más tiempo transcurra desde el momento en que se emite el extracto, más probable es que la información contenida en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, respecto del cual se emitió el extracto, haya sido modificada, y la información contenida en el extracto ya no corresponde a la información contenida en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas en el momento actual.

Otras fechas de caducidad:

1. Al participar en una licitación, un extracto debe ser no mayor de 6 meses.
2. Al presentar documentos al estado. acreditación organizaciones publicas para otorgarles el estatus de federaciones deportivas de toda Rusia, se debe presentar un extracto no mayor de 1 mes.
3. Para realizar actos notariales, no más de 5 días.
4. Al contactar tribunal de arbitraje, fecha de caducidad no mayor de 30 días.

¡Consejo! Verifique la fecha de vencimiento de la declaración directamente con la organización que le solicita la declaración.

¿Por qué motivos pueden negarse a recibir un extracto?

• Si no hay comprobante de pago deber estatal. Sujeto a la condición pertinente.
• El texto de la solicitud no se puede leer por algún motivo.
• La persona que firmó la solicitud no tiene autoridad para solicitar a la autoridad fiscal obtener información sobre el solicitante.
• Falta de documentos que acrediten la autoridad del representante.
• La ausencia del nombre completo de la empresa, o NIF y dirección postal en la solicitud.
• Se considera violación la situación en que el documento no lleva la firma de quien representa los intereses de la empresa.
• Para las personas físicas, la infracción será también la falta de firma junto con la indicación de las iniciales, dirección postal.

Sobre las tarifas del servicio de contabilidad

Todavía no hay explicaciones oficiales sobre cómo se tiene en cuenta la tarifa por el suministro de declaraciones en contabilidad e impuestos. Pero el Ministerio de Hacienda aclara algunas cuestiones.

Si una empresa utiliza un sistema tributario simplificado, no será posible incluir la tasa de declaración en el total de gastos. Aunque el objeto del gravamen sean los ingresos, minorados por el importe de los gastos.

Esto se debe a la naturaleza cerrada de la lista, que describe los costos aceptados para contabilidad tributaria a sistema simplificado. Y en esta lista no hay ningún elemento que le permita hacer lo que se escribió anteriormente. Esto sería posible solo si estamos hablando de deberes estatales relacionados con las tarifas. nivel federal. Pero la tarifa por obtener extractos no se aplica a tales.

pero en modo general tal paso es totalmente posible.

Esto puede suceder al registrar una entidad legal. Por lo tanto, revise cuidadosamente los documentos después de su recepción inicial en la oficina de impuestos. Tenga cuidado con los datos de su pasaporte ortografía correcta nombre completo de la persona jurídica, dirección de la persona jurídica, etc.

Tanto usted (al enviar documentos para el registro) como un empleado del Servicio de Impuestos Federales (al ingresar datos en el registro) pueden cometer un error. Todo lo que sea incorrecto debe corregirse; de ​​lo contrario, permanecerán en la base de datos de impuestos y será difícil encontrar información sobre usted como entidad legal existente en el futuro.

En relación con la negligencia actual, es necesario comunicarse con el Servicio de Impuestos Federales para corregir errores en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas.

¡Ley! Por ley, el funcionario fiscal no es responsable de los errores cometidos, por lo tanto, toda la responsabilidad recae en el empresario (financiero y legal), incluso si no fue culpa suya.

Si no corrige el error a tiempo, puede encontrarse con una multa de hasta 5,000 rublos.

Si el error fue cometido intencionalmente por el empresario, entonces enfrenta responsabilidad administrativa y una prohibición de hacer negocios por hasta 3 años.

Para corregir errores en el registro de personas jurídicas, se presenta.

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Si el error no se cometió por su culpa, sino por culpa del inspector de impuestos, entonces se debe adjuntar una carta de presentación de forma libre a la solicitud. La solicitud debe indicar cuál es exactamente el error, dónde y quién lo cometió, e indicar el número de entrada en el registro de la persona jurídica. Además, adjunte nuevos documentos con información correcta sobre su persona jurídica.

Llevamos esta solicitud y una carta de presentación a la oficina del servicio de impuestos. Una vez que se acepta la solicitud, pasa a las autoridades fiscales para su consideración. El período de revisión es bastante largo: de 30 días a 2 meses.

Pero después de un período de espera tan largo, no es seguro que se conceda su solicitud.

¡Consejo! Para que no lo condenen por acciones deliberadas, es mejor que cuando envíe documentos para el registro de una entidad legal, haga todas las copias de los documentos que envíe.

