Avaldus täiendava süsteemikaitsemehhanismi kasutamise kohta. Sberbanki taotlusvormid juriidilistele isikutele Sberbanki taotlus täiendava kaitsemehhanismi kasutamiseks

Selleks, et volitatud isikul oleks õigus esindada ettevõtte finantshuve PJSC Sberbankis, on vaja täita juriidilise isiku volikiri, mis annab õiguse hallata kliendikontodel olevaid rahalisi vahendeid, saada teavet kontakti võtmisel. panga territoriaalsed osakonnad ja esindavad ettevõtte huve vastuolulistes küsimustes.

Vormi kohta lähemalt

Täidetud volikirja vorm on dokument, mis võimaldab vastavalt panga reeglitele anda haldurile organisatsiooni nimel järgmised volitused:

info saamine raha liikumise kohta kliendi kontol (pangaväljavõtted);

maksetehingute tegemine: maksejuhiste ja muude rahaliste vahendite ülekandmise või krediteerimise juhiste andmine;

kassadistsipliin: üle anda limiiti ületavad sularahatulud, võtta vastu sularaha, esitada sularahatehingute kohta dokumente;

dokumentaalkäibe tagamine kaugpangateenuse lepingu alusel: elektroonilise allkirja võtmete vastuvõtmine ja vahetamine, uute võtmete väljastamise taotluste esitamine jms;

täiendavate arvelduskontode ja hoiuste avamine ja sulgemine ettevõtte nimel;

olemasolevate võlakohustuste tagasimaksmine.

Kust vormi alla laadida

Näidistäitmine

Juriidilistele isikutele mõeldud Sberbank PJSC volikirja vorm sisaldab kõiki täitmiseks vajalikke üksusi. Vormistamine toimub vastavalt panga soovitatud vormile kirjalikult. Notari kinnitust ei nõuta.

Millist teavet antakse?

Volikirja vorm sisaldab järgmist põhiteavet:

koostamise kuupäev ja linn;

SMS teavitamine

SMS-teadete saatmine elektrooniliste maksedokumentide vastuvõtmise, täitmise või täitmisest keeldumise kohta

Muud eelised

Liikuvus

süsteemis töötamiseks võite kasutada mis tahes Interneti-ühendusega arvutit, mis tagab piisava turvalisuse (tööl, kodus, puhkusel)

SMS-teatiste abil saate jälgida dokumentide täitmise edenemist, ilma et peaksite jälgima dokumentide olekut süsteemis

võimalus töötada süsteemis 24 tundi ööpäevas, 365 päeva aastas

Turvalisus

süsteem rakendab kasutaja autentimise ja SMS-sõnumitega edastatavate ühekordsete paroolidega dokumentide kinnitamise mehhanismi, mis tagab minimaalsete kuludega piisava kaitsetaseme

Paindlikkus

eraldi roll on ette nähtud klientide esindajatele, kellel on õigus dokumente koostada

saate süsteemiga ühenduse luua ka ilma arvelduskontot avamata

süsteemi funktsionaalsus täieneb pidevalt

Videojuhend süsteemiga töötamiseks

Kutsume teid tutvuma süsteemiliidese ja selle tööpõhimõtetega:

Videojuhiste õigeks tööks peate installima flash-mängija (flash-mängija).

Meeldetuletused ja juhised

Kui olete valinud Sberbank Business Online süsteemis elektroonilise võtmega töötamise võimaluse ja USB kiipkaardilugeja draiverit pole automaatselt installitud, saate draiveri alla laadida Microsofti ametlikult veebisaidilt.

32-bitise operatsioonisüsteemi (Windows 2000, Windows Server 2003, Windows XP) puhul järgige linki.

64-bitise operatsioonisüsteemi (64-bitise operatsioonisüsteemi Windows XP 64-Bit Edition versioon 2003, Windows Server 2003) puhul järgige linki.

Süsteemi õigeks tööks kontrollige oma arvuti sätteid:

Süsteemi toimimiseks ei tohi IP-aadress muutuda kogu pangaga toimuva infovahetuse seansi jooksul.

Ühekordsete SMS-sõnumitega töötamiseks kasutatakse HTTPS-protokolli, porti 9443, sisestuspunkti sbi.sberbank.ru (IP 194.54.14.136; 194.186.207.124; 195.8.62.176), bf.sberbank.5 (.1941)

Elektroonilise võtmega töötamiseks kasutatakse TLS-protokolli, port 443, sisestuspunkt ftls.sberbank.ru (IP 194.54.14.137; 194.186.207.182; 195.8.62.178), HTTPS-protokoll, port 9443, sisenemispunkt bf.sber. ru (194,54 .14,172)

Sberbank Businessi parameetrite vaatamiseks järgige linki, seejärel jaotist "Meeldetuletused ja juhised"

Konfliktide lahendamise tarkvara mooduli räsifunktsiooni väärtus
64F6 1A57 7CDF 2B3F 85B6 4898 F24D 475F 075D 8310 F307 C6F3 877E CD2A 3A09 5730

Juriidiliste isikute taotlused Sberbankile

Sberbank on Venemaa suurim pank. See ei teeninda mitte ainult üksikisikuid, vaid ka juriidilisi isikuid. Nendevaheline suhtlus võib toimuda mitte ainult pangakontori kaudu, vaid ka eemalt. Sageli leiate küsimusi selle kohta, kuidas juriidilistelt isikutelt Sberbanki taotlusi kirjutada. Et sellele võimalikult täpselt vastata, tuleks eraldi käsitleda erijuhtumeid.

Taotlus Sberbank Business Online'i märgi asendamiseks

Ettevõtted ja üksikettevõtjad kasutavad sageli oma kontode ja vastaspooltega töötamiseks süsteemi Sberbank Business Online. Pärast sisenemiseks sisselogimise ja parooli saamist peab klient tegema tehtud toimingute kinnitamiseks ühe järgmistest valikutest:

kontoga seotud telefonile ühekordsete sõnumitega saadetud koodide kaudu;

spetsiaalse märgi abil, mis on usaldusväärne krüptograafilise kaitse vahend.

Teist võimalust kasutavad Sberbanki kliendid palju sagedamini, kuna see võimaldab teil oma kontot võimalikult palju kaitsta teiste volitamata toimingute eest.

Märkide arv määratakse kasutajate arvu järgi. Igaühel peab olema oma. See tähendab, et kui Sberbank Business Online süsteemiga ettevõttes töötab 4 inimest, peavad nad esmalt hankima Sberbanki teenindusfiliaalis 4 krüptovõtit.

Token võimaldab teil dokumente allkirjastada ja oma kontoga täielikult töötada.

Tokeni olemasolul võib kliendist saada mõne teise väga mugava süsteemi kasutaja - e-arved. See võimaldab ettevõttes läbi viia elektroonilist dokumendihaldust. Selle süsteemi kaudu saate saata aruandeid föderaalsele maksuteenistusele ja teistele ametiasutustele.

Avalduse täitmine märgi saamiseks või asendamiseks

USB-vormingus digitaalse sertifikaadi omanikuks saamiseks tuleb Sberbanki filiaalile saata vastav avaldus, mis on vormistatud standardvormil, mille leiate Sberbank Business Online süsteemiga liitumise lepingu lisadest. Dokument on väike, sisaldab järgmisi andmeid:

organisatsiooni nimi;

Selle isiku täisnimi ja passiandmed, kellele sertifikaat väljastatakse, kuna tal on vastavad volitused;

väljastatud võtmete arv (kirjutatud sõnadega, mitte numbritega);

saadud žetoonide eest tasumise kuupäev (need tasutakse Sberbanki kassa kaudu) või arvelduskonto number, millelt raha tuleb debiteerida.

Lõpus on kohustuslikud juhataja ja pearaamatupidaja allkirjad ja ärakirjad ning pitsat.

Dokumendi teisele osale vormistatakse vastuvõtmise ja üleandmise akt, kus on märgitud märkide seerianumbrid ja maksumus.

Võtmete kaotamise või kahjustamise korral peavad volitatud isikud võtma ühendust ka Sberbanki teeninduskontoriga.

Taotlus parooli muutmiseks Sberbank Business Online'is

Sberbank Business Online platvormiga töötamiseks kasutab klient isiklikku kontot, mille sisenemiseks on vaja sisselogimist (identifikaatorit) ja parooli. Selle saidiga töötamine annab võimaluse vajadusel parooli muuta. See võib olla vajalik mõnel järgmistest juhtudel:

parool sai kolmandatele isikutele teatavaks;

klient ei mäleta parooli;

klient otsustas parooli oma äranägemise järgi muuta.

Saadaolevad viisid parooli muutmiseks süsteemis

Parooli muutmiseks on mitu võimalust. Seda saate teha järgmises järjekorras:

1. Viige Sberbank Business Online süsteemis autoriseerimisprotseduur lõpule. Avage seadete jaotises isiklik menüü. Seal peate klõpsama juurdepääsu- ja turvapunktil. Siin palub süsteem kliendil muuta olemasolevaid privaatsusseadeid, muuta oma ID-d või parooli. Sel juhul peate valima parooli muutmise, sisestama vana parooli ja leidma uue, sisestades selle vastavale väljale.
2. Võtke ühendust Sberbanki teenindusega. Seda meetodit kasutatakse tavaliselt äärmuslikel juhtudel või siis, kui teie konto praegust parooli pole võimalik meeles pidada. Sel juhul pole paanikaks põhjust. Panga spetsialistid taastavad kiiresti juurdepääsu kontole. Selleks tuleb täita vastav avaldus konkreetse konto parooli muutmiseks, võtta kaasa pass ja minna pangakontorisse. Pöörduda saab ka juriidilisi isikuid ja ettevõtjaid teenindavasse pangakontorisse.

Taotlusvorm ei ole suur, see sisaldab järgmisi andmeid:

• organisatsiooni nimi ja juriidiline aadress;
• TIN, OGRN ja ettevõtte kontonumber;
• teave volitatud esindaja kohta, kes saab uued paroolid (täisnimi ja dokument, mis on selle konkreetse isiku andmete väljastamise aluseks);
• teave konto kohta, mille parooli peate muutma (sisselogimine, lisatud telefoninumber, täisnimi).

Lõpus kinnitatakse allkiri, pitser ja dokumendi koostamise kuupäev. Edasi teeb märke avalduse vastuvõtmisele juba pangaspetsialist.

Mõned Sberbanki kliendid väljendavad oma hämmeldust, et sellistel juhtudel on vaja pangakontoriga ühendust võtta. Juurdepääsu telefonikõnega taastada on võimatu, kuna kliendi kontodel oleva teabe ja raha ohutuse eest hoolitseb teenindusorganisatsioon.

Taotlus Sberbanki arvelduskonto sulgemiseks

Mõnikord on erinevatel põhjustel juriidilistel isikutel ja üksikettevõtjatel vajadus oma arvelduskonto Sberbankis sulgeda. Mõned neist ei tea, millises järjekorras tegutseda.

Juriidiliste isikute arvelduskonto sulgemise kord

Nende jaoks on see protseduur töömahukam kui eraettevõtjate jaoks. Oma konto sulgemisel peate tegutsema järgmises järjekorras:

• Vabane kontojääkidest. Vabad rahalised vahendid saab üle kanda teisele arvelduskontole või raha välja võtta, kuigi sel juhul vajate selleks mõjuvat põhjust.
• Kontole on vaja jätta väike summa raha, mis võimaldab teil Sberbankile teenindamise eest vahendustasu maksta.
• Järgmiseks peaks saama pangakontorist väljavõte raha liikumise kohta kontol ja info vabade jääkide kohta.
• Täitke arvelduskonto sulgemise avaldus, olles eelnevalt väljastanud vastava korralduse või ettevõttesisese koosoleku protokolli. Konto sulgemist taotlevas dokumendis tuleb ära näidata sellise otsuse põhjus.
• Peate võtma ühendust Sberbanki filiaaliga, mis teenindas organisatsiooni kontot.
• Kõik võlad Sberbanki ees on suletud, sealhulgas igasugused komisjonitasud, liitumistasud. Eraldi artikkel on tasu otsese konto sulgemise eest.
• Alles pärast seda võtab pank vastu organisatsiooni volitatud isiku avalduse. See tuleb täita Sberbanki kirjaplangil.
• Pank peab saama konto sulgemise teatise, mille organisatsioon ise edastab seejärel kohalikule maksuteenistusele.

Eraettevõtjate konto sulgemise kord

Üksikettevõtja jaoks on arvelduskonto sulgemine palju lihtsam ja kiirem kui juriidilistel isikutel. Piisab, kui klient saab teavet kontole jäävate vahendite kohta, täidab vastava avalduse, märkides vastavad rekvisiidid, kuhu ülejääk kantakse (saldode ja vahendustasu vahe).

Arvelduskonto sulgemine on võimalik ainult siis, kui üksikettevõtjal pole Sberbanki ees võlgu. Kui kõik on korras, väljastab pangaspetsialist vastava teatise, mis tuleb maksuteenistusse viia.

Konto sulgemise avalduse saab täita ainult ettevõtja ise või tema volitatud esindaja. Veelgi enam, teisel juhul tuleks see kliendi ja Sberbanki vahelises lepingus täpsustada.

Taotlus tšekiraamatu väljastamiseks Sberbankis

Tšekiraamat on töövahend paljudele ettevõtjatele ja juriidilistele isikutele. See võimaldab teha tehinguid reaalajas. Paljud inimesed pöörduvad tšekiraamatu väljastamiseks Sberbanki poole mugavuse ja kasutusmugavuse tõttu.

