Nuevas cajas registradoras en línea: qué preparar para los negocios. Cómo funciona el pago en línea

hemos recopilado todos información útil sobre cajas registradoras en línea desde 2017 en una publicación.

En julio de 2016, 290 la ley federal sobre los pagos en línea. Esta ley tiene por objeto modificar las disposiciones de 54-FZ "Sobre el uso de cajas registradoras". Todo bajo las nuevas reglas. cajas registradoras a partir del 1 de julio de 2017, debe presentar copias electrónicas de cheques en línea a la oficina de impuestos.

Las innovaciones afectan incluso a aquellos minoristas que no han trabajado previamente con CCP - UTII y PSNshchikov. Los mostradores de caja en línea para empresarios en UTII y PSN serán obligatorios a partir del 1 de julio de 2018.

Los cambios a 54-FZ son la reforma más global en el comercio minorista en los últimos 10 años.

Desde que se redactó el artículo, han entrado en vigor varios cambios importantes a la ley y se han emitido nuevas aclaraciones por parte del Servicio de Impuestos Federales.

Lea la publicación para obtener la información más reciente:

Más sobre lo que está pasando ahora:

¿Qué es un pago en línea?

La caja registradora online es una caja registradora que cumple con los nuevos requisitos:

• imprime un código qr y un enlace en el cheque,
• envía copias electrónicas de cheques a OFD y clientes,
• tiene un impulso fiscal incorporado,
• interactúa libremente con los OFD acreditados.

Todos los requisitos para las cajas registradoras en línea se describen en la nueva ley y son obligatorios para todas las cajas registradoras desde 2017.

Una caja registradora en línea no es necesariamente una caja registradora nueva. Muchos fabricantes están finalizando las cajas registradoras que se lanzaron antes.

Por ejemplo, todas las cajas registradoras y registradores fiscales de Wiki se pueden modificar a una caja registradora en línea. El precio del kit de actualización es de 7500 rublos. El total incluye el costo de una campaña fiscal (6000 rublos), una placa de identificación y documentación con un nuevo número de CCP (1500 rublos). Las actualizaciones de software en todos los mostradores de efectivo Wiki ocurren automáticamente.

Las cajas registradoras nuevas (modificadas y completamente nuevas) se ingresan en un registro especial de modelos de cajas registradoras y son aprobadas por el Servicio de Impuestos Federales.

Cómo funciona la caja en línea y qué debe estar en el cheque ahora

El proceso de venta en el pago en línea ahora se ve así:

El pago en línea contiene:

Si el comprador solicitó enviar una copia electrónica del cheque, entonces la dirección de correo electrónico del cliente o su número de suscriptor debe indicarse en el papel.

La dirección de venta varía según el tipo de comercio. Si la caja está instalada en el interior, debe especificar la dirección de la tienda. Si el intercambio se realiza desde un automóvil, se indica el número y el nombre del modelo de automóvil. Si los productos se venden en una tienda en línea, la dirección del sitio web debe indicarse en el cheque.

No es necesario indicar el nombre del cajero en los recibos de las tiendas en línea.

Nuevos términos

Operador de Datos Fiscales (OFD)- una organización responsable de la aceptación y transferencia de datos fiscales a la oficina de impuestos. El Operador también almacena esta información durante 5 años y se asegura de que se envíen copias de los recibos electrónicos a los clientes. La lista de OFD acreditados se presenta en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales.

Registro de cajas en línea es una lista de cajas registradoras listas para trabajar bajo las nuevas reglas y aprobadas oficialmente por el Servicio Federal de Impuestos de Rusia. A diciembre de 2016, el registro de cajas registradoras contiene 43 modelos de CCP. La lista está actualizada, cualquiera puede verla en el sitio web de impuestos. Cada caja específica también se inscribe en el registro de copias de CCP.

acumulador fiscal cifra y transmite datos fiscales a la OFD. FN vino a reemplazar a ECLZ.

datos fiscales- esta es información sobre las transacciones financieras realizadas en la caja. Requerimientos técnicos al acumulador fiscal se describen en la ley, ahora un modelo del acumulador fiscal está disponible para su compra en el mercado. Cada copia de la FN también se incluye en un registro especial.

Vigencia del acumulador fiscal para todos los empresarios es diferente y depende del régimen fiscal aplicable:

• OSNO - 13 meses
• USN, PSN, UTII - 36 meses

El comienzo de la vida útil de una unidad fiscal es la fecha de su activación. El titular de la CCP está obligado a conservar la FN después de la sustitución durante 5 años. Un empresario puede cambiar el FN por su cuenta. Pero para evitar problemas con el registro o el reemplazo de una unidad fiscal, aún recomendamos comunicarse con los centros de servicio.

Comprar una unidad fiscal puedes en tu centro de servicio. El costo de FN es de 6000 rublos.

Acuerdo con OFD- un documento obligatorio según los requisitos de la nueva ley. Sin él, ni siquiera será posible registrar una caja registradora en línea. No obstante, el propietario de la caja puede cambiar de operador en cualquier momento. El costo de los servicios OFD es de 3000 rublos por año.

Quién debe cambiar al pago en línea

La transición a las cajas registradoras en línea se lleva a cabo en varias etapas y afecta:

• empresarios que ya usan CCP,
• comerciantes de bienes sujetos a impuestos especiales,
• propietarios de tiendas en línea
• empresarios que prestan servicios al público y no utilizan cajas, incluidos los empresarios individuales en UTII, sistema tributario simplificado y PSN,
• propietarios de máquinas expendedoras y expendedoras, así como terminales de pago.

Emprendedores que usan formularios responsabilidad estricta(BSO), también se incluyen en la innovación.