Una vez realizada la corrección, se le emitirá un certificado de los cambios realizados indicando el número de registro estatal (GRN) del registro en el que se realizó la corrección y un nuevo extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas. Este documento se envía a la dirección postal de la persona jurídica.

El número de registro estatal (OGRN) se asigna a cada entidad legal, cuya información está presente en el registro. Por lo general, estos códigos constan de 13 dígitos. Y cada uno tiene su propio significado. Vamos a descifrarlos.

1. El primer carácter es la confirmación de que el número se refiere a una entrada en el registro.
2. El segundo y el tercero son la designación del año en que la información sobre la empresa ingresó a la base de datos.
3. El código del sujeto de la Federación Rusa está oculto en los caracteres cuarto y quinto.
4. El número de la inscripción en el registro realizada durante año corriente- se muestra en los signos del sexto al duodécimo.
5. Finalmente, el último dígito se convierte en el carácter de control. Este es el resultado de dividir todos los dígitos anteriores por 11.

Son estos números los que se convierten en los detalles principales para las personas jurídicas. El número va seguido de información completa sobre la empresa y sus actividades.

Es más ventajoso recibir extractos del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas a través de Internet, ya que ahorran mucho tiempo. Dichos extractos contienen información idéntica a la proporcionada en papel. Pero más atractivo porque lo contiene todo. últimos cambios relacionados con las actividades de una empresa en particular. La información en la Web siempre se actualiza rápidamente. Lo único negativo es que el formulario electrónico no siempre adquiere fuerza legal oficial al mismo nivel que las versiones en papel.

Los certificados del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales son útiles porque brindan la oportunidad de verificar completamente a su futuro socio. Se lleva a cabo periódicamente un sólido seguimiento de las empresas de contrapartida grandes empresas. Como resultado, hay muchos menos problemas asociados con la confiabilidad. Esto, por ejemplo, te permitirá saber con antelación sobre la aparición de nuevos fundadores.

Cualquier líder está interesado en conocer algunos detalles que se relacionan con la existencia de sus competidores. En este caso, se recomienda utilizar servicios automatizados que le permitan obtener certificados a un costo mínimo.

En primer lugar, debe asegurarse de que la empresa esté registrada de la manera prescrita y funcione. Esto puede hacerse de muchas maneras.

Consultar NIF

Asegúrese de que el TIN del proveedor no sea un conjunto aleatorio de números, sino uno real código digital, que es propiedad de la empresa que ofrece el trato.

Es muy fácil verificar esto, ya que el TIN tiene su propio algoritmo, y lo más probable es que un número falso no coincida. Puede reconocer un error en el TIN en cualquier programa para preparar información sobre los ingresos de las personas ingresando el número en el campo "TIN del empleador". Si el número no cumple con el algoritmo, aparecerá un mensaje de error.

Al mismo tiempo, puede establecer la autenticidad del TIN y su pertenencia a una empresa en particular en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales o utilizando el servicio de verificación de contraparte.

Solicitar una copia del certificado de registro estatal (o una hoja de entrada en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas)

El certificado de registro estatal confirma que la contraparte existe como entidad legal y está registrada como contribuyente. A partir del 1 de enero de 2017, al registrar personas jurídicas y empresarios individuales, en lugar de un certificado de registro estatal, se emite una hoja de registro del registro requerido: ERGUL o EGRIP. Así, la hoja de inscripción es un documento que acredita el hecho de realizar una inscripción en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas o EGRIP.

De acuerdo con la cláusula 13 de las Reglas para el Mantenimiento del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, la hoja de entrada del registro estatal se incluye en el archivo de registro de una persona jurídica. De acuerdo con la cláusula 19 de las Reglas para el mantenimiento del USRIP, la hoja de entrada del registro estatal se incluye en el archivo de registro de un empresario individual.

Obtenga un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas / EGRIP

Un nuevo extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas confirma que la contraparte está registrada y no ha sido dada de baja en el momento de su recepción. Además, por extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas puede verificar los detalles especificados por las contrapartes en contratos y otros documentos.

Se puede solicitar un extracto directamente a un socio potencial o mediante el servicio FTS.

El balance le permite sacar varias conclusiones importantes sobre la empresa a la vez:

• Primero, confirma que la empresa está informando.
• En segundo lugar, le permite establecer si la organización realizó actividades económicas.
• En tercer lugar, desde la contabilidad puede conocer la "cartera" de fondos que tiene la empresa. Si una empresa tiene un valor de activos prácticamente nulo, obligaciones de deuda significativas y un capital autorizado de 10,000 rublos, esta es una razón para pensar si vale la pena otorgar a dicha empresa, por ejemplo, un préstamo de productos básicos. Los volúmenes de negocios demasiado bajos en comparación con el monto de la transacción propuesta también pueden indicar que el proveedor oculta parte de los ingresos. En este caso, es mejor rechazar la transacción.