Olemas on ühtne vorm nr 896. Seda kasutab, sealhulgas Sberbank. Pank jätab endale õiguse teha selles vormis muudatusi, mis ei ole vastuolus kehtivate standarditega.

Mida peab tšekiraamatu taotlus sisaldama?

Iga panga tšekiraamatu väljastamise taotluses on järgmised kohustuslikud andmed:

• arvelduskonto number, millelt debiteeritakse vahendeid tšekikohustuste täitmiseks;
• lehtede arv raamatus;
• organisatsiooni nimi, kellele raha debiteeritakse.

Pangale adresseeritud avalduses tehke kindlasti märge selle kohta, kes vastutab tšekiraamatu pidamise eest. Sinna võib märkida ka vastutava isiku andmed.

Tšekiraamatu saamise kord

Tšekiraamatu hankimine Sberbankis on üsna lihtne, selleks peate toimima järgmiselt:

• Pöörduge pangakontorisse kirjaliku avaldusega. Vajadusel väljastavad organisatsiooni töötajad kliendile taotlusvormi kehtestatud vormi tšekiraamatu saamiseks.
• Taotluse täitmisel tuleb täpsustada organisatsiooni andmed, kinnitada teatud pitsat ja teatud isikute allkirjad.
• Järgmisena tuleb pangakontori kassasse tasuda selle teenuse kasutamise eest nõutav summa. Parem on kontrollida tšekiraamatu hinda eelnevalt telleriga või helistada Sberbanki filiaali. Tasumine toimub ühekordselt, olenemata tšekiraamatu kasutamise ajast. Raha saab väljastada sularahas või debiteerida organisatsiooni pangakontolt.
• Pärast seda avatakse tšekiraamat.

Enne selle teenuse kasutamist on vaja pangale ette teatamata selgeks teha arvelduskontolt tšekkide abil raha väljavõtmise limiidi suurus.

Ei tohi unustada, et tšekiraamat on täisväärtuslik maksedokument, millel tehtud tehingud on otseselt seotud ettevõtte arvelduskontoga. Vastutavad isikud peavad järgima arvestuse pidamise reegleid.

Pöörake tähelepanu isegi kõige väiksematele asjadele. Kui tšekk on valesti täidetud, peate koostama uue range vastutuse vormi, samas kui vana on kehtetu. Te ei saa tšekis parandusi teha. Selline paber muutub automaatselt Sberbanki filiaalis vastuvõtmiseks sobimatuks.

Sama protseduur tšekiraamatu väljastamiseks on üsna lihtne ja arusaadav. Kui avalduse täitmisel tekib raskusi, võib alati küsida näidist ja teha sissekanded vastavalt näitele.

Sberbank: juriidiliste isikute volikirja vorm, näidise täitmine 2018. aastal

Volikiri on juriidiline dokument, mis annab volitatud isikule õiguse esindada üksikisiku või organisatsiooni huve. Paljudes tehingutes, kus käsundiandjal ei ole võimalik osaleda, on käendajal õigus teha tema nimel toiminguid, sealhulgas osaleda pangatoimingutes. Juriidilise isiku Sberbanki volikirja näidise saab alla laadida allpool vastavas lõigus ja täita ise või panga teenindusbüroos halduri abiga. Täitmise reegleid käsitletakse artiklis.

Millistel eesmärkidel seda kasutatakse

Volikiri annab juriidilise isiku või üksikettevõtja esindajale järgmised volitused:

• Väljavõtete, viidete saamine arvelduskontol.
• Sularaha väljavõtmine ja sissemakse.
• Laenude tagasimaksmine.
• Hoiuste avamine.
• Laenude tegemine.
• Kaugpangateenuste raames töötamiseks avalduste vormistamine, vastavate aktide allkirjastamine.
• Elektrooniliste võtmete vastuvõtt, vahetus.
• Elektroonilise digitaalallkirja ja krüptimise tunnuste sertifitseerimise taotluste esitamine.

Sberbanki kinnitatud volikirja näidis ei ole kohustuslik, selle saab vormistada vabas vormis, märkides ära mõlema poole andmed: volitaja ja advokaadi. Pärast seda esitatakse see finantsasutusele kinnitamiseks ja allkirjastamiseks.

Kirjaliku volituse andmise kord

Dokumendi kehtivuse tagamiseks peavad olema täidetud järgmised tingimused:

• esitluse tüüp - paber;
• allkirjastamise kuupäeva ja kehtivusaja olemasolu (kui dokument ei ole notariaalselt tõestatud, ei tohi tähtaeg ületada kolme aastat, konkreetse kuupäeva puudumisel on see võrdne ühe kalendriaastaga), vastasel juhul on volikiri kehtetu;
• advokaadile vastuvõetavate toimingute loetelu, mis on esitatud lihtsas ja arusaadavas vormis;
• mõlema poole andmed (koostamise piirkond, passiandmed, täisnimi, kontrollpunkt, TIN, asutuse juriidiline aadress, alaline elukoht / volitatud isiku registreerimine).

Täidetud vormile kirjutab alla juhataja või tegutseja.

2018. aastal ei ole volikirja andmise uuendatud nõuete kohaselt organisatsiooni ja pearaamatupidaja poolt pitsati kinnitamine vajalik. Samuti pole vaja dokumenti notariaalselt kinnitada. Kuid mõnikord on vaja notariaalset kinnitamist ja pitserite olemasolu. Infot on parem selgitada pangaasutuses.

Kirjaliku volituse võib anda mitmele töötajale või igaühele eraldi. Dokumendis võib olenevalt kontoomaniku juhistest määrata iga esindaja õigused ja pädevused.

Näidiste täitmine juriidilistele isikutele

Dokumendi väljaandmise korra lihtsustamiseks lõi Sberbank PJSC juriidilistele isikutele volikirja nr 332. Tüüpiline dokument sisaldab mõlema poole andmeid, volituste loetelu, finantstehingute liike, mida esindaja saab käsundiandja nimel teha.

Lubatud on märkida konkreetne pangakontor, kus volitatud isikul on õigus teatud toiminguid teha.



Volikiri peab sisaldama koostamise kuupäeva, kehtivusaega ning volitaja ja voliniku allkirju. Dokumendi täitmisel ja allkirjastamisel on vajalik mõlema poole isiklik kohalolek.

Kui kirjalik volitus koostatakse mis tahes kujul, kontrollitakse esmalt selle vastavust Sberbanki ja Venemaa õigusaktide kehtestatud normidele, vajalike üksikasjade, kuupäevade, allkirjade olemasolule. Protseduur ei kesta üle päeva, Vene Föderatsiooni mitteresidentide puhul võib kestust pikendada kuni 72 tunnini.

Juriidilises dokumendis sõlmitud volitatud isikule esitatakse järgmised nõuded:

• Vanus alates 18 eluaastast.
• Vene Föderatsiooni kodakondsus.

Muid piiranguid seadus ette ei näe.

Juriidilise isiku volikiri Sberbankile, näidis 2018 (allalaadimine)

Selle malli saate ise täita või teenindusbüroos pangatöötajalt nõu küsida, kuid juba tasuliselt. Kui kahtlete, kontrollige malli asjakohasust ametlikule veebisaidile postitatud koopia abil.

Juriidiliste isikute täiendavad volikirjatüübid

Lisaks kirjalikule volitamisele arvelduskonto haldamiseks juriidilise isiku nimel saab haldur vormistada dokumendi, mis annab advokaadile õiguse ettevõtte seadusliku esindajana avada täiendavaid kontosid, saada plastist maksevahendeid.

Volikirja esitamiseks on kaks võimalust:

• Dokument koostatakse mis tahes vormis, allkirjastatakse mõlema poole poolt ja esitatakse pangale.
• Mall väljastatakse otse Sberbanki teenindusbüroos.

Eraldi real saate märkida volituste teisele isikule üleandmise võimatuse. See suurendab juriidiliste isikute infoturvet. Sel juhul määratakse tehtud toimingute eest vastutus ühele isikule.

Järeldus

Juriidiliste isikute volikirja oma huvide esindamiseks Sberbankis saab koostada mis tahes kujul, laadides alla valmis malli meie veebisaidilt või panga ametlikust ressursist. Täitke see ise või võtke nõu saamiseks ühendust teenindusbüroo spetsialistiga.

Ükskõik milline vorming on valitud, on vaja õigesti täita osapoolte andmed, märkida koostamise kuupäev, kehtivusaeg ja võimalikult selgelt kirjeldada volitatud isiku õigusi. Nõutavad käsundiandja ja esindaja allkirjad.

Eraldi on võimalik ette näha volituste teisele isikule üleandmise võimatus. See meede aitab vähendada advokaadi pettuse ohtu, tema kanda jääb kogu vastutus tehtud toimingute eest.

Sberbanki volikiri juriidilistele isikutele

Kliendi finantshuvide esindamiseks on vaja täita juriidilistele isikutele Sberbanki volikiri, 2018. aasta näidise saate alla laadida organisatsiooni veebisaidi ärijaotises. Ilma selle dokumendita ei pääse finantsettevõtte teenindatava ettevõtte esindaja vajalikele varadele juurde ega soorita tehingut pangakontoriga ühendust võttes.

Juriidilistele isikutele Sberbanki volikirja täitmise näidis

Juriidilistele isikutele mõeldud Sberbanki volikirja vorm sisaldab kõiki vajalikke elemente, mis tuleb täita. Volikirja pole vaja notari juures kinnitada, kuid dokumendi enda täitmisel tuleks järgida teatud reegleid.

• Dokumendi täitmine allalaaditud näidise alusel tuleb teha kirjalikult.
• Kohustuslik on teave dokumendi kehtivusaja ja selle jõustumise kuupäeva kohta. Jõustumiskuupäeva puudumisel tunnistatakse dokument kehtetuks, aga kui kehtivusaega pole määratud, siis vaikimisi määratakse selle perioodiks 1 aasta.
• Selleks, et volikiri omaks täielikku juriidilist jõudu ja võimaldaks volitatud isikul olemasolevaid toiminguid täiel määral kasutada, on vajalik, et dokumendil oleks ettevõtte juhi või muu allkirjaõigusliku töötaja allkiri.
• Teave volitatud isiku ja käsundiandja kohta tuleb kirjutada volikirja sisusse ning sisaldama ka käsundiandjale kättesaadavate kontotoimingute loendit. Dokument võib anda usaldusväärsele isikule erinevat tüüpi volitused kuni täieliku kontohalduse võimaluseni.

Kuna volikirjal pole ühtset vormi, tuleks Sberbankiga dokumendi koostamisel alla laadida finantsasutuse veebisaidilt 2018. aasta näidis või küsida seda lähimast filiaalist. Kui tekib vajadus kasutada oma näidisvormi, siis tuleb see esmalt esitada panka kinnitamiseks.

Volitused ja volitatud isikute nimekiri

Volikirja täitmine on tõsine protsess, kuna igasugune reeglite rikkumine toob kaasa asjaolu, et dokument tunnistatakse kehtetuks.

Väärib märkimist, et mõnikord näeb ettevõte ette võimaluse finantsküsimusi lahendada mitme usaldusväärse töötaja poolt. Kuna dokument ei hõlma volituste delegeerimist kolmandatele isikutele, tuleb dokumendis ära näidata kõik kaasatud esindajad ning iga volitatud isiku võimete ulatus.

Finantstoimingud, mis on töötajale kättesaadavad volikirja alusel, vastavalt Sberbanki reeglitele.

• Organisatsiooni arvel raha liikumise aruande saamine.
• Maksetehingute teostamine genereeritud tellimuste ja arvete alusel.
• Võlakohustuste tagasimaksmine. Välja antud Sberbankis.
• Võlakohustuste vahetu registreerimine (nõuab lisadokumente, sh volikogu istungi otsust ja sellise otsuse vastuvõtmise otsust).
• Erinevat tüüpi sertifikaatide saamine, mis on seotud ettevõtte kontode teenindamise protsessiga.
• Lisakontode või hoiuste sulgemine ja avamine.

Usaldusisik võib olla võimeline sooritama mõlemat 1–2 ülaltoodud toimingut ja tal on täielik loetelu võimalustest.

Sberbanki pangakaardi saamiseks volikirja näidis

Klient, kellel ei ole võimalik pangakontorit pangakaarti kätte saamiseks isiklikult külastada, saab selle vajaduse delegeerida volitatud isikule. Selleks aga, et finantsasutus sellist võimalust annaks, on vaja esitada volikiri.

Kahe isiku vahel sõlmitud usaldusleping peab olema notariaalselt tõestatud, vastasel juhul keeldub pank kaarti väljastamast.

Dokumendi põhiosa peab sisaldama käsundiandja ja volitatud isiku andmeid ning viimasele antud volitusi. Tegelikult vastab dokumendi enda ülesehitus juriidiliste isikute puhul ülalkirjeldatud vormile, ühe erandiga nõuab see notariaalset kinnitamist.

Kui notariga ühendust võtta ei ole, võite tulla pangakontorisse ja täita ankeet. Tasub teada, et sel juhul peavad tehingu mõlemad pooled panka tulema, isikut tõendav dokument kaasas. Kui see pole võimalik, siis on notari poole pöördumine vältimatu.

Sberbank on Venemaa suurim pank. Sellele kandideerijate arv kasvab iga aastaga. Vajadus kaaluda üksikisikute Sberbanki taotlusi on tingitud asjaolust, et sellel finantsasutusel on enamiku dokumentide jaoks oma standardvormid.

Selline praktika võimaldab vältida erinevusi vormide, avalduste, ankeetide täitmisel panga erinevate filiaalide ja filiaalide vahel. Dokumentide ühtlustamine aitab asutusel saavutada ühtsust dokumendihalduses ja sellega seotud kliendibaasides.