La forma de los formularios de informes estrictos está cambiando. A partir del 1 de julio de 2018, todas las BSO deben imprimirse con un sistema automático. Este sistema es una especie de caja registradora en línea y también transmite datos en línea. .

Plazos de transición a cajas en línea: 2017-2018.

Muy a menudo, los empresarios hacen la pregunta: "Si una empresa opera en dos sistemas tributación del sistema tributario simplificado y UTII, ¿cuándo cambiar a nuevas reglas?

A partir del 1 de julio de 2017, los contribuyentes del régimen tributario simplificado deberán utilizar la caja registradora en línea. Los regímenes fiscales paralelos no juegan ningún papel. Además, se realiza una verificación separada para cada modo.

Quién está exento de las cajas registradoras en línea

Al igual que antes, están exentos de trabajar con cajas: representantes de pequeñas empresas que prestan servicios de reparación de calzado, vendedores en mercados no equipados, vendedores de productos de tanques y carretas, quioscos, personas que alquilan su propia vivienda, organizaciones con pago no en efectivo, organizaciones de crédito y empresas dedicadas al mercado de valores, conductores y establecimientos de restauración en instituciones educativas.

Las asociaciones religiosas, los comerciantes de artesanías y los sellos postales también pueden seguir trabajando sin CCP.

Los empresarios en áreas remotas y de difícil acceso pueden trabajar sin una caja. Es cierto que la lista de tales áreas está determinada por los líderes locales.

Cómo cambiar al pago en línea

La transición a las cajas registradoras online desde 2017 es un factor que afecta directamente más trabajo el negocio debe abordarse con responsabilidad.

Lo principal es no retrasar. Si planea hacer la transición, digamos finales de la primavera, es decir, hay muchas posibilidades de retrasarse con la transición a la caja registradora en línea para julio de 2017.

Para que reemplazar una caja registradora por una caja registradora en línea no cause problemas, le recomendamos que solucione este problema ahora.

La experiencia de implementar el sistema EGAIS para los traficantes de alcohol ha demostrado que los empresarios posponen la modernización de los equipos hasta el último momento. Esto genera muchas dificultades: los fabricantes de cajas registradoras en línea no tienen tiempo para preparar adecuadamente el equipo, los servicios de logística están bajo una enorme presión y no cumplen los plazos, y las tiendas en todo el país están inactivas sin la posibilidad de un comercio legítimo. Bueno, o comerciar con el riesgo de recibir una multa.

Para que reemplazar una caja registradora por una caja registradora en línea no cause problemas, le recomendamos que solucione este problema ahora.


Seleccione una caja en línea para cambiar a 54-FZ
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El procedimiento para cambiar a cajas registradoras en línea.

Por lo tanto, para pasar sin problemas al pago en línea, planifique minuciosamente y proceda por etapas:

1. Averigüe si se puede mejorar el equipo existente

Póngase en contacto con el fabricante de su caja. Si el equipo se puede actualizar, averigüe el precio del kit de actualización de la caja registradora en línea y, lo más importante, si el impulso fiscal está incluido en este precio.

Agregue a esta cantidad el trabajo del TsTO (o ASC) para finalizar el CCP. Aunque registrar una caja registradora y una unidad en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales no es técnicamente difícil, incluso los especialistas que se registran por primera vez a veces cometen errores. Si el especialista de ASC comete un error, entonces el FN (6500 rublos) será reemplazado por usted a expensas de ASC. Si comete un error, tendrá que pagar por el reemplazo de la unidad.

Si su caja registradora se puede mejorar, no se apresure a regocijarse. A menudo es mejor comprar una caja registradora en línea nueva que rehacer cajas registradoras viejas (el costo de reelaborar algunas cajas registradoras es comparable al costo de una caja registradora nueva).

Para no desperdiciar su dinero, haga un poco de investigación de mercado. Averigüe cuánto cuesta actualizar CCP en promedio en el mercado (en diferentes fabricantes), cuánto cuesta una nueva caja en línea. Compare la funcionalidad de la antigua caja registradora modificada y la nueva caja registradora en línea. Si cada paso y cada pequeño refinamiento cuesta 100 rublos adicionales, esta es una razón para pensar y buscar alternativas.

2. Verifique si el equipo que está considerando se encuentra en el registro del Servicio de Impuestos Federales:

• La verificación de cajas registradoras en línea es un servicio del Servicio de Impuestos Federales para verificar copias de cajas registradoras.
• Verificación de unidades fiscales: un servicio similar para verificar unidades fiscales (para que no le vendan una unidad rota o ya usada).

3. Programe el reemplazo de ECLZ

Para no pagar de más por el trabajo de la ECLZ, especifique cuándo finaliza su vida útil. Al final de la ECLZ, es mejor que instale inmediatamente una unidad fiscal y acceda a las cajas registradoras en línea.

4. Desliza Internet a la tienda

Internet para la caja registradora en línea debe ser estable. Consulta si los ISP de tu zona tienen tarifas especiales (también puedes consultar con tu ASC). Descubra lo que es adecuado para usted: Internet por cable o módem Wi-Fi.

5. Verifique las actualizaciones del programa de efectivo

Si trabaja con software de caja registradora, por ejemplo, con un sistema de contabilidad de inventario, asegúrese de averiguar si se finalizará para funcionar de acuerdo con las nuevas reglas, si es compatible con la caja registradora en línea, cuánto costará la revisión. costo y cuando se llevara a cabo. Las cajas registradoras de Wiki funcionan con todos los sistemas de inventario de forma gratuita: esta es nuestra funcionalidad básica.

Después de todo el trabajo preparatorio, decida cuándo cambiará a la caja registradora en línea.