Con base en los estados financieros, es fácil compilar el analisis financiero, que mostrará la dinámica de las actividades de la empresa y le permitirá evaluarla estabilidad financiera. En el servicio de la tarjeta de la empresa, puede encontrar enlaces a estados financieros y análisis minifinancieros, que le permitirán ver de inmediato los puntos clave en los formularios contables sin tener que estudiar un estado financiero grande y complejo para la empresa.

En el sitio web del Servicio de Impuestos Federales también se puede obtener información sobre personas jurídicas con impuestos atrasados ​​y/o que no hayan presentado declaraciones de impuestos por más de un año.

Análisis adicionales

Es necesario verificar la integridad de la contraparte y recopilar evidencia de que ha realizado la verificación necesaria. ¿Por qué es importante? Cuando juicio judicial esto confirmará que su empresa ha mostrado .

Desde el punto de vista de las autoridades fiscales (), la empresa no ha demostrado diligencia debida si no tiene:

• contactos personales de la gerencia en la empresa contraparte cuando se discuten los términos de suministro y cuando se firman contratos;
• confirmación documental de la autoridad del titular de la empresa contraparte, copias de un documento que acredite su identidad;
• información sobre la ubicación real de la contraparte, así como la ubicación del almacén, producción, espacio comercial;
• información sobre el método de obtención de información sobre la contraparte (publicidad, recomendaciones de socios, sitio web oficial, etc.);
• información sobre el registro estatal de la contraparte en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas;
• información sobre si la contraparte tiene la licencia necesaria (si la transacción se concluye en el marco de la actividad autorizada), certificados de admisión a cierto tipo obras emitidas por una organización autorreguladora;
• información sobre otros participantes en el mercado de bienes, obras y servicios similares, incluidos aquellos que ofrecen precios más bajos.

Información de la empresa

Dirección de registro masivo

Una dirección masiva es uno de los signos de las empresas de un día. A fines de 2017, el Ministerio de Finanzas emitió una advertencia de que si hay información confirmada sobre la inexactitud de la información proporcionada sobre la dirección de la persona jurídica, la autoridad de registro tiene derecho a rechazar el registro. Según el documento, el hecho de incluir información sobre la dirección de registro masivo es la base para verificar la confiabilidad de los datos en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas. Por lo tanto, al registrar empresas en una dirección masiva, una persona jurídica o un empresario individual corre el riesgo de que se le niegue el registro.

Pero el endurecimiento del control sobre las direcciones masivas se aplica no solo a las nuevas empresas, sino también a las empresas ya registradas: la oficina de impuestos envía cartas a las empresas que necesitan proporcionar información confiable sobre su dirección a la autoridad de registro. No será posible ignorar la notificación de las autoridades fiscales: si la dirección no está confirmada, los documentos presentados no corresponden a la confiabilidad, entonces se realiza una entrada en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas sobre información incorrecta sobre la dirección, lo que puede dar lugar a que la organización sea excluida del registro, según. Es tanto más peligroso celebrar contratos con contrapartes registradas en direcciones masivas.

¿Cómo comprobar el "carácter de masa" de la dirección? En primer lugar, en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales se encuentra disponible un servicio que verifica la dirección ingresada por el usuario con una lista de direcciones masivas. En segundo lugar, muestra qué empresas están registradas en la misma dirección que la contraparte de interés para el usuario, servicio. En varios casos, tal "barrio", incluso si no estamos hablando de un registro masivo, puede resultar significativo.

La ubicación real de la contraparte.

En sí misma, la discrepancia entre el domicilio real y el legal no caracteriza en modo alguno a la contraparte. Según el Servicio de Impuestos Federales, casi el 80% empresas rusas ubicado no en dirección Legal especificado durante el registro. Pero la oficina de impuestos recomienda verificar la ubicación real de la contraparte junto con otros datos.

Dicha información se puede obtener visitando la dirección legal o real del posible socio. Esto permitirá no solo aclarar si la oficina de la contraparte está realmente ubicada allí, sino también observar las instalaciones, la producción o el espacio comercial, y hablar con los empleados y vecinos en el edificio de oficinas. Tal visita puede ser especialmente productiva si se realiza de incógnito, bajo la apariencia de un comprador o socio potencial.