Loomulikult vastab iga Sberbanki vorm või dokument riiklikele normidele ja standarditele, mõnikord ei pruugi see standarddokumendist üldse erineda. Reeglina on rakendused ja küsimustikud varustatud Sberbanki logoga. Avalduses võib märkida filiaali täiendavad andmed. Mõelge vormidele, näidistele ja vormidele, millest üksikisikud tänapäeval kõige sagedamini huvitatud on.

Sberbanki laenu restruktureerimise taotluse näidis

Paljud kliendid taotlevad täna Sberbanki laenu. Sageli on vaja hankida mõni muu teenus - olemasoleva võla ümberstruktureerimine. See on eriti aktuaalne täna riigi ebastabiilse majandusolukorra tõttu.

Peaaegu iga laenu saab ümberstruktureerida, sealhulgas hüpoteeklaenud ja tarbimislaenud erinevatel eesmärkidel. Ümberkorraldamise võimalus ei sõltu laenusummast, see võib olla mitme tuhande suurune väike summa või mitme miljoni rubla suurune võlg.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Krediidiasutus ei pea pangale laenu restruktureerimise taotlemist negatiivseks, vastupidi, nad märgivad:

• vääramatu jõu asjaolude olemasolu, mis sundisid teid abi otsima;
• laenuvõtjal on suurenenud vastutustunne, mis viitab võla edasisele tasumisele.

Sberbankiga ühenduse võtmine, ümberstruktureerimistaotluse koostamine

Heakskiidu saamiseks on väga oluline, et klient täidaks Sberbankis õigesti laenu restruktureerimise avalduse. Dokumendi tekstis peate põhjendama oma abipalvet finantsasutusele. Ideaalne oleks välja tuua erinevad seadused, mis annavad kliendile õiguse sellist teenust osutada.

Kõigi pankade jaoks ühtset taotlusvormi pole, selle saab täita vabas vormis, kuid Sberbankil on selle dokumendi jaoks oma vorm.

Päris avalduse alguses (päises) märgitakse filiaali nimi, kus klient soovib ümberkorraldamist vormistada. Otse dokumendis endas palub taotleja võlausaldajal võlg konkreetse lepingu alusel ümber kujundada (märgitakse selle number ja sõlmimise kuupäev).

Taotluse põhiosas palub klient teatud tingimustel ümberstruktureerimist. Sberbank pakub probleemi lahendamiseks järgmisi võimalusi:

• igakuise laenumakse vähendamine teatud summa võrra;
• maksetingimuste muutmine (näiteks aastamakselt üleminek kuumaksetele, kuid väiksematele);
• tagatise muutmine või andmine (näidatud on täpsemad andmed käendajate või tagatiste kohta).

Samuti peab taotleja märkima põhjused, mis ajendasid teda pangale ümberkorraldamist taotlema. See võib olla tingitud ühest järgmistest teguritest:

Tasuta juriidiline nõustamine:

• sissetulekuallika kaotus (vallandamine, vähendamine jne);
• sissetulekute vähenemine konkreetsel põhjusel;
• muud põhjused (sisestab laenuvõtja iseseisvalt).

Dokumendis on oluline märkida, millal tekkis vajadus võlgade ümberkujundamiseks ja millised on võimalikud võlgade tagasimaksmise allikad.

Kui laenuvõtjal on käendajad, teeb ta märkuse, et neid hoiatatakse võimaliku laenu restruktureerimise eest.

Lõpus kinnitatakse laenusaaja ja tema kaaslaenutajate (kui neid on) allkirjad, dešifreeritakse täisnimed ja märgitakse dokumendi kuupäev.

Tasub hoolitseda taotleja majandusliku seisundi muutumist tõendavate dokumentide esitamise eest. See suurendab võlgade ümberstruktureerimise võimalusi.

Sberbanki laenu ennetähtaegse tagastamise taotluse näidis

Laenu ennetähtaegse tagastamise üle otsustamisel peab klient vajaliku dokumentatsiooni vormistamist väga tõsiselt võtma. Sellise taotluse esitamiseks on kindel kord.

Tasuta juriidiline nõustamine:

On väga oluline mõista, et dokument ei tohiks sisaldada vigu. Täitmisel on parem hoida Sberbankis laenu ennetähtaegse tagastamise avalduse näidis.

Laenu ennetähtaegse tagastamise avaldus on oluline teavitusdokument, mis reeglina vormistatakse suvalises vormis, kuid peab tingimata vastama seaduse nõuetele.

Selle täidab laenuvõtja. Saajaks on Sberbanki filiaal, kus laen väljastati. Igal laenuvõtjal on õigus ennetähtaegsele tagasimaksmisele vastavalt Venemaa seadustele. Ükski leping ei tohi seda õigust rikkuda ega piirata.

Laenajal on ka teatud kohustused. Ta peab esitama pangale avalduse 30 päeva enne võla tagasimaksmise kuupäeva. Kuid palju sõltub finantsasutuse poliitikast. Sberbank kaalub mõnikord taotlust kiiremini kui see periood.

Nõuded laenu ennetähtaegse tagastamise avalduse sisule

Seadus ega Sberbank ei kehtesta sellele rakendusele erinõudeid. On mitmeid standardeid, mida klient peab dokumendi koostamisel järgima. Need on vajalikud põhjuste selgeks näitamiseks ja väljavõtete ühtlustamiseks pangas. Dokument sisaldab järgmist teavet:

Tasuta juriidiline nõustamine:

• kelle nimel taotlus esitatakse (siin on kirjas, millisele Sberbanki filiaalile dokument saadeti, kelle nimel on üksuse direktor või juht, mõnikord märgitakse ka filiaali asukoha aadress);
• Taotluse esitanud kliendi nimi;
• sisestatakse täidetava dokumendi nimetus;
• põhiosas on märgitud laenulepingu andmed (number ja kuupäev);
• soov maksta võlg tagasi teatud kontol oleva rahaga (selle number on märgitud) on ette nähtud teatud summas;
• täpsustab, millal täpselt tuleb võlg tagasi maksta;
• viidatakse tingimata teatud seadusandlikele aktidele, mis annavad kliendile õiguse laenu ennetähtaegsele tagastamisele;
• lõpus on kuupäev, täisnimi ja allkiri koos ärakirjaga.

Dokumendi lõpus on koht taotlust vastuvõtva pangaspetsialisti märkmete jaoks. See dokument täidetakse kahes eksemplaris (teine ​​klient jätab selle endale, olles saanud dokumendid Sberbanki töötaja taotluse vastuvõtmise kohta, tema allkirja ja asutuse pitseriga). Parem on mitte kuupäevi ette näha, vaid täpsustada teavet, et avaldus ei läheks vastuollu nõudega esitada 30 päeva enne ülejäänud võlasumma tasumist.

Sberbanki kaardi taotlus

Paljud kliendid pöörduvad erinevat tüüpi kaartide saamiseks Sberbanki poole. Keegi soovib väljastada deebetkaarti, keegi krediitkaarti. Suur hulk pangatooteid põhjustab nende teenuste vastu suurenenud huvi.

Erinevate kaartide hankimise protseduur on üldiselt sama. Klient peab tegutsema järgmises järjekorras:

Isikud võivad saada Sberbanki kaardi omanikuks:

• Venemaa kodakondsus;
• üle 18-aastased (lisakaardi väljastamisel alandatakse seadusliku esindaja nõusoleku saamisel künnist 7 aastani).

Reeglina ei vaja pank otsuse saamiseks rohkem kui 2 päeva. Mõned taotlused vaadatakse kohe läbi. Näiteks Momentumi kaartide järgi.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Sberbanki pangakaardi omanikuks võib saada ka Vene Föderatsiooni mitteresident, kuid sel juhul teevad otsuse pangatöötajad individuaalselt.

Krediitkaardi omadused

Krediitkaartide puhul peate täitma vastava vormi. Tegelikult on krediitkaart teatud tüüpi laen. Peate seda saama peaaegu samamoodi nagu muud tüüpi laenud. Erinevus seisneb tagatise andmise vajaduse puudumises, lojaalsemates nõuetes laenuvõtjale ja kõrgetes intressimäärades.

Krediitkaarditaotluse saate täita ka veebis. Selleks piisab oma konto olemasolust Sberbank Online'i süsteemis. Pärast vajalike andmete saatmist tuleb kliendil vaid tulla pangakontorisse, et leping allkirjastada ja krediitkaart kätte saada.

Deebetkaartide taotlused

Täna saate Sberbankis deebetkaardi hankida, täites lähimas kontoris vastava avalduse. Klient peab märkima, millist pangatoodet ta saada soovib. Sberbankis saate väljastada erineva staatusega kaarte, sealhulgas kuld-, plaatinakaarte. Nende kategooriate puhul on teatud nõuded klientidele endile.

Lisaks saab Sberbank väljastada palga- ja sotsiaalkaarte. Viimane sort on ette nähtud pensionide, erinevate toetuste ja materiaalse abi ülekandmiseks. Nendel juhtudel ei peaks klient pöörduma vastava avaldusega pangakontorisse, vaid organisatsiooni, kus ta töötab või hüvitisi saab. Volitatud isikud väljastavad iseseisvalt kaardi saajale, kes peab sellele vaid ise järgi minema.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Sberbanki laenuvormi täitmise kord

Sberbankil on mitmeid laenuprogramme. Enne taotluse esitamist peaksite valima laenuvõimaluse. Kuid olenemata valikust (tarbimislaen, hüpoteek, autolaen) on kontoris väljastatav või ametlikult veebisaidilt arvutisse alla laaditav vorm sama. Ankeedi viiel leheküljel tuleks anda enda kohta põhjalik info ning alles viimasel lehel valida laenuprogramm, märkida laenusumma. Kuuendal lehel on järgmised veerud:

Sberbanki küsimustik laenu saamiseks: taotluste ja vormide näidised

• pärast lehtede täitmist isikuandmetega;

Milliseid dokumente on vaja laenu taotlemiseks?

• isikut tõendav dokument;

Küsimustiku täitmise kord

• kelle nimel avaldus tuleb: laenuvõtjalt, haldurilt, käendajalt.

Kuidas tagastada Sberbanki laenu kindlustus: näidisavaldus

Pangalaenu saamisega kaasneb sageli laenuvõtja kindlustus. Teenus võimaldab garanteerida õigeaegsed maksed kliendi haigestumise, vigastuse, töö kaotamise või isegi surma korral. Kuid mitte kõik ei tea, et väljastatud kindlustuspoliisi saab tühistada ja raha tagastada. Ja seda pole üldse raske teha. Järgmisena teeme ettepaneku seda protseduuri üksikasjalikult analüüsida ja esitada ka näidistaotlus Sberbanki laenu kindlustuse tagastamiseks.

Krediidikindlustus – põhisätted

Krediidilaenukindlustus on teenus, mille eesmärk on minimeerida raha tagasimaksmise käigus tekkida võivaid riske. Peate mõistma, et pank ise seda tüüpi tegevusega ei tegele. Ta tegutseb vaid vahendajana kliendi ja kindlustusseltsi vahelise lepingu täitmisel. Poliisi kestus on võrdne võla tähtajaga. Laenu igakuised osamaksed sisaldavad kindlustuskulu. Kindlustuspoliisi hind on seda kõrgem, mida suurem on laenusumma. Mõnikord ulatub see kuni 15%-ni laenusummast.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Pangad lähevad asja kallale, lisades enda kasuks küsitavale komisjonitasule. Lihtsamalt öeldes tasub laenuvõtja kindlustuse eest samamoodi nagu tavalaen. Ja sageli juhtub, et küsitav intress osutub suuremaks kui kindlustusmakse ise.

Tuleb märkida, et panga vahendustasusid te tagasi ei saa. Tasuda tuleb ainult kindlustusosa. Seetõttu peate enne lepingu allkirjastamist üksikasjalikult tutvuma. See aitab vältida tarbetuid enammakseid. Lisaks ei ole krediidiasutusel õigust kehtestada kindlustust, kui ta ei ole pangatagatise subjekt. Laenukindlustus hõlmab järgmisi juhtumeid:

• puue;
• tõsine haigus;
• vigastada saama;
• töö kaotamine;
• vargus, vara kahjustamine;
• surma.

Auto ostuks laenu saamisel on pangal õigus nõuda vaid kodanikuvastutuslepingu, nn KASKO ja elukindlustuse täitmist. Hüpoteeklaenuga kaasneb tehingu sõlmimine, et kaitsta tagatise kahjustamise eest. Muid vabatahtliku kindlustuse liike siin ei pakuta ja pangatöötajatel ei ole õigust neid kehtestada.

Tagastustingimused jahutusperioodil

Pangandusorganisatsioonid pakuvad oma klientidele järjekindlalt laenu saamisel kindlustuse eest tasumist. Olukorrad, kus "kasumlikust" pakkumisest keeldumisega kaasneb suutmatus laenu saada, pole sugugi haruldased. Enamik kodanikke ei tea, et kindlustus on tavaline teenus, millest võib keelduda. Advokaatide keeles nimetatakse seda "jahtumisperioodiks".