6. Retire la caja registradora antigua del registro del Servicio de Impuestos Federales

Póngase en contacto con su TsTO y elimine el informe de la ECLZ. Escriba una solicitud de baja y vaya a la oficina de impuestos. Debe tener una tarjeta de propietario de caja registradora con una marca de baja en sus manos.

7. Elija una OFD y celebre un acuerdo con ella

eso condición requerida para registrarse en línea. Explorar opciones posibles, condiciones y servicios prestados. El acuerdo OFD es una oferta en en formato electrónico, que usted acepta al registrarse en el sitio. Es decir, no necesitas hacer papeleos ni acudir a la sucursal.

Después de la conclusión del contrato, no dude en continuar con la parte final: registrar una caja registradora en línea.

8. Registre un pago en línea

La nueva ley permite dos opciones para dar de alta una caja registradora online: clásica y electrónica.

La forma clásica no es diferente de la antigua. Recoge documentos, toma una nueva caja registradora con un impulso fiscal, va a la oficina de impuestos, completa una solicitud y espera. Después de un tiempo, se le dará un número de registro.

El método electrónico de registrar una caja registradora en línea le permite ahorrar tiempo. Para configurar una caja registradora en línea, necesitará una firma digital. Consíguelo con anticipación en cualquier centro de certificación.

Cómo registrar una caja registradora en línea:

1. En el sitio nalog.ru, regístrese en su cuenta personal.
2. Complete una solicitud en el sitio web de FTS.
3. Ingrese el número de registro de la caja registradora y acumulador fiscal en línea.
4. Rellene los datos de la OFD.

Si hizo todo correctamente, el Servicio de Impuestos Federales le otorgará un número de registro de CCP. .

Nuevas multas

El Servicio de Impuestos Federales multará por violaciones de las nuevas reglas. Las colecciones comenzarán el 1 de febrero de 2017. El monto de las sanciones: desde 3.000 rublos hasta la prohibición del comercio.

El procedimiento para presentar una infracción administrativa se ha vuelto más fácil. Con la primera infracción, en algunos casos, es posible una advertencia verbal, pero con una segunda infracción, el comercio puede suspenderse hasta por 3 meses, y esto es en realidad la muerte para la tienda.

Para evitar problemas, siga todos los requisitos de la nueva legislación.

Cómo elegir un pago en línea

En primer lugar, haga su propia lista de requisitos de pago. Las respuestas a las preguntas le ayudarán a determinar sus requisitos. preguntas simples sobre su punto de venta.

¿Vas a utilizar la caja registradora como herramienta de automatización empresarial? En caso afirmativo, necesitará una caja registradora que pueda funcionar con los sistemas de contabilidad de productos básicos comunes (1C y derivados). Si no va a hacerlo, elija una caja que al menos sepa cómo cargar datos de ventas en hojas de cálculo de Excel.

¿Vende o piensa vender alcohol? Si la respuesta es afirmativa, entonces la caja debe estar adaptada para EGAIS, es decir, soportar el trabajo con UTM y tener funciones, por ejemplo, dar de baja saldos.

¿Tiene un amigo o personal especialista en TI? Ahora la caja es un sistema informático, que incluye no solo una caja registradora, sino también una conexión a Internet, una conexión con la OFD y una herramienta criptográfica. Si no tiene un empleado en su personal que pueda realizar un diagnóstico rápido de todo el sistema en caso de avería, entonces tiene sentido celebrar un acuerdo con un centro de servicio.

Habiendo decidido las características principales, puede tomar una decisión.

Ejemplo: elija una caja para una tienda de conveniencia

Supongamos que tiene una pequeña tienda de conveniencia con una variedad de cervezas y otras bebidas alcohólicas débiles. El comercio va bien, pero desea aumentar las ventas sin congelar grandes sumas de productos. En el estado tienes 1 cajero, lo reemplazas personalmente.

Resulta que necesita una caja que admita EGAIS, trabaje con sistemas de contabilidad de productos básicos y necesitará soporte técnico.

La caja registradora Wiki Mini F es adecuada para usted: cumple completamente con los requisitos de 54-FZ, tiene todas las funciones necesarias para trabajar con EGAIS y es compatible con todos los sistemas de contabilidad de mercancías. apoyo técnico se lo proporcionará un socio regional certificado a quien le comprará una caja registradora.

Ejemplo: elegir una caja para una peluquería

O dicho de otro modo: tienes varias peluquerías por la ciudad. Naturalmente, no vendes alcohol y no lo harás. Recopila información sobre los clientes en un sistema CRM común. Hay un ingeniero informático en el personal que configura este sistema y ayuda a resolver otros problemas técnicos.

En este caso, un kit económico es suficiente para ti: KKT Viki Print 57 F y bloque del sistema Vicky Micro. Tu especialista técnico encontrará todas las instrucciones necesarias en la sección de soporte de Dreamcas y el OFD que elijas.

Si no tiene una peluquería ordinaria, sino un salón de primera calidad, entonces el kit Viki Classic y Viki Print 80 Plus F es más adecuado para usted: no difiere mucho en funciones de las cajas de bajo presupuesto, pero su diseño está diseñado específicamente para boutiques, salones y cafés caros.

Elija su pago en línea

Los requisitos de 54-FZ y EGAIS se cumplen por completo en la taquilla de Wiki.

El 15 de julio de 2016 entró en vigencia la Ley Federal N° 290-FZ, que modifica la Ley N° 54-FZ “Sobre el uso de cajas registradoras”

Ahora, la mayoría de los empresarios deberían cambiar a cajas registradoras en línea, y todas las cajas registradoras enviarán versiones electrónicas de cheques al Servicio de Impuestos Federales a través de Internet. La cinta electrónica deberá reemplazarse por una unidad fiscal, la caja registradora deberá estar conectada a la red y se firmará un acuerdo con el operador de datos fiscales para enviar cheques.