En Contour.Focus, puede ver el panorama de los edificios y los alrededores de la entidad legal especificada con un solo clic. Esta opción se llama .

La viabilidad de los términos del contrato para la contraparte.

Es necesario tener evidencia clara de que la contraparte tiene una capacidad real para cumplir con los términos del contrato. En primer lugar, se tiene en cuenta el tiempo dedicado a la entrega o producción de bienes, la realización de trabajos o la prestación de servicios.

Violaciones de las leyes fiscales

El contribuyente tiene derecho a solicitar a las autoridades fiscales información sobre el pago de impuestos por parte de las contrapartes. Al mismo tiempo, no importa si la inspección responderá a la solicitud de la empresa. El Código no establece la obligación de las autoridades fiscales de proporcionar a los contribuyentes, a solicitud de éstos, información sobre el cumplimiento de las obligaciones por parte de las contrapartes, proporcionado por la ley sobre impuestos y tasas, o sobre sus violaciones de la ley ().

Como muestra la práctica de arbitraje, el solo hecho de presentar una solicitud a la oficina de impuestos para ayudar a verificar la integridad de las contrapartes atestigua la debida diligencia de la empresa.

Para que quede constancia del hecho de ponerse en contacto con la inspección, la solicitud debe enviarse por correo certificado con acuse de recibo (tiene una copia del inventario y la notificación devuelta) o presentar una solicitud personalmente en la oficina de la inspección de impuestos. (en este caso, queda a la mano una copia de la solicitud con una marca de aceptación).

Casos de arbitraje

"Lista negra" en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales

Este es un registro de personas inhabilitadas. La inhabilitación es una sanción administrativa, que consiste en privar individual ciertos derechos en particular, el derecho a ocupar altos cargos en el órgano de dirección ejecutiva de una persona jurídica, a ser miembro del consejo de administración (junta de supervisión), a llevar a cabo actividades empresariales para administrar una persona jurídica.

Las causas de inhabilitación pueden ser la quiebra dolosa o ficticia, la ocultación de bienes u obligaciones patrimoniales, la falsificación de la contabilidad y otros documentos contables, etc.

Para evitar la cooperación con empresas cuyo jefe fue inhabilitado, basta con verificar un socio potencial a través de un servicio especial en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. La búsqueda se realiza por nombre de la persona jurídica y PSRN.

A fines de 2018, el Servicio de Impuestos Federales lanzó el servicio de Negocios Transparentes en modo de prueba, que se puede utilizar para recopilar información completa sobre un contribuyente, una organización y ejercer la debida diligencia.

Si ingresa datos sobre el TIN, PSRN o nombre de la empresa en la búsqueda, aparecerá la siguiente información:

• la fecha de registro estatal y el número de registro estatal principal de la entidad legal, el método de formación de la entidad legal y el nombre de la autoridad de registro;
• información sobre el registro de la organización en la autoridad fiscal;
• estado de la persona jurídica;
• dirección de la persona jurídica e información sobre la dirección de registro masivo;
• APROBADO;
• el tamaño del capital autorizado;
• datos inexactos sobre el jefe de la empresa, la gestión de las actividades de muchas otras personas jurídicas;
• categoría del sujeto de la pequeña y mediana empresa.

Debe prestar atención al signo del triángulo, que puede aparecer en la sección como una advertencia. Esto significa que la información requiere una atención especial.

Facultades de la persona que firma los documentos

El Ministerio de Finanzas recomienda que al verificar las contrapartes, obtenga evidencia documental de la autoridad del jefe (su representante). Si los documentos están firmados por un representante de la empresa, se debe obtener de la contraparte un poder notarial u otro documento que autorice a esta o aquella persona a firmar documentos en nombre de la empresa.

El Ministerio de Hacienda también recomienda que los contribuyentes soliciten documentos de identificación al titular de la empresa contraparte. Esto confirmará que los documentos están firmados por la persona que tiene la autoridad para hacerlo. Además, puede haber casos en que la contraparte esté registrada en un pasaporte perdido o robado. Puede averiguarlo en el sitio web de FMS.

información de la transacción

Confirmación de contactos personales al concluir una transacción

La falta de contactos personales durante la celebración de la transacción puede indicar que el contribuyente no actuó con la debida diligencia. Los datos recopilados sobre las circunstancias de la celebración del contrato con la contraparte (quién participó en las negociaciones, quién entregó los bienes, etc.) ayudarán a demostrar lo contrario.

Verificación de documentos de transacciones.