Alates 2016. aastast kehtiv seadus kehtestab tähtaja, mille jooksul on kliendil õigus teatada lepingu lõpetamise soovist, selleks on 5 päeva. Sberbankis pikeneb jahutusperiood kahe nädalani (arvestada tuleb ainult tööpäevi, “punaseid” kalendrikuupäevi ei võeta arvesse). Selle aja jooksul peab sul olema aega dokumentide esitamiseks ettevõtte kindlustusandjale või pangale.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Kui klient on laenu tagasi maksnud laenulepinguga kehtestatud tähtaegadel, siis tema suhe kindlustusseltsiga lõpeb. Nii et te ei saa hüvitist. Kuid ennetähtaegse tagasimaksmise korral on võimalus, et makstud raha tagastatakse. Kuid isegi siin on mõned nüansid. Mõnikord märgivad kindlustusandjad lepingus, et tagastatav summa ei tohiks olla väiksem kui pool teenuse maksumusest. Kuna kindlustus koguneb proportsionaalselt laenu tähtajaga, on võimalik saada 50% hüvitist, tasudes võla enne poole tähtaja möödumist.

Krediidikindlustuse väljavõtmine on täiesti seaduslik. Kui klient esitab avalduse kehtestatud viiepäevase või 2-nädalase perioodi jooksul, tuleb teenus tühistada ja raha tagastada. Raha hankimise võimalus pole aga alati saadaval. Mõnel kindlustustoodetel puudub jahtumisperiood. See kehtib nende isikute tervisekindlustuse kohta, kes ei ole Vene Föderatsiooni elanikud või reisivad väljaspool riiki, samuti KASKO-le. Kinnisvarakindlustusest ei saa keelduda, kui pangalaen on mõeldud selle ostmiseks. See on üks hüpoteeklaenu saamise tingimusi.

Jahtumisperioodi seadus näeb ette kollektiivkindlustuslepingute lõpetamise võimatuse. Mida see termin tegelikult tähendab? Tegelikult ostab krediidiasutus endale kindlustusteenuse, laenuvõtja lihtsalt liitub sellega. Lihtsamalt öeldes ei pruugi klient ise märgata, et temast on saanud "tagastamatu" kindlustuse omanik. Siin on Sberbank aga meeldiv erand. Kollektiivleping selles organisatsioonis ei ole tagastamistaotluse tagasilükkamise aluseks.

Juhised Sberbanki laenu kindlustuse tagastamise kohta. Taotluse näidis

Kuna kindlustus on vabatahtlik toiming, on pakkumisest võimalik enamikul juhtudel koheselt tagasi lükata. Aga mis siis, kui laenutingimused poliisi olemasolul on soodsamad? Trikkide appi võtta ja kindlustusest keeldumise soovist teada anda saab pärast kindlustusseltsiga lepingu sõlmimist. Selleks on vaja koguda selliseid dokumente nagu:

Ennetähtaegse tagastamise korral on nendega kaasas pangatõend laenu tasumise kohta, kviitungid ja tšekid. Dokumentide pakendile on lisatud alloleva näidise järgi vormistatud kindlustuse tagastamise avaldus.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Avalduse näidis kindlustuse tagastamiseks laenu ennetähtaegse tagastamise korral on järgmine:

1. Paremas ülanurgas on märgitud kindlustusandja andmed, selle nimi ja asukoht.
2. Allpool peate täpsustama kindlustatud isiku andmed täielikult.
3. Päises on märgitud dokumendi pealkiri: "Laenu kindlustusosa tagastamise taotlus."
4. Avalduse tekst peab sisaldama teavet laenulepingu kohta (number, kehtestatud kehtivusaeg).
5. Järgnevalt on välja toodud kindlustuse maksumus ja summa.
6. Samuti on vaja sõnastada tagastamise põhjused ja näidata vastavad põhjused (seaduse artiklid).
7. Avalduses tuleks jätta andmed konto kohta, kuhu raha kantakse.
8. Allosas märkige kuupäev, suhtluskontaktid, pange allkiri koos ärakirjaga.

Taotlus ja dokumendid edastatakse Sberbanki laenuhaldurile, kes on kohustatud need vastu võtma ja kinnitama. Pabereid saab saata tähitud kirjaga posti teel, tehes manuse inventuuri. Taotlus tuleb dubleerida, jättes endale teise eksemplari. Summa kasutamata osa tuleb kanda nimetatud kontole peale igakuise perioodi möödumist. Kindlustusseltsi või panga töötajad on kohustatud kliendile rääkima, kuidas kirjutada laenu kindlustuse tagastamise avaldust. Nõutava dokumendi näidise leiate ka Sberbanki veebisaidilt.

Laenu kindlustusosa tagastamise soovi on lubatud deklareerida igal ajal pangaga sõlmitud laenulepingu kehtivuse ajal. Seetõttu ärge kiirustage seda pärast ennetähtaegset tasumist lõpetama. Kuid isegi kui leping on juba suletud, on võimalik osa kindlustusmaksest saada kohtu kaudu. Selliste juhtumite aegumistähtaeg on 3 aastat.

Kuidas keeldumise korral toimida

Kahjuks ei ole pangad ega kindlustusfirmad huvitatud sellest, et osa kasumist ilma jääks. Seetõttu ei soovi nad raha tagastada. Kodanikud seisavad silmitsi bürokraatlike viivitustega juba taotlemisel. Kui juht keeldub pabereid vastu võtmast, tuleks pöörduda tema kõrgemate asutuste poole. Kui õiglust sel viisil ei saavutata, võib saata kaebuse Vene Föderatsiooni keskpangale või prokuratuurile.

Seadusega teenuste pealesurumine ei ole teretulnud ja nii võib vaadelda ka kindlustust soodsa laenuintressi eest. Sellise ebaõigluse üle tuleks kaevata Rospotrebnadzoris. See organisatsioon ei aita raha tagastada, kuid kaebuse registreeritud fakt saab kohtule argumendiks. Lisaks määratakse kaalukate argumentide korral pangale halduskaristus.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Kindlustusseltsi põhjendamatu keeldumise korral on kliendil õigus pöörduda vastava nõudega vahekohtusse. Loomulikult on selline samm mõttekas, kui tasumisele kuuluv summa on piisavalt suur, et katta kulud. Kohtuasja algatamine üle paari tuhande pole mõtet. Kui juhtum on kohtulikust vaatenurgast, on parem kasutada intelligentse advokaadi abi.

Järeldus

Kokkuvõtteks tahaksin mainida veel paar nüanssi, mida laenuvõtjad peaksid teadma. Hüvitist saate ainult olemasolevate lepingute alusel. Pärast ennetähtaegset tagasimaksmist tasutakse osa kindlustusmaksest ainult panga heausksetele klientidele. Kui on rikutud finantsdistsipliini ehk makseid tehti hilinemisega, on kindlustusandjatel õigus sellisest kliendist keelduda. Isegi kui vajalikud trahvid pangale maksti, loetakse sellised olukorrad kindlustusjuhtumiks. Samuti peate teadma, et tagastatud vahendid võrdsustatakse tuluga, seega peetakse nendelt maksu kogunemisel kinni.

Sberbanki laenu kindlustuse tagastamise tavavormi saab kasutada ka teiste krediidiasutuste jaoks. Kuid taotlemisprotsess on mõnevõrra erinev. Sberbankil on tütarettevõte kindlustusselts, mille teenuseid kasutab enamik selle finantsasutuse kliente. Seetõttu saab avalduse esitada krediidihalduri kaudu. Muudel juhtudel on parem pöörduda selle probleemiga otse kindlustusseltsi poole.

Kas leidsite vea? Valige see hiirega ja klõpsake:

Teie rahaasjad on kontrolli all

Tasuta juriidiline nõustamine:

© 2017–2018 – Kõik õigused kaitstud

Materjalide kordustrükk on lubatud ainult algallika viitamisel

Sberbanki laenu kindlustuse tagastamise avalduse näidis

Nüüd kasutavad paljud inimesed laenu ja väga sageli pakub pank klientidele laenukindlustust. Kuid kaugeltki mitte kõik kodanikud ei mõista, miks seda vaja on ja kas seda üldse vaja on. Ja samuti ei tea kõik, et pärast laenu tagasimaksmist saab kindlustuse tagastada. Seda me selles artiklis kaalume.

Miks vajate laenukindlustust?

Tänapäeval kasvab tohutu hulk laene ja vastavalt sellele ka kindlustuste arv. Kuid kõigepealt mõistame, mis on kindlustus.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Kindlustus on lisateenus, mis muudab laenuvõtja riskid pangale minimaalseks. Peamine on siinkohal arvestada ühe nüansiga - see on see, et kindlustuslepingu sõlmib kindlustusselts, mitte pank. Kindlustus katab reeglina nii vara, transpordi kui ka laenuvõtja elu.

Tavaliselt sõlmitakse kindlustusleping laenu perioodiks. Kuid mõnikord arvestavad pangad laenu sisse ka kindlustusmakse summa ja panga vahendustasu ning sageli ületab vahendustasu kindlustust. Kuid vähesed teavad, et kindlustust saab tagastada. Seetõttu peate enne lepingu allkirjastamist tutvuma.

Pangajuhid ju sellest ei räägi, aga kui laen võeti koos kindlustusega, siis pead teadma oma õigusi ja kohustusi, et vaidluse korral relvastatud olla.

Kuid ikkagi tekib paljudel küsimus, kas ja milleks on üldse kindlustust vaja? Nagu selgus, väljastab kindlustust kindlustusselts, kes kindlustuse alla sobiva sündmuse korral aitab laenuvõtjale laenu maksta. Muidugi on kindlustuse puhul erinevaid olukordi.

Nimelt: terviseprobleemid laenu võtnud inimesel, töökaotus, looduskatastroofid. Kuid see pole veel kõik. See polegi nii lihtne, sest pank märgib oma lepingus hulga juhtumeid, mistõttu tuleb seda väga tähelepanelikult lugeda. Panga jaoks on laenukindlustus kindel käendaja.

Sest kui laenuvõtja laenu tagasi ei maksa, siis on kindlustusselts sunnitud selle ise tagasi maksma. Sellest lähtuvalt on kaks laenukindlustust - see on vastutuskindlustus laenu enda tagasimaksmata jätmise ja mittemaksmise eest. Esimesel juhul sõlmivad lepingu laenuvõtja ja kindlustusselts, teisel juhul aga kindlustatu ja pank.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Muidugi saab elu kindlustada, aga see pole kaugeltki odav ja mõnikord ulatub intress 30%-ni laenusummast. Seega põhimõtteliselt saab kindlustusest loobuda ja sunniviisiliselt ei saa keegi sundida vastupidist tegema. Aga kui vara on panditud, siis tuleb ikka maksta.

Mõned pangad keelduvad isegi laenu andmast neile, kes kindlustust ei sõlmi. Mõned pangad tõstavad laenuintressi või isegi tõstavad laenu andmise vahendustasu, seega saavad nad sellest tulenevaid kahjusid hüvitada. Kes intressitõusuga ei nõustu, ei saa sundida laenu võtma.

Kuidas saab pank vaikselt kindlustust kehtestada?

Pangast laenu taotledes saavad juhid kehtestada kindlustuse, selgitades, et see on laenu saamiseks kohustuslik. Aga mõelgem, kas neil on selleks õigust. On olukordi, kus kindlustus on lihtsalt vajalik ja on laenamise lahutamatu osa.

• Hüpoteeklaen ja siin on oht maksmata jätmisel korter ilma jääda, seetõttu on laenuvõtjal parem kindlustus teha.
• Auto ostmine laenuga. Auto on pangas panditud ja et mitte kaotada, tuleb see kindlustada.

Need on kõik juhud, mil kohustuslik kindlustus on vajalik, muudel juhtudel on see vabatahtlik. Kuid vaatamata sellele võib pank selle kehtestada mõnel muul juhul. Väga sageli võib sellise nipi otsa kukkuda: kui sõlmid kindlustuse, on intressimäär 25%, kui kindlustust pole, siis 30%.

Ja siin on peamine, et ärge langetage tormakaid otsuseid, sest kõrgema intressimääraga laenu võtmine on tulusam. Seetõttu ei ole üleliigne rahulikus õhkkonnas laenulepingu hoolikalt läbi lugeda ja kõik tingimused maha arvata, samuti võite konsulteerida juristiga.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Kas ma saan kindlustusest loobuda?

Nagu juba selgunud, on kindlustus laenuvõtja jaoks väga kallis teenus, kuid mõnel juhul on see kasulik. Kindlustussumma oleneb loomulikult laenust ja pangaga koostööd tegeva kindlustusfirma hindadest. Kui aga laenuvõtja ei suuda laenu õigeaegselt tasuda, kustutab kindlustus tema võla.

Kindlustusjuhtumite hulka kuuluvad:

• Töö kaotus. Vaja on ainult dokumentidega kinnitamist ja isiku vallandamist.
• Laenuvõtja pikaajaline haigus või surm. Samuti antakse kaasa raviasutuse dokumendid.
• Samuti tuleb õnnetused dokumenteerida.
• Looduskatastroofid.

Kindlustus on loomulikult vabatahtlik teenus, välja arvatud juhul, kui selle registreerimine on vajalik. Kliendil on õigus sellest keelduda ja keegi ei tohiks seda peale suruda. Vastasel juhul võib laenusaaja pöörduda menetluse algatamiseks vastavate asutuste poole.

Sberbanki kindlustuse tagastamine: samm-sammult juhised

Vaatame, millistel juhtudel on raha tagastamine võimalik.

Laenusaaja saab kindlustusmakse tagasi võtta, kui:

Tasuta juriidiline nõustamine:

• Sõlmisime laenulepingu ja kindlustuslepingu. Kuid nad said aru, et see pole vajalik. Selleks tuleb leida lepingust punkt, mis ütleb kindlustuslepingu lõpetamise kohta ilma trahvita. Reeglina on see periood 30 päeva. Aga Sberbankis 14 päeva. Ja siis tagastatakse kogu summa.
• Teine tagastamisjuhtum on laenu ennetähtaegne tagasimaksmine täies mahus. Samuti lühendatakse kindlustustähtaega. Aga sageli on lepingus punkt, kus on kirjeldatud, et alla 50% ei tagastata.