Cajas online en 2017: provisiones básicas

1. El esquema de trabajo con las autoridades fiscales ha cambiado, todos los datos de los cheques se enviarán al Servicio de Impuestos Federales a través de Internet.

2. El registro de una caja registradora se ha simplificado, no es necesario ir a la oficina de impuestos, solo vaya al sitio web nalog.ru y registre una caja registradora a través de Área personal.

3. Emprendedores que este momento no use cajas registradoras, deberá comprar cajas registradoras en línea y enviar datos al servicio de impuestos antes del 1 de julio de 2018.

4. Los cambios también afectaron a los controles y formularios de informes estrictos, ahora aumentarán la cantidad de datos que deben estar presentes.

5. Surgen los denominados operadores de datos fiscales, que recibirán, almacenarán, procesarán y transferirán datos fiscales al Servicio de Impuestos Federales.

6. Técnicamente, las cajas registradoras se volverán un poco diferentes, EKLZ reemplazará el impulso fiscal.

7. No todos estarán obligados a usar cajas registradoras en línea, hay una lista de actividades que no necesitarán un nuevo CCP.

Aplicación de CCP en 2017 - cómo será

El comprador llega a la tienda para realizar una compra, el cajero escanea el código de barras en el paquete, la unidad fiscal ubicada dentro de la caja registradora guarda el cheque, lo firma con un signo fiscal y envía los datos en el cheque OFD. El operador de datos fiscales procesa la información, envía la respuesta al cajero y los datos del recibo al Servicio de Impuestos Federales.
Luego el comprador recibe un cheque, o 2 cheques a voluntad (uno en papel y otro electrónico, por correo o teléfono)

Por lo tanto, de acuerdo con la ley 54-FZ, todos los puntos de venta deben estar conectados a Internet.
Pero vale la pena señalar que la velocidad de penetración del cheque no dependerá de la velocidad de Internet, los datos se transmitirán en paralelo e incluso si la red falla, la información del cheque se transferirá al OFD más tarde, tan pronto como se establezca la conexión. restaurado

Datos obligatorios de cheques y BSO para cajas registradoras online

Ante los nuevos requisitos que se relacionan con las cajas registradoras, han aparecido nuevos requisitos que ahora se aplican a los cheques y BSO. en ellos en sin fallar debe tener la siguiente información:

Información sobre el régimen fiscal del vendedor
- dirección del sitio web del operador de datos fiscales
- signo de liquidación (ingreso o gasto)

- forma de pago (efectivo o pago electrónico)
- el monto del cálculo con una indicación separada de la tasa y el monto del IVA
- número de serie de la unidad fiscal
- fecha, hora y lugar de liquidación
- Descripción de las mercancías
- número de teléfono o correo electrónico del comprador, si el cheque o BSO se transmite en forma electrónica

Registro de caja registradora en el impuesto: cómo registrar una caja registradora de una nueva manera

Dar de alta una caja registradora con transferencia de datos será mucho más fácil y rápido que una normal. El propietario solo tendrá que registrarse en el sitio web del servicio de impuestos nalog.ru y dejar una solicitud para la fiscalización de la caja registradora, luego firmar la solicitud con su firma electronica y esperar la confirmación.

Después de que el servicio de impuestos reciba esta información, enviará los datos de registro al empresario y los datos de fiscalización se ingresarán en el dispositivo. Ahora no será necesario visitar personalmente el Servicio de Impuestos Federales con una caja registradora, así como celebrar un acuerdo con la CTO.

Costo de pago en línea

Después de que la ley entró oficialmente en vigor, quedó claro que el uso de cajas registradoras en línea para los negocios sería obligatorio. Averigüemos cuánto cuesta una caja registradora en línea y en qué consistirá el costo de la caja registradora en línea más económica:

1. Registrador fiscal: los fabricantes dicen que el costo de los registradores fiscales con un acumulador fiscal no superará el costo de los convencionales. Tengamos en cuenta el precio mínimo de 20.000 rublos. Los kits de modernización costarán un promedio de 5 a 15 mil rublos.

2. El contrato con el Operador de Datos Fiscales costará 3.000 rublos por año.

3. Los servicios de CTO oficialmente ya no son necesarios, no los tendremos en cuenta.

4. Software de caja registradora: aquí el costo puede ser radicalmente diferente, pero tomaremos un promedio de 7,000 rublos. para un pago en línea.

Por lo tanto, calculamos que el costo mínimo de cambiar a cajas registradoras en línea usando software y un registrador fiscal será de aproximadamente 37,000 rublos (usando kits de actualización, puede ahorrar hasta 10 mil rublos). Pero si consideramos los terminales POS tradicionales, el costo aumentará inmediatamente al menos 2 veces.

Transición a cajas registradoras online a partir de 2017: etapas y plazos

1. Para aquellos empresarios a los que se les permitió no aplicar CCP, se prevé un plazo hasta el 01/07/2018.
2. Las empresas expendedoras también recibieron un retraso hasta el 1 de julio de 2018.
3. Además, la ley contiene una lista de tipos de comercio en los que está permitido no utilizar cajas registradoras en línea.
4. Todos aquellos que no hayan entrado en los 3 puntos descritos anteriormente están obligados a utilizar las cajas registradoras en línea a partir del 1 de julio de 2017. Y a partir del 1 de febrero de 2017, ya no es posible registrar una caja antigua.

¿Es posible comprar cajas registradoras online ahora?