Este procedimiento evita no solo las reclamaciones de las autoridades fiscales, sino también posibles litigios.

• verificar la dirección indicada en los documentos de la contraparte, en particular, en las facturas;
• asegurarse de que los documentos del proveedor no contengan contradicciones lógicas y cumplan con el Código Fiscal de la Federación Rusa y otras leyes;
• compare las firmas de los empleados en los documentos para excluir la situación en la que se colocan diferentes firmas en nombre de una persona (es mejor excluir dichos documentos para que el Servicio de Impuestos Federales no afirme que son ficticios).

Esta lista de "filtros" no es exhaustiva. Hay otras formas de tener cuidado al elegir una contraparte y obtener la información más completa al respecto.

La legislación no les obliga a realizar una auditoría de las contrapartes, son rechazados por los tribunales, porque con ... obligaciones. La falta de adopción de medidas para verificar la contraparte, documentos a su favor, es... evaluar las medidas adoptadas por el contribuyente al momento de verificar la contraparte en la etapa de su elección. Es importante... tienden a creer que verificar solo la capacidad legal de una contraparte no indica que... será más fácil llevar a cabo de forma independiente una verificación de diligencia debida de una contraparte potencial. ¡Importante! Además de impuestos...

Definiciones y instrucciones paso a paso sobre la verificación de la contraparte... Parece que tienen razón, pero... dispuso el Reglamento para la selección de contrapartes y el Cuestionario para la verificación de la contraparte según sitios web oficiales... en la autoridad fiscal; verificación del hecho de ingresar información sobre la contraparte en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas; recibo ... entonces la comisión agitó un bolígrafo a la contraparte. Si el cheque confirmó el presente irreprochable y... ¿se pueden proporcionar life hacks para la verificación impecable de las contrapartes? Hoja de aprobación del acuerdo. En documento...

Información sobre empresarios individuales y personas jurídicas. de contorno

¡Solo aquí puede encontrar datos detallados sobre IP!

La búsqueda más conveniente. Es suficiente ingresar cualquier número, apellido, nombre. Solo aquí puede encontrar OKPO e incluso información contable. Está libre.

Qué datos necesita ingresar (puede elegir cualquiera de los parámetros):

• Nombre de la compañía
• Código (TIN, OGRN)
• Dirección Legal

Qué datos se pueden obtener:

• Nombre completo de la compañia
• Marca abreviada
• Domicilio legal (según el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas)
• Industria principal (OKVED)
• Región
• Teléfono
• Nombre de la forma jurídica
• Capital autorizado (según el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas)
• Precio activos netos
• Otros mensajes y documentos

La inclusión de información en el Registro Federal Unificado de información sobre los hechos de las actividades de las personas jurídicas se realiza con base en el artículo 7.1. ley Federal de fecha 8 de agosto de 2001 N° 129-FZ "Sobre el registro estatal de personas jurídicas y empresarios individuales" (modificado por la Ley federal N° 228-FZ de fecha 18 de julio de 2011 "Sobre modificaciones de determinados actos legislativos Federación Rusa en cuanto a la revisión de los métodos de protección de los derechos de los acreedores en caso de disminución del capital autorizado, modificando los requisitos para las entidades comerciales en caso de discrepancia entre el capital autorizado y el valor liquidativo") a partir del 1 de enero de 2013 (párrafo 2 del artículo 6 de la Ley Federal del 18 de julio de 2011 No. 228-FZ).

Sitio web de Rosstat

También puede usar el sitio web de Rosstat (debe hacer clic en "obtener datos sobre códigos" en la parte superior) (para Moscú, pero puede haber otras regiones). Averigüe por el número de TIN de un empresario individual u Organización sus códigos de estadísticas (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF)

Sitio web del Servicio de Impuestos Federales

Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

¿Qué hay que introducir? Basta con ingresar UNO de los campos: Nombre (simplemente Yandex, Gazprom, etc.) y/o OGRN/GRN/TIN y/o Dirección y/o Región y/o Fecha de registro.

¿Qué información recibiré?

• Nombre de la persona jurídica;
• Dirección (ubicación) de la entidad legal;
• OGRN;
• Información sobre el registro estatal de la organización;
• Fecha de inscripción en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (registro de una persona jurídica);
• El nombre de la autoridad de registro que realizó el asiento (Impuesto);
• Dirección de la autoridad de registro;
• Información sobre modificaciones al Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas;
• Información sobre el registro estatal de los cambios realizados en los documentos constitutivos de las personas jurídicas;
• Información sobre licencias, registro como aseguradores en fondos, información sobre registro.