Kuid on juhtumeid, kui tagastamine pole võimalik:

• Kui laen maksti õigeaegselt tagasi, siis lõppes kindlustusleping viimase tagasimakse päeval. Ehk siis kogu kindlustusperiood on ära kasutatud. Siis kindlustust ei tagastata.
• Kindlustuslepingus on punkt, mis ütleb, et ennetähtaegne lõpetamine on vastuvõetamatu. See juhtub, kuid see tähendab, et kindlustusselts pettis ja laenuvõtja ei lugenud lepingut hoolikalt. Ja siis ei saa ka kindlustust tagastada.

Tagasisaatmiseks peate tegema järgmist.

• Lepingu ja passiga pöörduge panga poole, kus laen väljastati.
• Kirjutage tagastusavaldus kahes eksemplaris.
• Registreerige avaldus pangas, kuid sellel peab olema aktsepteerimise kuupäev ja selle vastu võtnud töötaja allkiri.
• Teine eksemplar tuleb alles jätta.
• Kui laen maksti enne tähtaega tagasi, siis on vaja esitada tõend selle kohta, et summa on täielikult tasutud.
• Viimane etapp ootab juba ümberarvestust ja rahajäägi kontole kandmist, mis tuleb avalduses ära näidata.

Kindlustuse tagastamiseks tuleb laen enne tähtaega tagasi maksta ning loomulikult tuleb leping hoolikalt läbi lugeda ja igast punktist aru saada.

Taotluse näidis

Taotlus raha tagastamiseks tuleb esitada ettevõttele, kellega leping sõlmiti. On olemas konkreetne taotluse mall, mis tuleb täita. Taotlusel, nagu igal teisel dokumendil, on päis, mis näitab panga nime, filiaali aadressi, kodaniku andmeid, kellelt see taotlus on tehtud. Siis avalduse tegelik tekst.

Ja tekstis on kirjas, millal leping sõlmiti, millise laenu kohta, samuti laenusumma ja kindlustussumma. Järgmisena peate märkima, kui palju raha väljastati. Kui laen maksti ennetähtaegselt tagasi, siis näidatakse tagasimakseperioodi. Ja loomulikult on soov raha jääk kindlustuse jaoks tagastada.

Tasuta juriidiline nõustamine:

1. Kindlustus tagastatakse, kui see on lepingus kirjas, nii et hoolikas lugemine ei tee paha.
2. See juhtub siis, kui pangatöötajad hakkavad iseseisvalt avalduse vastuvõtmise tähtaegu viivitama. Tavaliselt on ettekäändeks seda tegeva töötaja töölevõtmine. Seetõttu peate sel juhul viivitamatult nõudma loobumist. Ja suure tõenäosusega leidub vastutav töötaja ja võtab avalduse vastu.
3. Kindlustuslepingut ei pea pärast laenu tagasimaksmist kohe lõpetama. Kuna nad saavad selle tagastada ainult vastavalt lepingule.
4. Kindlustusseltsi saate ise valida. See võtab veidi aega, kuid juba praegu saate välja selgitada erinevate ettevõtete positiivsed ja negatiivsed küljed ning valida endale sobivaima.
5. Väga oluline on teha koostööd pankadega, kelle teenuseid on juba korduvalt kasutatud. Nii et väga sageli on püsikliendina erinevad allahindlused ja boonused.
6. Osaleda saab ka erinevates soodusprogrammides, sest kindlustusseltside vahel on konkurents ning paljud hakkavad pakkuma soodsaid tingimusi ja pakkumisi.

Laenu kaitsmiseks tuleb valida hea kindlustusselts. See peaks pakkuma suurt valikut pakkumisi ja võimaldama teil valida õiged. Kindlustusselts ei tohiks peale suruda, saab vaid selgitada kliendile arusaamatuid küsimusi. Muidugi on krediidikindlustus hea ja teatud olukordades isegi vajalik.

Lõppude lõpuks võib kõike juhtuda ja keegi ei taha neile närvidele käia. Ja kindlustusselts aitab teil laenu ilma tarbetu stressi ja muredeta tasuda.

Tasuta juriidiline nõustamine

(Peterburi)

Materjali kopeerimine on võimalik ainult aktiivse lingiga saidile.

Kuidas Sberbankile kaebust esitada - näidis

Igal kliendil võib olla pangale pretensioone. Samal ajal peab ta teadma, kuhu Sberbanki kohta kaebust esitada ja kuidas Sberbankile kaebust õigesti kirjutada.

Kuhu kaevata Venemaa Sberbanki kohta? Kõigile olemasolevatele ametiasutustele, sealhulgas Sberbankile endale ja kohtutele. Saate esitada kaebuse teenuse või isiklikult Sberbanki töötaja vastu. Oluline punkt on korralikult täidetud taotlus, võttes arvesse kõiki kliendi nõudeid ja soove.

Kaebuse vorm

Iga kodanik peaks teadma, kuidas Sberbanki vastu kaebust kirjutada, kuna võib tekkida mitmesuguseid olukordi, kus see on hädavajalik. Aitab kurta pahameele tekitanud töötaja töö üle.

Tasuta juriidiline nõustamine:

Sberbanki poole pöördudes peab kaebus olema õigesti koostatud ja sisaldama järgmist teavet:

1. Kliendi täisnimi, samuti kontaktandmed (aadress ja telefoninumber).
2. Kaebuse olemuse üksikasjalik kirjeldus. See lõik peaks sisaldama faktidel põhinevat kuiva teavet. Samal ajal on oluline mainida kõiki üksikasju, kuna need mängivad kaebuse enda läbivaatamisel otsustavat rolli.
3. Kontori aadress, kus juhtum juhtus. Samuti on oluline märkida kaebuse kirjutamise põhjuseks olnud töötaja aeg ja nimi. Mida rohkem teavet annate, seda kiiremini tehakse otsus.
4. Nõuded. See võib olla nii lihtne kui vabandus või töötaja esitatud valeandmete tõttu kulutatud raha tagastamine. Kui kaebuses ei ole nõudeid täpsustatud, võib selle läbivaatamine viibida.
5. Kaebuse lõpus peab olema allkiri, selle ärakiri ja kuupäev.

Peale kaebuse koostamist on vajalik see hoolikalt läbi lugeda ja vajadusel sisestada lisainfot. Üksikasjaliku näidise leiate Vene Föderatsiooni Keskpanga ametlikult veebisaidilt.

Kuhu kaebus esitada

Keskpangale kaebuse esitamiseks on palju võimalusi. Kirjalikke kaebusi Sberbankis vaatab läbi eraldi komisjon, mis aitab tekkinud olukorraga toime tulla ja kõrvaldab kõik puudused, misjärel saadab teate saatja aadressile.

Kaebuse Venemaa Hoiupanga vastu saab esitada:

• Vihjeliini number. Väärib märkimist, et see ei ole kõige tõhusam meetod, kuna kaebuste lahendamine telefoni teel on üsna haruldane. Vihjeliini abil saate kogu oma viha organisatsiooni peale välja võtta, kuid õiglust ei saavuta.

Tähtis! Sberbanki vihjeliini telefoninumber on -50 või võite valida mobiiltelefonilt numbri 900.

• Kaebus Sberbanki vastu Interneti kaudu. Selle saab jätta Sberbanki ametlikule veebisaidile Internetis. Selleks tuleb minna tagasiside vahekaardile ja seal välja tuua oma nõuded konkreetse töötaja või osakonna vastu. Pärast kaebuse saatmist määratakse individuaalne number, mille abil saate jälgida nõude läbivaatamise etappi. Läbivaatamisperiood on 7 päeva, kuid enamasti tuleb vastus 3 päeva jooksul. Tuleb meeles pidada, et loodud otsust ei saa alati teha taotleja kasuks.
• Internetipanga kaudu. Sellisel viisil kaebust kirjutades saate kasutada ka Sberbank Online'i teenust. Selleks minge vahekaardile "Kiri pangale", mis asub lehe paremas alanurgas. See meetod on kõige tõhusam.

Tähtis! Kirjavahetus pangatöötajatega võib venida pikaks, kuid seda saab kasutada igal ajal.

• Kirjalik taotlus pangale. Taotlusvormi saab pangast endalt. Parim väljapääs on kirjutada avaldus osakonnajuhataja juuresolekul, kuna sel juhul on suur tõenäosus probleemi kohapeal lahendada.
• Teiste Interneti-ressursside kaudu. Parim on jätta nõue pankadele mõeldud ressursside kohta. Seal, kui mitte Sberbanki töötajad, siis teised pangad kindlasti tutvuvad selle kaebusega. Samuti aitab see tõsta panga teenindustaset, kuna selliseid ressursse vaatavad sageli kõrgemad võimud ja juhtkond ise.

Suurem efektiivsus saavutatakse, kui kirjutate korraga mitu kaebust ja saadate need mitmel viisil. See suurendab kiire läbivaatamise ja otsuse tegemise tõenäosust.

Mida teha, kui tavaline kaebus ei tööta

Samuti peate teadma, kuhu kirjutada ja kuidas kaevata, kui pangal oli pretensioone mitte teenindamise, vaid õiguste rikkumisega. Sel juhul peate võtma ühendust kõrgemate asutustega.

Tähtis! Kui kodaniku õigusi rikuti, vaadatakse kaebus läbi 30 päeva jooksul, kui aga seadust rikuti, pikeneb tähtaeg oluliselt.

Tavaliselt esitavad kaebused järgmistele ametiasutustele:

1. Rospotrebnadzor. Vihjeliini number on 04. Võite jätta taotluse ka ametlikule veebisaidile. Apellatsioonkaebus ise ei tohiks ületada tähemärkide mahtu. Vajadusel saab sellele lisada fotosid ja muid dokumente, mis aitavad tõestada kodaniku õigsust. Soovitatav on esitada ka kontaktandmed. Taotluse läbivaatamise tähtaeg on 10 kuni 30 päeva. See varieerub sõltuvalt taotluse keerukusest. Kui Interneti-ressursi kaudu pole võimalik taotleda, võite külastada Rospotrebnadzori piirkondlikku filiaali.
2. Vene Föderatsiooni keskpangale. Taotlemiseks peate minema keskpanga ametlikule veebisaidile. Rakendus ise ei tohiks ületada tähemärke. Samal ajal saab kaebusele lisada kuni 10 faili, mis kinnitavad õiguste rikkumise fakti. Keskpank ise kontrollib kõiki Venemaa kommertspanku, seetõttu võivad kodanike õiguste rikkumise korral mõnes filiaalis järgneda tõsised karistused, samuti litsentside tühistamine. Taotluse esitamisel vali kindlasti õige pöördumise teema ja liik, sest see aitab lühendada menetlemisaega. Võimaluse korral tuleb apellatsioonis märkida artiklid, mida konkreetses osakonnas rikuti.
3. Prokuratuur. Parim on pöörduda piirkondliku kontori poole. Kandideerimisel tuleb märkida, et advokaati pole võimalik palgata. Kui pöörduja on õiguslikult kaitsetu, siis on prokuratuuril kohustus seista tema poolel ja aidata seda küsimust lahendada. Apellatsioonkaebuses endas on vaja märkida kogu teave, mis on seotud pangakontoris õiguste rikkumisega. Prokuratuur on kohustatud läbi viima revisjoni, mille tulemused teevad lõpliku otsuse.
4. Politsei. Selle asutuse poole pöördumine on mõistlik, kui panka kahtlustatakse isikuandmete edastamises volitamata isikutele.
5. Monopolivastane komitee. Selle poole tuleb pöörduda, kui pangatöötajad on sunnitud pöörduma konkreetse kindlustusseltsi või konkreetse eksperdi poole. Sel juhul rikutakse vaba konkurentsi põhimõtteid. Lisaks võite pöörduda komisjoni poole, kui pakutavad teenused ei vasta kuulutuses märgitule.
6. Kohus. Kui inimõiguste rikkumise fakt on vaieldamatu, siis tuleb pöörduda kohtusse. Selleks tuleb kokku koguda kõik dokumendid, välja printida kirjavahetus pangatöötajatega, kui see on olemas, koguda kokku kõik fotod, avalduste numbrid ja muud faktid, mis dokumenteeritakse. Kõik see võib aidata probleemi lahendada.

Tähtis! Kohtusse pöördumisel tuleb silmas pidada, et kõik kulud ja õigusabikulud tasub kaotanud pool. Kui õiguste rikkumise fakt on vaieldamatu, tuleks palgata hea advokaat ja valmistuda pikaks kohtuvaidluseks.

Järeldus

Kõige lihtsam on saata kaebus Sberbankile Internetis, kuid parim valik oleks esitada kaebus tähitud kirjaga, mille nad peavad aktsepteerima.

Kui klient kaebab teenuse või mitmete laenuandmise rikkumiste üle, saab ta pöörduda erinevate asutuste, sealhulgas kontrolliva asutuse poole.

Millise asutuse poole pöörduda, sõltub nõuetest ja rikkumistest.

Raamatupidamist ja maksustamist käsitlevatest normatiivdokumentidest ei leidnud autor remondi määratlust. Suur Nõukogude Entsüklopeedia 1 käsitleb remonti tehniliste, majanduslike ja organisatsiooniliste meetmete kogumina, mis on seotud tootmisvahendite kasutusväärtuse säilitamise ja osalise või täieliku taastamisega.