El nuevo equipo de caja registradora ahora se está vendiendo activamente, pero vale la pena señalar que el equipo de estilo antiguo que se registró antes del 01/02/2017 se puede usar sin problemas hasta el 01/07/2017. Pero tenga cuidado, no posponga la compra de una caja registradora en línea por última vez, los expertos predicen una escasez de cajas registradoras en 2017 y no será posible comprar una caja registradora en línea rápidamente.

KKM con transferencia de datos en línea: multas desde 2017

Por no uso de cajas registradoras o por uso incorrecto de cajas registradoras, se imponen multas:
1. CCP no cumple con los requisitos: 10,000 rublos.
2. El cheque no se envió al comprador: 10,000 rublos.
3. Comercio sin CCP - 30,000 rublos.

El momento de la transición a las cajas registradoras en línea no es el mismo para todos. Hay una categoría de "beneficiarios" a los que las nuevas reglas les permiten cambiar a las cajas registradoras en línea gradualmente, y no inmediatamente a partir de febrero de 2017.

Le informaremos sobre el momento de la transición al pago en línea.

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Cuándo entró en vigencia la nueva versión de la Ley N° 54-FZ y por qué es importante esta fecha

Con base en el párrafo 1 del artículo 7 N° 290-FZ, la nueva versión de la Ley N° 54-FZ entró en vigor el 15 de julio de 2016. La excepción es Disposiciones separadas que tienen sus propios plazos.

Muchos perciben el 15 de julio de 2016 como una obligación para hacer una transición obligatoria a las cajas registradoras en línea a partir de esta fecha. Pero esta fecha es importante porque para las organizaciones individuales y los empresarios (en el texto a continuación, empresas) a partir del 15 de julio de 2016, la ley es retroactiva. En otras palabras, la nueva versión del N° 54-FZ le permite utilizar sus antiguas disposiciones que estuvieron vigentes hasta el 15/07/2016.

Importante: se están realizando modificaciones al artículo 7 de la Ley Federal 290-FZ, que, para algunas pequeñas empresas, posponen la transición a las cajas registradoras en línea hasta el 01 de julio de 2019.

Además, desde el 15 de julio de 2016 hasta el 31 de enero de 2017 inclusive, las disposiciones No. 54-FZ sobre la celebración obligatoria de un acuerdo con el operador OFD y sobre la transferencia de datos con su ayuda a las autoridades fiscales sobre la base del párrafo 5 del artículo 7 N° 290-FZ se pueden aplicar las empresas hasta ahora en forma voluntaria. Pero ya a partir del 01 de febrero de 2017, este trámite voluntario se convierte en un deber.

¿Cuándo es la transición obligatoria a las cajas registradoras en línea?

A partir del 01 de febrero de 2017, aquellos empresarios y organizaciones para los cuales el artículo 7 N° 290-FZ no prevé el derecho de diferimiento, están obligados a cambiar a cajas registradoras en línea y comenzar a transferir sus datos al realizar las liquidaciones a la autoridad fiscal a través de fiscales. operadores de datos (OFD).

A partir de ese momento, para estas personas, se pierde la posibilidad de utilizar cajas registradoras en el antiguo orden. ¡Pero no de una vez!

¡Infórmese sobre el momento de la transición al pago en línea!

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Puede utilizar la caja en el orden anterior hasta el 01 de julio de 2017.

Con base en el párrafo 3 del artículo 7 No. 290-FZ, las empresas pueden:

• hasta el 31 de enero de 2017 (¡inclusive!) registrar cajas registradoras en la forma establecida por la antigua versión de la Ley No. 54-FZ, que estuvo en vigor hasta el 15 de julio de 2016, y adoptada de conformidad con esta versión de la ley regulaciones;

• será posible aplicar, volver a registrar y dar de baja las cajas registradoras, incluidas las registradas en el orden anterior (hasta el 31 de enero de 2017 inclusive), de conformidad con la versión anterior de la Ley No. 54-FZ y reglamentos adoptados el su base pero solo hasta el 01 de julio de 2017.

Es decir, si una empresa que está obligada a utilizar cajas registradoras para liquidaciones decide registrar cajas registradoras en el mismo orden, entonces hasta el 31 de enero de 2017 podrá hacerlo, y ya el 01 de febrero de 2017 podrá hacerlo. ser rechazado Al mismo tiempo, a partir del 1 de julio de 2017, dicha empresa deberá realizar una transición obligatoria a las cajas registradoras en línea.

El momento de la transición a las cajas en línea para varias categorías de empresarios se puede encontrar en la TABLA (archivo PDF).

Además, a pesar de que el numeral 3 del artículo 7º N° 290-FZ establece que la reinscripción de las cajas registradoras registradas antes del 01/02/2017 podrá realizarse según el antiguo procedimiento hasta el 01/07/2017, - oficina de impuestos afirma que la reinscripción de dicha CCP también puede realizarse solo hasta el 01 de febrero de 2017 y no más tarde.

Y a partir del 01 de febrero de 2017, todas las personas que solicitaron el registro de una CCP deberán celebrar un acuerdo con el operador OFD y comenzar a transferir información fiscal a las autoridades fiscales en el proceso de liquidación con los clientes.

A partir de esta fecha no se permite el registro y reinscripción de cajas registradoras que no admitan labores ante la autoridad fiscal a través de la OFD.

Las etapas de la transición a las cajas registradoras en línea se muestran en la tabla (se puede hacer clic):

Sin embargo, la excepción son aquellas empresas que, con base en el párrafo 7 del artículo 2 de la ya nueva edición de la Ley N° 54-FZ, operen en áreas alejadas de las redes. Estas empresas pueden utilizar cajas registradoras para liquidaciones, que no transmiten datos a través del operador OFD.