Ei ole vastuolus eeltooduga ja autoveoveeremi hoolduse ja remondi eeskirja 2 (edaspidi määrus) punktis 2.2.3 toodud sõidukite remondi mõistega, mille kohaselt remondi all mõistetakse. toimingute kogum veeremi ja selle komponentide töökorras või töökorras seisundi, ressursi taastamiseks ja tõrgeteta töö tagamiseks.

Remonti teostatakse nii nõudmisel pärast vastava rikke ilmnemist kui ka sundplaani järgi, pärast veeremi teatud läbisõitu või tööaega. Teist tüüpi remont on plaaniline ja ennetav. Vastavalt eeskirja punktile 2.12 jagatakse remont vastavalt teostatavate tööde eesmärgile, iseloomule ja mahule kapitaliks ja jooksvaks. Veeremi, sõlmede ja sõlmede kapitaalremont on suunatud nende kasutuskõlblikkuse taastamisele ja ressursi täielikule (vähemalt 80%) taastamisele, praegune on veeremi töökorra tagamine veeremi taastamise või väljavahetamisega. selle üksikud sõlmed, sõlmed ja osad (välja arvatud põhilised) saavutasid maksimaalse lubatud oleku.

Selline remondi eristamine pakub aga huvi ainult organisatsiooni tehnilistele teenistustele. Raamatupidajatele muret tekitavatest küsimustest tuleb allpool lähemalt juttu.

Raamatupidamisregistrites kajastatakse kõik põhivara jooksva ja kapitaalremondi kulud organisatsiooni tavategevuse kuludena (punkt 26 PBU 6/01). Kasumi maksustamisel - organisatsiooni tootmise ja müügiga seotud kulud (Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 253, punkt 2, punkt 1 ja Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 260). Vastavalt artikli lõikele 1 Vastavalt Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artiklile 318 on organisatsioonil õigus tunnustada neid kulusid nii otseste kui ka kaudsete kulude osana.

Veelkord juhime tähelepanu asjaolule, et remont erinevalt moderniseerimisest ei muuda põhivara funktsionaalset otstarvet ega tehnilisi omadusi. Sellest tulenevalt võib järeldada, et autot on peaaegu võimatu uuendada.

Veoautot ümber bussiks varustada või sõiduautole sellist uut mootorit peale panna, mis auto võimsuselt (mootori mõõtmetelt) järgmisse klassi viiks, on tehniliselt võimatu. Lisavarustuse paigaldamine ei muuda ka auto tehnilisi omadusi, seetõttu kajastatakse see remondina.

Fiskaalasutused püüavad aga sageli tõestada vastupidist ja karistavad organisatsioone tulumaksubaasi alahindamise eest. Lõppude lõpuks, kui need manipulatsioonid autoga kajastatakse remondina, siis selle rakendamise kulud vähendavad jooksva perioodi maksustatavat kasumit, moderniseerimise (lisavarustuse) korral aga suureneb sõiduki esialgne maksumus summa võrra. tehtud kulutused, mis kantakse kulumi kaudu kuludesse.

Kuid kohtud võtavad enamikul juhtudel organisatsioonide poole.

FAS SZO kohaselt ei vasta autosignalisatsioonide, helisüsteemide, helikõlarite ja antennide (turva- ja akustiliste süsteemide) paigaldamine autole artikli lõikes 2 kehtestatud kriteeriumidele. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 257 ning seda ei saa pidada moderniseerimiseks, lisavarustuseks ega muuks tööks, mis suurendab auto algset maksumust põhivarana (09.06. resolutsioon nr A05-12045 / 2007). .2008). Organisatsioon arvas vastavalt artikli lõikele 1 kulude hulka mõistlikult autole signalisatsiooni, akustilise süsteemi ja antenni soetamise ja paigaldamise kulud. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 256 üksikute varude amortisatsioonina.

UO föderaalne monopolivastane teenistus tunnistas 29.01.2008 resolutsioonis nr Ф09-9474 / 07-С3 organisatsiooni õiguspäraseks kaasata kulud, mis vähendavad maksustatavat kasumit artikli 1 alusel. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artiklis 260 sätestatud piirkoormuse piirajate paigaldamise ja autokraanade ohutusseadise seadistamise kulud. Seega on maksuhalduri argument, et need kulud on põhivara lisavarustus ja need tuleb vastavalt artikli 2 lõikele 2 seostada nende põhivarade algmaksumuse muutusega. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 257 lükati tagasi. Kohus lähtus sellest, et piiravate koormuse piirajate vahetuse põhjustas selle sõlme rike. Remondi käigus ei muutunud turvaseadme seadistused põhivara tehnilisi näitajaid ning kulutused suunati autokraanade töökorras hoidmiseks.

FAS UO märkis oma 08. detsembri 2008. a otsuses nr F09-9111 / 08-C3 asjas nr A07-6787 / 08, et silindriploki ja täismetallist korpuse asendamise kulud korpuse vastu. sama modifikatsioon viivad auto GAZ 2705 õigesse töökorda, mitte aga muutes selle tehnoloogilist või teeninduseesmärki. Kuna sõiduki kandevõime ja muud tehnilised näitajad jäid samaks ning põhivara ei omandanud uusi omadusi, järeldas kohus, et organisatsioon arvestas vaidlusalused kulud tulumaksu arvestamisel kulude osana mõistlikult.

Üheksanda vahekohtu apellatsioonikohtu 18. mai 2009. a otsuses nr 09AP-4556 / 2009-AK, 09AP-5218 / 2009-AK asjas nr A40-19901 / 08-112-60 on märgitud, et auto kabiini vahetust ei saa lõpetada , lisavarustus, rekonstrueerimine, moderniseerimine, tehniline ümbervarustus vastavalt artikli lõikele 2. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 257, kuna see ei muuda auto tehnoloogilist ega teeninduseesmärki ega anna sellele muid uusi omadusi. Kabiini väljavahetamine autol ei kuulu ka tootmisvõimsuse suurendamiseks OS-i rekonstrueerimise projekti raames läbiviidava tootmise parandamise ja selle tehniliste ja majanduslike näitajate tõstmisega seotud olemasoleva põhivara rekonstrueerimise ja ümberkorraldamise kontseptsioonide alla. , parandada kvaliteeti ja muuta tootevalikut.

Täiendava vedelgaasil töötava mootori paigaldamine autole ei vii seda teise amortisatsioonigruppi, st seda ei tunnistata ka moderniseerimiseks (föderaalse monopolivastase teenistuse UO 19. detsembri 2007 resolutsioonid nr F09- 10406 ​​​​/ 07-C3 ja 26. juuli 2007 nr asjas nr Ф09-1460/07-С3).

Eraldi on FAS VSO resolutsioon 3. aprillist 2007 nr A33-26135 / 05-Ф02-1027 / 07. Käsitletavas asjas tunnistas kohus moderniseerimiseks karterikaitse paigaldamist ja autole luugi paigaldamist.

Karterikaitse paigaldamise tingis kohtunikekogu hinnangul vajadus vältida auto kõige madalamates kohtades paiknevate komponentide ja sõlmede mehaanilisi vigastusi, vältida volitamata juurdepääsu komponentidele ja signalisatsioonisüsteemidele, kaitsta elektrijuhtmeid, elektrijuhtmeid sõlmed ja elektripistikud oksüdatsiooni ja mustuse eest, et parandada auto aerodünaamilisi omadusi (vähendada kütusekulu, tugevdada sidet teega ja suurendada juhitavust) ning katuseluugi sisestamisel ilmub autosse uus funktsioon (kvaliteet). .

Auto remonti ja ümbervarustust saab teha iseseisvalt või spetsialiseeritud autoremondiorganisatsiooni kaasates. Ja mõlemal juhul on raamatupidamisregistrites remondikulud optimaalselt arvesse võetud kontol 23 “Abitoodang”.

Kui organisatsioonil on võimalus sõidukit ise remontida (remondibaas ja vastava kvalifikatsiooniga töötajad on olemas), võivad esmased dokumendid, mis näitavad sõiduki remonti üleandmist, olla:

• organisatsiooni juhtkonna korraldus auto remondiks (väljastatakse vastavalt remondiplaanile või puudusteate alusel);
• remonditud, rekonstrueeritud, kaasajastatud põhivara vastuvõtmise ja üleandmise akt (nr OS-3 3 vormil).

Samas kajastuvad raamatupidamisregistrites remondikulud järgmistes kannetes:

Peamised dokumendid, mis on aluseks nende kulude kajastamisel raamatupidamises, võivad olla remonditavale autole varuosade paigaldamise aktid, korraldused (aktid, lehed) töötasu arvutamiseks jne.

Kui auto remondil kasutatud seadmete amortisatsiooni arvestatakse raamatupidamisregistrites ja kasumimaksuarvestuses samas summas, siis raamatupidamises vahet ei teki. Juhul, kui kasumi maksustamisel arvestatakse seadmetelt suuremas summas amortisatsiooni kui raamatupidamisregistrites, siis on ka remondikulude summa vastavalt suurem.

Remondi lõpetamisel tuleb vormistada asjakohane dokument (näiteks akt vormil nr OS-3), mille alusel kuuluvad remondikulud mahakandmisele organisatsiooni kuludesse nii raamatupidamisregistrites (punkt 7 PBU 10/99) ja maksustamise eesmärgil kasum (Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 260). Samas kajastub raamatupidamisregistrites kulude mahakandmine konteerimisel:

Kui auto remondikulud kasumimaksuga maksustamise eesmärgil osutusid suuremaks kui raamatupidamisregistrites kajastatud (maksuarvestuses arvestatakse remondis kasutatud seadmete amortisatsiooni suuremas summas), siis PBU § 12 kohaselt. 18/02 tekib maksustatav ajutine erinevus. Sellest tulenevalt on vastavalt PBU 18/02 lõikele 15 vaja koguda edasilükkunud tulumaksu kohustust, mis kajastub kandes:

• Deebet Krediit 77.

Eeltoodu kehtib olukorra kohta, kus organisatsioon ei loo reservi põhivara remondiks. Sellise reservi moodustamisel ei tohiks remondikulud arvestada majandustulemust ja maksustatavat kasumit vähendavate kuludega, vaid igakuiselt loodava reservi vähenemisega. Raamatupidamisregistrites kajastub see toiming kandes:

Remonditavast autost eemaldatud ja edasiseks kasutamiseks sobivad või ainult metallis tarnimiseks sobivad varuosad kuuluvad lattu postitamisele.

Tagastamisjäätmeteks võib meie hinnangul lugeda autoremondi järel jäänud kasutuskõlblikke varuosi, aga ka vanametalli. Lõppude lõpuks, vastavalt artikli lõikele 6. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 254 kohaselt käsitletakse taaskasutatavaid jäätmeid kui kaupade tootmisel (tööde tegemine, teenuste osutamine) tekkinud materiaalsete ressursside jääke, mis on osaliselt kaotanud algsete ressursside tarbijaomadused ( keemilised või füüsikalised omadused) ja seetõttu kasutatakse neid kõrgemate kuludega (väiksem toodang) või ei kasutata sihtotstarbeliselt. Pärast auto remonti ehk töö käigus järele jäänud varuosad on osaliselt kaotanud oma tarbijaomadused ja neid saab kasutada nii teiste autode remondil (aga juba kasutatud) kui ka muul otstarve - riistvarana, vanarauaks jne.

Sel juhul määrab varuosade maksumuse nende võimaliku kasutamise hind, see tähendab raamatupidamisregistrites kajastatud maksumus (p 9 PBU 5/01 4). Nende varuosade hilisemal mahakandmisel ei ole püsivaid erinevusi.

Venemaa rahandusministeerium aga väidab, et selliste varuosade maksumus tuleks kajastada kasumimaksustamise eesmärgil mittetegevusest tuleneva tuluna (kirjad nr 03-03-06/1/380 15.06.2007, /656 ). See tähendab, et varuosade maksumus maksuarvestusse vastuvõtmisel peaks olema võrdne eelarvesse makstud maksusummaga, kui need kanti artikli punkti 13 kohaselt. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 250 (vt näide 1). See lähenemisviis on õiguslikult heaks kiidetud alates 01.01.2009 artiklis tehtud muudatuste tulemusena. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku 26. novembri 2008 föderaalseaduse nr 224-FZ artikkel 254.

Autolt eemaldatud ja krediteeritud varuosad on raamatupidamisregistrites hinnanguliselt 1000 rubla.

Raamatupidamises kajastub see toiming postituses:

• Deebet 10 Krediit 91 alamkonto "Muud tulud" - 1000 rubla.

Sama palju suureneb ka maksustatav tulu. Selle tulemusena suureneb maksusumma 200 rubla võrra. (1000 rubla x 20%). Ja maksuarvestuses on varuosade maksumus täpselt see summa.

Varuosade edasisel kasutamisel tekib püsiv erinevus summas 800 rubla. (PBU 18/02 punkt 4). Vastavalt PBU 18/02 lõikele 7 koguneb püsiv maksukohustus, mis kajastub postituses:

• Deebet 99 Krediit 68 alamkonto "Tulumaksu arvestused" - 160 rubla. (800 rubla x 20%).

Kui ettevõte usaldab remondi autoteenindusele, sõlmitakse temaga leping asjakohaste teenuste osutamiseks (kuigi maksustamise eesmärgil, vastavalt Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 38 lõikele 4, seda tüüpi tegevust tuleks tunnustada tööna). Auto remondiks üleandmine kinnitatakse aktiga nr OS-3 vormis, mis koostatakse kahes eksemplaris ja mille täitmisel väljastatakse organisatsioonile arve ja arve osutatud teenuste maksumuse kohta.