Pero puede trabajar con tales cajas registradoras solo si la autoridad reconoce oficialmente el área como remota de la red. el poder del Estado sujeto de la Federación Rusa. Además, este órgano deberá aprobar la lista con tales áreas, con base en el análisis de lo dispuesto en el párrafo 7 del artículo 2 de la nueva edición de la Ley N° 54-FZ, luego de la entrada en vigor de estas reformas. Aquellos. desde el 15 de julio de 2016.

"... Al mismo tiempo, el Servicio Federal de Impuestos de Rusia informa que en presencia de circunstancias que indiquen que las organizaciones y empresarios individuales tomaron todas las medidas para cumplir con los requisitos de la legislación de la Federación de Rusia sobre el uso de cajas registradoras (por ejemplo, celebraron un acuerdo con el fabricante de acumuladores fiscales sobre el suministro de un acumulador fiscal), entonces no se mantienen responsable. (La relación entre las disposiciones de las partes 1 y 4 del artículo 1.5, parte 1 del artículo 2.1 del Código de Infracciones Administrativas de la Federación Rusa).

Las aclaraciones pertinentes fueron dadas por el Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa en la carta No. 03-01-15/33121 del 30 de mayo de 2017".

Beneficio por cambiar a cajas registradoras online

No está previsto para todos, sino solo para aquellos a quienes la antigua versión de la Ley N° 54-FZ otorgaba el derecho de no utilizar cajas registradoras en los cálculos. Estos beneficiarios incluyen:

• empresarios que trabajan en el sistema fiscal de patentes, y empresarios y organizaciones que utilizan UTII para aquellos tipos de actividades para las que se establece este régimen sobre la base de la cláusula 2 del artículo 346.26 del Código Fiscal de la Federación Rusa (cláusula 7 del artículo 7 No. .290-FZ). Pero estas personas no podrán utilizar la CRE y no cambiar a la caja registradora en línea hasta el 01/07/2018 únicamente con la condición de que expidan documentos que confirmen los pagos realizados a solicitud de sus clientes. Al mismo tiempo, para estos efectos, el procedimiento para la emisión y los requisitos para estos documentos están establecidos por la antigua versión de la Ley N° 54-FZ. Además, el registro con la ayuda de estos documentos solo es posible para liquidaciones en efectivo y (o) liquidaciones utilizando tarjetas de pago en el modo de adquisición;

• Los empresarios y organizaciones que prestan servicios o realizan trabajos, independientemente del sistema tributario que apliquen, tienen derecho hasta el 01 de julio de 2018 también a no aplicar cajas registradoras y no cambiar a cajas registradoras en línea (cláusula 8 del artículo 7 No. 290-FZ ). Pero esto solo es posible con la condición de que, al liquidar las cuentas con los clientes, emitan formularios de información estrictos de acuerdo con los requisitos que estaban vigentes en la versión anterior de la Ley No. 54-FZ. Además, el derecho a usar BSO en el orden anterior hasta el 01/07/18 se aplica solo a pagos en efectivo y (o) usando tarjetas de pago. Además, importante es la expresión "trabajo de ejecución", que se da en el inciso 8 del artículo 7 N° 290-FZ, ya que en la antigua versión de la Ley N° 54-FZ se expedían formularios estrictos de información solo al prestar servicios (!) a la población. Y esto es controvertido;

• organizaciones y empresarios, a quienes la antigua versión del N° 54-FZ otorgaba el derecho de no aplicar el CCP, conservan este derecho hasta el 01 de julio de 2018 con fundamento en el inciso 9 del artículo 7 N° 290-FZ. Estas personas incluyen empresas, incluidas las enumeradas en el párrafo 3 del artículo 2 de la versión anterior del No. 54-FZ. Por ejemplo, se trata de empresas que operan en áreas remotas, etc. También comienzan a funcionar teniendo en cuenta los nuevos requisitos recién a partir del 1 de julio de 2018;

• Los empresarios y organizaciones que comercian utilizando máquinas expendedoras (vending) tienen derecho hasta el 01 de julio de 2018 también a no utilizar cajas registradoras como parte de estas máquinas expendedoras.

La mayoría de los empresarios ya se han pasado a las “cajas registradoras inteligentes”, ya en julio de este año, tal obligación afectó a aquellos empresarios que hasta el momento han estado exentos de esta. Le diremos cómo trabajar en el pago en línea.

El procedimiento para el trabajo de las organizaciones comerciales con equipo de caja registradora(CCT) cambiado Ley Federal N° 290-FZ del 3 de julio de 2016, que modificó la actual Ley Federal N 54-FZ sobre el uso de cajas registradoras y obligó a todos los empresarios a utilizar cajas registradoras exclusivamente con la función de transmitir datos directamente a las autoridades fiscales a través de Internet. Al mismo tiempo, todos los contribuyentes que utilizan cajas registradoras antiguas tienen la oportunidad de modernizarlas, y aquellos que no tenían ninguna caja registradora pueden comprar unas nuevas.

¿Cómo funciona el pago en línea? ¿En qué se diferencia de los equipos de la generación anterior y a qué prestarán atención las autoridades fiscales en primer lugar? Intentemos resolverlo.

El principio de funcionamiento de la caja registradora en línea.

La característica principal de la nueva generación de cajas registradoras es que no solo puede generar e imprimir recibos en papel, sino también crear documentos fiscales electrónicos. Al mismo tiempo, los datos de cada transacción realizada por el cajero se almacenan en una unidad fiscal especial (FN) y también se transmiten a la autoridad fiscal a través de un operador de datos fiscales (OFD). Al mismo tiempo, el comprador aún debe recibir un recibo en papel en sus manos y, si lo desea, una copia electrónica del mismo a su dirección de correo electrónico o dispositivo móvil. De hecho, ni para el propio comprador en el momento del pago, ni para el cajero, nada cambiará, ya que todos los procesos son muy rápidos y están totalmente automatizados.