Kolmanda isiku poolt tehtud remondikulud on meie hinnangul koheselt kuludesse kantavad kannetega:

Põhivara remondi reservi moodustamisel kantakse remondikulud maha reservi arvelt, mis kajastub järgmistes kannetes:

Meie hinnangul on teatud juhtudel võimalik kaasajastada või ümber varustada erivarustust - autokraana, mobiilne labor ja muud sarnased sõidukid. Ühe mehhanismi lahtivõtmine ja teise sama šassii alusel paigaldamine toob kaasa sõiduki otstarbe muutumise. Seetõttu kooskõlas artikli lõikega 2 Vastavalt Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artiklile 257 sisalduvad kõik masina taasvarustuse kulud selle esialgses maksumuses ja kantakse kulumi alla.

Vaevalt, et enamiku organisatsioonide käsutuses on oma tootmisbaas, mis võimaldab paigaldada veokile näiteks vintsi (kui šassii tehnilised parameetrid seda võimaldavad) või ümber ehitada mobiilseks laboriks või töökojaks. Seetõttu on autoseadmete ümberehitamisel tõenäoliselt kaasatud spetsialiseerunud ettevõte (vt näide 2).

Organisatsioon otsustas muuta Uurali veoauto mobiilseks töökojaks. Auto esialgse maksumusega 2 340 000 rubla. selle kasutusele võtmisel määrati kasulikuks elueaks 65 kuud. ( IV amortisatsioonigrupp). Seega on amortisatsioonimäär 1,538% (1:65 kuud x 100%) ja igakuised mahaarvamised on 36 000 rubla. Enne ümbervarustuse otsust oli auto kasutuses 10 kuud. Selle tulemusena on selle jääkväärtus 1 980 000 rubla. (2 340 000 rubla - 360 000 rubla).

Lepingu tingimuste kohaselt eemaldab töövõtja autolt kere, paigaldab selle asemele kinnise kaubiku ning monteerib sellesse vajalikud masinad ja inventar. Eemaldatud keha tagastatakse kliendile.

Kaubikusse paigaldatud masinad ja seadmed tuleks meie arvates arvesse võtta eraldi materiaalse põhivarana järgmistel asjaoludel:

• autot ja selles olevaid seadmeid ei saa pidada struktuurselt liigendatud objektide kompleksiks - neil puudub ühine juhtimine ja igaüks neist täidab iseseisvat funktsiooni;
• liikuva töökoja “täidise” kasutusiga erineb oluliselt auto enda samast elueast.

Järelikult, kui organisatsioon on töövõtjale üle andnud ühe põhivaraobjekti - auto, peab organisatsioon pärast selle muutmist arvestama juba mitme objektiga - ümberehitatud auto ja seadmetega. Samal ajal peab töövõtja lõpetamistunnistusele märkima mitte ainult kere eemaldamise ja kaubiku paigaldamise maksumuse, vaid ka iga masina paigalduse.

Auto ümbervarustuse ajal ei peatu selle amortisatsioon ei raamatupidamisregistrites (punkt 23 PBU 6/01) ega ka kasumi maksustamise eesmärgil (maksuseadustiku artikli 256 punkt 3). Vene Föderatsioonist). Tõepoolest, ülaltoodud normatiivdokumentide kohaselt arvatakse objekt amortiseeritava vara hulgast välja vaid juhul, kui see on olnud rekonstrueerimisel või kaasajastamisel üle 12 kuu.

Auto ümbervarustuse teostanud firma esitas kliendile arve 826 000 rubla eest. (koos käibemaksuga 126 000 rubla) ja esitas töö maksumust kinnitavad dokumendid. Need näitavad, et kere väljavahetamise maksumus oli 236 000 rubla. (koos käibemaksuga 36 000 rubla) ja paigaldatud nelja masina maksumus - 590 000 rubla. (koos käibemaksuga 90 000 rubla).

Raamatupidamisregistrites auto ümbervarustuse kulud kajastuvad kannetel:

• Deebet 08 Krediit 60-200 000 rubla. - kajastatud vana demonteerimise ja uue kere paigaldamise kulud;
• Deebet 19 Krediit 60-36 000 rubla. - kajastas auto ümbervarustuse käibemaksu summat;
• Deebet 68 alamkonto "Tulumaksu arvestused" Krediit 19 - 36 000 rubla. - tehtud kulutustelt võetakse mahaarvamiseks käibemaksu summa.

Masinate paigaldamine liikuvas töökojas kajastub dokumentides:

• Deebet 08 Krediit 60-500 000 rubla. - kajastatud seadmete paigaldamine;
• Deebet 19 Krediit 60-90 000 rubla. - paigaldatud seadmete kajastatud käibemaks;
• Deebet 68 alamkonto "KM arveldused" Krediit 19-90 000 hõõruda. - Aktsepteeritud monteeritud masinate käibemaksu mahaarvamiseks 5 .

Pärast seda, kui ümberehitatud auto on liikluspolitseis uuesti registreeritud, suureneb selle väärtus 200 000 rubla võrra. kajastub raamatupidamisarvestuses:

Enne seda eemaldatud ja kaks aastat kasutusel olnud kere tuleb lattu postitada selle võimaliku kasutamise hinnaga, mille autoseadmete käitamise organisatsiooni spetsialistid hindasid 25 000 rubla.

• Deebet 10 Krediit 91 alamkonto "Muud tulud" - 25 000 rubla.

Kasumi maksustamisel arvestatakse asutuse kulu vastavalt artikli 2 lõikele 2. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 254 kohaselt on 5000 rubla. (25 000 rubla x 20%).

Alates auto ümberehituse lõppemisele järgnevast kuust arvestatakse selle amortisatsiooni juba uue maksumuse 2 540 000 rubla alusel. (2 340 000 rubla + 200 000 rubla).

Objekti varasema kasuliku eluea pikendamise, vähendamise või säilitamise otsus jääb organisatsiooni enda teha. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 258 lõige 1 sätestab, et maksumaksjal on õigus pikendada põhivara kasulikku eluiga pärast selle kasutuselevõtu kuupäeva, kui pärast põhivara rekonstrueerimise, moderniseerimise või tehniliste ümberseadete lõpetamist. sellise objekti kasutusiga on pikenenud.

Organisatsiooni insenerid otsustasid mobiilseks töökojaks muudetud auto kasutusea samaks jätta. Ei muutu ka amortisatsioonimäär - 1,538%. Sellest tulenevalt on igakuised mahaarvamised 39 077 rubla.

Vaadeldavas olukorras teostas kaasatud organisatsioon auto ümbervarustuse, kasutades selleks enda ostetud komponente ja seadmeid. Kui auto omanik ostab kõik vajaliku ise ja usaldab töövõtjale ainult vana kere demonteerimise ja seadmete paigaldamise, võib meie hinnangul ostu arvestada paigalduseks vajaliku varustusena, st. bilansikonto 07 (vt näide 3). Konto 07 võtab ju vastavalt kontoplaani kasutamise juhendile kokku info paigaldamist vajavate seadmete olemasolu ja liikumise kohta, mis on mõeldud paigaldamiseks ehitatavatesse või rekonstrueeritavatesse rajatistesse.

Organisatsioon ostis uue kere (kaubiku) ja sellesse paigaldamiseks mõeldud masinad hinnaga 472 000 rubla, sealhulgas käibemaks 72 000 rubla. See toiming kajastub dokumentides:

• Deebet 07 Krediit 60-400 000 rubla. - kajastatud seadmete ostmise kulud;
• Deebet 19 Krediit 60-72 000 rubla. - kajastas ostetud seadmete käibemaksu summat;
• Deebet 68 alamkonto "KM arveldused" Krediit 19 - 72 000 rubla. - Ostetud seadmete käibemaks on mahaarvatav vastavalt artikli lõikele 1. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 172.

Seadmete üleandmine paigaldamiseks kajastub juhtmestikus:

Pärast auto ümbervarustuse lõpetamist väljastab töövõtja arve tasumiseks ainult tehtud tööde eest (paigaldatud varustuse maksumust täpsustamata).

Vana kere demonteerimine ja uue paigaldamine (maksumusega 100 000 rubla) oli 50 000 rubla, ilma käibemaksuta 9 000 rubla. Auto ümbervarustus kajastub kannetes:

• Deebet 08 Krediit 60-50 000 rubla. - aktsepteeritud kulud kerede demonteerimiseks ja paigaldamiseks;
• Deebet 19 Krediit 60-9000 hõõruda. - kajastatud vastuvõetud paigaldus- (demonteerimis-) tööde käibemaksusumma;
• Deebet 68 alamkonto "KM arveldused" Krediit 19-9 000 hõõruda. - Aktsepteeritud tehtud tööde käibemaksu mahaarvamiseks;
• Deebet 10 Krediit 91 alamkonto "Muud tulud" - 25 000 rubla. - demonteeritud kere krediteeriti.

Töövõtja kulud seoses seadmete paigaldamisega moodustasid 47 200 rubla, sealhulgas käibemaks 7 200 rubla. Nende tööde vastuvõtmise ja üleandmise akti allkirjastamine kajastub dokumentides:

• Deebet 08 Krediit 60-40 000 rubla. - aktsepteeritud kulud seadmete paigaldamiseks;
• Deebet 19 Krediit 60-7200 hõõruda. - seadmete paigalduskulude käibemaks;
• Deebet 68 alamkonto “KM arveldused) Krediit 19-7200 hõõruda. - Seadmete paigalduskulude käibemaks on mahaarvatav.

Pärast lõpetatud töö akti allkirjastamist võtab organisatsioon arvesse ümberehitatud autot, mille uus algmaksumus on 2 490 000 rubla. (2 340 000 rubla + 100 000 rubla + 50 000 rubla) ja sellesse paigaldatud masinad väärtusega 340 000 rubla. (300 000 rubla + 40 000 rubla). Need tehingud kajastuvad kirjetes:

• Deebet 01 Krediit 08 - 150 000 rubla. - kajastas auto ümbervarustuse lõppu;
• Deebet 01 Krediit 08 - 340 000 rubla. - arvestatakse autokaubikusse paigaldatud tööpinke ja seadmeid.

Kinnitatud Vene Föderatsiooni riikliku statistikakomitee määrus 21. jaanuarist 2003 nr 7. Mine tagasi

Kuna masinaid ei osteta müügilepingu alusel, vaid need on monteeritud töövõtja poolt, on meie arvates käesoleval juhul artikli 5 lõige 5. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 172, st aktsepteerida käibemaksu mahaarvamiseks paigaldatud masinate vastuvõtmise ja üleandmise kuupäeval. tule tagasi

www.delo-press.ru

RISKIPÕHISE LÄHENEMISE RAKENDAMINE AML/CFT suhtes

Riskipõhine lähenemine kuritegelikul teel saadud tulu legaliseerimise (pesu) ja terrorismi rahastamise (edaspidi AML / CFT) vastu võitlemisel on rahapesu, terrorismi rahastamise ja rahapesu vastase võitluse rahvusvaheliste standardite aluseks. Finantstegevuse töörühma rahapesu (FATF) massihävitusrelvade levik. FATF-i soovituse 1 kohaselt peavad finantsasutused tuvastama, hindama ja võtma meetmeid oma rahapesu ja terrorismi rahastamise (ML/FT) riskide maandamiseks.

Riskipõhine lähenemine võimaldab rahapesu ja terrorismi rahastamise meetmete rakendamisel paindlikkust, et jaotada tõhusamalt olemasolevaid ressursse ja suunata jõupingutusi ennetusmeetmetele valdkondades, kus on suur rahapesu ja terrorismi rahastamise risk.

Riskipõhise lähenemise kohaldamise teemat rahapesu ja terrorismi rahastamise vastase võitluse valdkonnas on käsitletud mitmetes dokumentides, mille on vastu võtnud rahapesu ja terrorismi rahastamise teemadele spetsialiseerunud rahvusvahelised organid ja ühendused. Eelkõige võttis FATF vastu järgmised dokumendid:

— aruanne „Korruptsioonist saadud tulu pesemise spetsiifilised riskitegurid”, 2012;

— Riskipõhise lähenemisviisi juhend: ettemakstud kaardid, mobiilimaksed ja Interneti-põhised makseteenused, 2013;

— „Riskipõhise lähenemisviisi juhend pangandussektorile”, 2014;

— Virtuaalsete valuutade riskipõhise lähenemisviisi juhend, 2015;

— Raha- või väärtuseülekandeteenuste riskipõhise lähenemisviisi juhend, 2016;

— Korrespondentpangandusteenuste juhend, 2016.

Nende dokumentide tõlked on postitatud Rahvusvahelise Finantsjärelevalve Koolitus- ja Metoodikakeskuse (ITMCFM) ametlikule veebisaidile Interneti-teabe- ja telekommunikatsioonivõrgus, samuti Venemaa Panga ametlikul veebisaidil jaotises "Rahapesuvastane võitlus". ja terrorismi rahastamine”.

Septembris 2015 koostas Wolfsbergi grupp rahapesu, sanktsioonide ning altkäemaksu ja korruptsiooni riskianalüüsi käsitlevate teemade The Wolfsbergi korduma kippuvad küsimused.

Wolfsberg Group on kolmeteistkümne ülemaailmse panga ühendus (Banco Santander, Bank of America, Bank of Tokyo-Mitsubishi-UFJ Ltd, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JP Morgan Chase, Societe Generale, Standard Chartered Bank ja UBS), mille eesmärk on töötada välja soovitused finantskuritegude toimepanemisega seotud riskide maandamiseks. Wolfsbergi kontsern pöörab erilist tähelepanu oma klienti tundmise praktika ja AML/CFT meetmete täiustamisele.