Hasta ahora, las cajas registradoras de estilo antiguo simplemente imprimían cheques en papel y los duplicaban en una cinta de control especial, que se almacenaba junto con los informes sobre el trabajo de la caja para el turno. Las autoridades fiscales no tenían ninguna información sobre el trabajo de una tienda en particular hasta que llegaron allí con un cheque. Por lo tanto, el cumplimiento disciplina de efectivo Consistía en la formación obligatoria de un recibo por cada venta, su entrega oportuna al cliente y el cierre correcto del turno. Esto podría suceder una vez cada pocas semanas si solo hubiera una persona trabajando en la caja registradora y la cantidad de ventas fuera pequeña. Cuando las tiendas comenzaron a utilizar los nuevos pagos en línea, las reglas de operación cambiaron significativamente. Ahora tienen que cerrar el turno al menos una vez al día, pero ya no necesitan almacenar ninguna cinta de control.

El algoritmo de acciones del cajero y el trabajo del CCP de acuerdo con las nuevas reglas se ve así:

1. El comprador entrega al cajero una tarjeta de pago o dinero para la liquidación.
2. El cajero ingresa los datos de la compra en la caja registradora.
3. La caja en línea genera un cheque con los detalles necesarios.
4. Los datos de la transacción se envían a la unidad fiscal.
5. El cheque está certificado por datos fiscales.
6. El cheque está siendo procesado por el acumulador fiscal.
7. Se imprime una versión en papel del cheque.
8. Los datos de la transacción se envían al operador de datos fiscales (OFD).
9. OFD envía información sobre el recibo del cheque al acumulador fiscal.
10. OFD procesa la información recibida y la envía al Servicio de Impuestos Federales.
11. A pedido del comprador, el cajero envía un cheque electrónico a su correo electrónico o dispositivo móvil.

Esquema de funcionamiento de un CCP de nueva generación

Es importante comprender que al trabajar con una "caja registradora inteligente" debe seguir ciertos plazos que antes no estaban específicamente regulados. Entonces, al comienzo de cada jornada laboral, el cajero está obligado a emitir un informe sobre el inicio del turno y, al final de la misma jornada laboral, a generar un informe sobre su cierre. Si han pasado más de 24 horas desde el inicio del turno, el programa bloquea la capacidad de generar cheques. Además, si Internet desapareciera repentinamente, la caja puede funcionar sin conexión durante un tiempo, guardando datos en una unidad fiscal, que no puede ser más de 30 días. Si no se restablece la comunicación durante este tiempo, la caja registradora se bloqueará.

En cuanto al impulso fiscal en sí, tiene su propia vida útil, según el sistema fiscal de la organización comercial o empresario individual. En regímenes preferenciales, esto es al menos 36 meses, con una combinación de regímenes, al menos 13 meses. Las organizaciones comerciales deben almacenar FN después del final de su vida útil durante 5 años.

Trabajar con cajas en línea y el procedimiento para su modernización.

Como se puede ver en lo anterior, la principal diferencia entre la tecnología antigua y la de nueva generación es el impulso fiscal. De hecho, esta es una unidad separada que tiene su propio número y vida útil únicos. Guarda y transmite toda la información de ventas durante un cierto período de tiempo. El almacenamiento fiscal en sí es disco duro, que la organización deberá conservar en lugar de la cinta de control retirada. Cabe señalar que las autoridades fiscales mantienen un registro separado de FN, y el uso de un dispositivo que no está en este registro es sancionado con una multa.

Además, los equipos de nueva generación deben poder conectarse a Internet, para ello deben existir 2 tipos de entradas especiales: alámbricas e inalámbricas. De acuerdo con los principios de operación, todo el complejo de la caja registradora se puede comparar con una computadora. Por lo tanto, solo la caja registradora que se puede conectar a Internet y al disco fiscal está sujeta a la revisión de la caja registradora en línea. Por regla general, la mayoría modelos modernos las cajas registradoras lo permiten. La modernización costará un orden de magnitud más barato que comprar un nuevo dispositivo. Entonces, en promedio, una "actualización" de una caja registradora costará entre 6 y 7 mil rublos, y comprar una nueva costará entre 20 y 30 mil rublos. El software instalado en el CCP juega un papel importante en esto.

Es importante recordar que trabajar incluso en un nuevo caja registradora solo es posible después de que se haya registrado en el Servicio Federal de Impuestos de Rusia y se haya concluido un acuerdo con la OFD. Por cierto, este servicio tampoco es gratuito para las empresas, los servicios del operador costarán alrededor de 3 mil rublos al año. Los legisladores imponen una serie de requisitos a dicha OFD. En particular, para celebrar un contrato, el operador debe:

• obtener un dictamen pericial sobre la posibilidad de asegurar el procesamiento estable e ininterrumpido de grandes cantidades de información, con su posterior transferencia;
• garantizar la confidencialidad y seguridad de los datos recibidos de la ECC;
• tener una licencia de Roskomnadzor, FSTEC y el Servicio Federal de Impuestos para la prestación de servicios de comunicación telemática.

Solo si se cumplen estos requisitos, una organización puede ser incluida en el registro CRF publicado en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. Al 5 de julio de 2019, hay 18 operadores en este registro. Con cualquiera de ellos, puede celebrar un acuerdo de intercambio de datos.

"Noticias de Voronezh" descubrió qué implican exactamente los cambios en 54-FZ [instrucción de video adicional del Servicio de Impuestos Federales]

¿Cuál es el problema?

El año pasado entraron en vigor las reformas a la 54ª Ley Federal. De acuerdo con ello, a partir del 1 de julio de 2017, toda persona que utilice cajas registradoras está obligada a utilizar cajas registradoras en línea, así como transferir datos fiscales en tiempo real a través de un operador de datos fiscales.

La transición a las nuevas reglas es gradual: desde la prohibición del registro de cajas registradoras antiguas hasta el cumplimiento obligatorio de las nuevas reglas.

Las nuevas normas, que entrarán en vigor el 1 de julio de 2017, se aplican a quienes presten servicios a la población, vendan bienes sujetos a impuestos especiales y ya utilicen cajas registradoras.

Los empresarios de UTII y PSN, así como las empresas que comercian a través de máquinas expendedoras y terminales de pago, los empresarios individuales que aún no han utilizado equipos de caja registradora, cambiarán a las nuevas reglas a partir del 1 de julio de 2018. Se les da un año más, pero al final tendrán que cambiar la caja registradora.

Video sobre la transición a un nuevo equipo de caja registradora:

Digital está reemplazando viejas cajas registradoras

A partir del 1 de julio de 2017, las empresas deben usar dispositivos modernos o antiguos modernizados. Su diferencia es que deben almacenar y transmitir datos de cada venta al operador de datos fiscales. Ahora la unidad fiscal está reemplazando a la cinta electrónica segura. Todas las cajas registradoras deben poder conectarse a Internet.

Como estaba previsto, después de la introducción de las cajas registradoras en línea, el comercio debería volverse más transparente. Se supone que las autoridades fiscales reducirán la rotación de documentos y la carga. El sistema de control será moderno - esto es beneficioso para los clientes, porque el cheque será enviado por Email. Y es menos probable que se pierda que el de papel al que estamos acostumbrados.

¿Cuáles son las principales diferencias entre las cajas registradoras online?

Una característica de las cajas modernas es que el dispositivo está impreso y tiene códigos QR, en los que se "cose" el enlace al cheque. Además, la caja envía copias electrónicas de cheques al operador de datos fiscales y clientes. Por lo tanto, una caja registradora en línea debe tener un impulso fiscal e interactuar con los operadores acreditados.

Los expertos hablan de las evidentes ventajas que reciben las pequeñas empresas a través de las cajas registradoras online. Uno de ellos es el registro de datos de ventas: no es necesario que se mantengan en el libro de granero, sino que se reciban a través del operador de datos fiscales en su cuenta personal.

Video sobre el registro de cajas registradoras en el nuevo pedido:

Un mostrador de caja en línea requerirá un gasto de 30-50 mil rublos. Actualizar el actual requerirá gastos de 15 mil rublos. También son vistos por algunos como una inversión empresarial. Después de todo, será más fácil interactuar con las autoridades fiscales, la cantidad de inspecciones disminuirá. La caja se puede registrar en línea en la oficina del Servicio de Impuestos Federales en lugar de ir a la oficina de impuestos con el dispositivo como antes.

El impulso fiscal deberá cambiarse cada 13 meses; esta es su fecha de vencimiento. Las empresas que operen en condiciones preferenciales podrán hacerlo una vez cada 36 meses.

Cómo ahora, según 54-FZ, se realizarán las liquidaciones con los clientes:

- los clientes deben pagar las compras a través de cajas registradoras en línea equipadas con una unidad fiscal;

- los cálculos se transfieren al Servicio de Impuestos Federales a través del operador de datos fiscales. Para ello, la caja registradora debe estar conectada a Internet;

- el cheque ahora contiene muchos más detalles que antes. Además, se imprime un código QR que contiene información sobre los cheques;

- la caja debe poder enviar cheques electrónicos a los clientes a través de SMS y correo electrónico;

¿Los negocios en línea necesitan cajas registradoras en línea?

Sí, FZ-54 se aplica no solo a la venta de bienes fuera de línea, sino también a aquellos que se dedican a negocios en Internet. Ahora las tiendas en línea, los cines en línea y otros vendedores de bienes y servicios a través de Internet necesitan usar cajas registradoras en línea.

¿E incluso los mensajeros necesitarán cajas en línea? Muy bien. El servicio de mensajería ahora también tendrá que comprar nuevas cajas registradoras para sus empleados.

Quién aún no necesita un pago en línea

Los empresarios individuales del régimen tributario simplificado, régimen tributario unificado, PSN y UTII no podrán transferir datos adicionales del cheque hasta el 1 de febrero de 2021. Una excepción es para los vendedores de bienes sujetos a impuestos especiales. Vendedores de periódicos y helados en quioscos, empresarios en ferias, mercados minoristas y los que reparan zapatos. Asimismo, podrán trabajar sin CCP aquellos empresarios que trabajen en carpintería y almacén de ramos generales con una población de hasta 10 mil personas.

Mire el video sobre cómo se registra la caja registradora en línea en su cuenta personal, cómo se perfora y se ve el cheque:

Todo está claro con las cajas registradoras en línea. ¿Por dónde empezar y qué hacer?

— Celebrar un acuerdo de transferencia de datos con el operador de datos fiscales.

- Compruebe si su caja registradora se puede actualizar.

— ¿Puedo actualizar una caja existente? Si es así, ¡actualiza!

- Si no es posible actualizar, compre nuevo PCCh con un impulso fiscal incorporado.

- Registrar una caja en línea en la oficina de impuestos a través de su cuenta personal.

— Conectar la caja registradora al operador de datos fiscales.

¡El pago en línea está listo para funcionar!