Käesolev dokument pakub krediidiasutustele praktilist huvi, kuna sisaldab soovitusi rahapesu andmebüroo riskide hindamise süsteemi korraldamiseks, sihtotstarbeliste finantssanktsioonide kohaldamise riskide ja finantsasutuste ametnikele altkäemaksu andmise riskide kohta, mis on vajalikud finantsasutuste kaasamise vältimiseks. finantsasutused ebaseaduslikus tegevuses, mis on seotud rahapesu ja korruptsiooniga. Samuti on toodud näited riskianalüüside läbiviimisest, reitingute määramisest kliendi tüübi, finantsteenuse tüübi ja muude kriteeriumide järgi, tuvastatud riskidele kaalude rakendamisest.

Sellega seoses saadab Venemaa Pank selle dokumendi mitteametliku tõlke Wolfsbergi grupile (lisa nr 1), et seda saaks kasutada rahalise rahalise rahastamise/TF-riskide maandamise töö korraldamisel.

Teadmiseks saadetakse ka 2017. aasta juulis vastu võetud Wolfsberg Grupi dokumendi „Juhendused altkäemaksu ja korruptsioonivastase võitluse täitmisprogrammi kohta“ (lisa nr 2) tõlge. Dokument sisaldab soovitusi korruptsiooniriskide ohjamise riskipõhiste mehhanismide korraldamiseks, mille tõhus rakendamine aitab vähendada korruptsioonist ja altkäemaksust tulenevat rahapesu riski finantsasutuses.

Wolfsbergi grupi ingliskeelsed dokumendid leiate kontserni ametlikul veebisaidil teabe- ja telekommunikatsioonivõrgus "Internet" linkidel:

Finantskuritegude toimepanemisega seotud riskianalüüs on üks finantsasutuste/firmade (edaspidi finantsasutus) poolt finantskuritegudega võitlemiseks läbiviidava sisekontrolli elemente, mida saab kasutada sisekontrollisüsteemi tugevdamiseks. finantsasutustes. Hindamiste tulemused võimaldavad välja selgitada peamised riskidele avatud tegevusvaldkonnad, parandada riskijuhtimise kvaliteeti ja tagada ressursside jaotamine riskidele kõige haavatavamatesse valdkondadesse, samuti strateegiliste (pikaajaliste) ja taktikalised (keskpika perioodi) tegevuskavad tuvastatud riskide maandamiseks.

Mis tahes riskianalüüsi tulemusena tekib palju küsimusi. See dokument sisaldab mõningaid korduma kippuvaid küsimusi ja vastuseid neile. Ka teised FI osad, mis teostavad äririskide juhtimist, vastavust või auditeerimist, võivad kasutada riskihindamise vorme ning võimalusel edasi koordineerida tehtud tegevusi ja kõigi riskihinnangute tulemusi.

Wolfsbergi rahvusvaheliste finantsasutuste rühm on selle dokumendi koostanud, võttes arvesse Wolfsbergi grupi liikmete seisukohti praeguste parimate tavade kohta ja mõistes, kuidas need tavad peaksid aja jooksul arenema. Wolfsbergi kontsern usub, et käesolev dokument aitab kaasa heade riskijuhtimise tavade edendamisele ja aitab kaasa Wolfsbergi grupi liikmete eesmärgile vältida oma finantsasutuste väärkasutamist.

Wolfsbergi grupp koosneb järgmistest finantsasutustest: Banco Santander, Bank of America, Bank of Tokyo-Mitsubishi-UFJ Ltd, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JPMorgan Chase, Societe Generale, Standard Chartered ja UBS. Selle dokumendi koostamisele aitasid kaasa ka American Express, Lloyds ja RBS.

Dokumendis kasutatud võtmeterminite sõnastik on toodud lisas A.

Riski mõistmise kohta, olenevalt sisust, grupi suurusest ja mitmetest muudest teguritest, on palju kirjandust. Enamik finantsasutusi kaldub kasutama riskianalüüsi sellistes valdkondades nagu krediidirisk või tururisk, kus riski kvantifitseerimine pole keeruline, mida tavaliselt hinnatakse enne selle aktsepteerimist. Finantskuritegevuse riskide hindamine on aga mõnevõrra erinev, kuna keskendub „kaudse“ ehk finantsasutuse sise- ja väliskeskkonda kajastava riski hindamisele, sealhulgas riskide vähendamisele suunatud kontrollidele. Mõlema hindamise puhul on aga kvantitatiivsed ja kvalitatiivsed riskihindamise metoodikad kasulikud, kuna need aitavad FI-l hinnata riske, mõista uuritavat nähtust, analüüsida finantskuritegevuse riski allikaid ja mõju ning töötada välja tööriistu ja meetodeid nende riskide maandamiseks. . Parimal juhul eemaldavad need suure osa riskianalüüsi eelarvamustest ja subjektiivsusest ning pakuvad finantsasutustele vahendi riski mõõtmiseks.

2014. aasta jaanuaris andis Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS) välja dokumendi “Rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide tõhus juhtimine”, mis sisaldab järgmist väidet riskianalüüside olulisuse ja läbiviimise korra kohta:

„Tõhus riskijuhtimine hõlmab rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide tuvastamist ja analüüsi pangas ning tuvastatud riskidega proportsionaalsete poliitikate ja protseduuride väljatöötamist ja tõhusat rakendamist. Pank peaks rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide tuvastamiseks kõikehõlmavat riskianalüüsi tehes arvestama oma riskiprofiili kindlaksmääramiseks kõiki olulisi loomu- ja jääkriskitegureid, muuhulgas riigi, sektori, panganduse ja ärisuhete tasandil. vastav , selle vähendamise nõutav tase.

Kuigi see BCBS-i dokument anti välja suhteliselt hiljuti, on teised õigusrežiimid pikka aega ette näinud riskianalüüsi. Näiteks Ameerika Ühendriikides näevad Föderaalse Finantsinstitutsioonide Järelevalvenõukogu (FFRCO) juhised rahapesu tõkestamise (AML) ülevaatuste läbiviimiseks ette, et panga juhtkond peab:

". koostama panganduse rahapesuga seotud vastavusprogrammi vastavalt riskianalüüsi tulemuste põhjal tuvastatud riskiprofiilile, . töötada välja asjakohane poliitika, protseduurid ja protsess rahapesuriskide jälgimiseks ja kontrollimiseks. Näiteks panga seiresüsteemid kahtlase tegevuse tuvastamiseks, uurimiseks ja sellest teatamiseks tuleks kavandada riske silmas pidades; sel juhul tuleks erilist tähelepanu pöörata panga tuvastatud kõrge riskitasemega toodetele, teenustele, klientidele, isikutele ja geograafilistele piirkondadele. riskianalüüsi läbiviimisel”.

Ühendkuningriigis on rahapesuvastase võitluse ühise koordineerimisrühma koostatud suunistes toodud mõned otsused, mida tuleks riskianalüüsi läbiviimisel arvesse võtta. Samal ajal sai käesoleva juhendi keskseks teemaks riskipõhise lähenemisviisi rakendamise praktika.

Käesolevas töös oli rahapesu riskihindamise teema käsitlemisel üldine arusaam vajadusest kaasata terrorismi rahastamise (TF), sanktsioonide, altkäemaksu ja korruptsiooni küsimusi. Siiski, nagu allpool 5. küsimuses märgitakse, võivad rahapesu, altkäemaksu ja korruptsiooniriski hindamistes kasutatavad tegurid oluliselt kattuda, kuid altkäemaksu- ja korruptsiooniriski hinnangud võivad sisaldada ka lisakomponente, mida tavalistes riskihinnangutes tavaliselt ei kasutata. ML ja sanktsioonide kohaldamine. Lõppkokkuvõttes mõjutavad aga organisatsiooni struktuur, tulemuslikkus ja äriprioriteedid tugevalt seda, kuidas ettevõte oma hindamismetoodikat arendab.

Kui ülaltoodud lähenemisviisi kasutavad üldiselt enamik finantsinstitutsioonid, siis muud lähenemisviisid ja nende variatsioonid, näiteks riskistsenaariumide kasutamine, mis hindavad rahapesu ja rahaliste vahendite rahastamise stsenaariumide tõenäosust ja mõju, on finantsasutusele omase riski arvutusmeetodina tõhusad. finantsasutused kasutavad ja kasutavad seda ka tulevikus tõhusalt.

Riskianalüüsi läbiviimiseks on palju võimalusi ja iga finantsasutus peab rakendama sobivaid metoodikaid, võttes arvesse mitmeid erinevaid tegureid, sealhulgas, kuid mitte ainult, oma suurust, ülemaailmset kohalolekut, turge, organisatsiooni ja riskivalmidust. Et riskihindamine oleks tõhus, peab tippjuhtkond koos peamiste sidusrühmadega pakkuma asjakohast tuge tervisliku vastavuskultuuri loomiseks.

Rahapesuriski hindamise põhieesmärk on parandada finantskuritegude riskijuhtimist, selgitades välja finantsasutuse üldised ja spetsiifilised rahapesuriskid, tehes kindlaks, kuidas neid riske maandatakse asutuse rahapesuvastase programmiga kooskõlas olevate kontrollide abil ning tuvastades finantsasutuse rahapesuriskid. jääkrisk.

Riskianalüüsi tulemusi saab kasutada erinevatel eesmärkidel, eelkõige:

— rahapesu poliitika, protseduuride ja protsesside puuduste ning nende parandamise võimaluste väljaselgitamine;

— teadlike otsuste tegemine riskivalmiduse, kontrollide rakendamise, ressursside jaotamise ja tehnoloogia kasutamise osas;

— aidata juhtkonnal mõista, kuidas finantsasutuse konkreetse tegevusvaldkonna struktuuriüksuse sisemine korraldus või rahapesuvastase võitluse programm vastab tema riskiprofiilile;

— riskide maandamise strateegiate, sealhulgas olemasolevate sisekontrollimehhanismide väljatöötamine ja vastavalt finantsasutuse struktuuriüksuse või tegevusala jääkriskile avatuse vähendamine;

— tagada, et tippjuhtkond on teadlik peamistest riskidest, kontrollisüsteemi puudustest ja meetmetest nende kõrvaldamiseks;

— kõrgema juhtkonna abistamine teatud tüüpi äritegevuse lõpetamist/likvideerimist puudutavate strateegiliste otsuste tegemisel;

— tagada, et reguleerivad asutused oleksid teadlikud peamistest riskidest, kontrollisüsteemi puudustest ja meetmetest nende kõrvaldamiseks finantsasutuses;

— juhtkonna abistamine tagamaks, et organisatsioonile eraldatud ressursid ja prioriteedid on riskidega kooskõlas.

2. Kui sageli tuleks läbi viia kogu finantsasutuse riskianalüüs?

Riskianalüüsi läbiviimine finantsasutuses on keeruline ja ressursimahukas ülesanne, kuid sellegipoolest vajalik finantsasutuse sisemise riskikeskkonna mõistmiseks. Riskianalüüsi läbiviimise sagedus organisatsioonis sõltub paljudest teguritest, sealhulgas: kasutatud metoodikast, vaheülevaatuste tüübist ja ulatusest, riskianalüüsi tulemustest, aga ka sisemistest ja välistest riskisündmustest.

Finantsasutus peaks otsustama riskianalüüside sageduse üle, mis on vajalik, et hindamise tulemused ja riskimaandamisprogramm oleksid ajakohased. Mõned finantsasutused ajakohastavad oma riskihinnanguid igal aastal; samas kui finantsasutuse sisemises riskikeskkonnas ei toimu olulisi muudatusi, võivad mõned neist valida riskide hindamise madalama sagedusega. Erandjuhtudel, nagu näiteks regulaatori tegevus, võib riskianalüüsi läbi viia sagedamini kui kord aastas.

Olenemata riskihinnangute tegemise sagedusest on finantseerimisasutusel üldjuhul kohustus igal aastal aruannet rahapesu riskikeskkonna seisukorra kohta esitada kas aastaaruannete või muul viisil. Sellisena on üheks võimaluseks uusima riskihinnangu automaatne vahepealne valideerimine; samas tuleks tähelepanu pöörata sellele, kas varem tuvastatud riskikeskkonnas on toimunud muutusi. Need muudatused võivad tuleneda sisemistest (näiteks kahtlastest tehingutest teadete arvu märkimisväärne kasv) ja välistest (näiteks oluliste täitemeetmete kasutamine kõnealuse organisatsiooni suhtes) mõjuteguritest. Kõik muudatused võivad kaasa tuua vajaduse algatada teatud valdkondades täiendavaid tegevuskavasid või süvahinnanguid.

Lisaks saab läbi viia kitsalt fokuseeritud riskianalüüsi, keskendudes kõrge riskiga valdkondadele ja konkreetsele riskile kohaldatavatele konkreetsetele sisekontrollidele. Nende kitsalt fokusseeritud hinnangute tulemused saab lisada järgmisesse tavalisse ML riskianalüüsi.

Finantsasutused peaksid regulaarselt (eelistatavalt kord aastas) oma metoodika üle vaatama, et tagada sisemiste ja väliste tegurite muudatuste hoolikas kajastamine, et tagada riski võimalikult täpne kirjeldamine. Iga-aastased metoodikas tehtavad muudatused tuleks hoolikalt dokumenteerida ja vastava juhtorgani (nt tippjuhtkond, finantskuritegevuse täitevkomitee) poolt heaks kiita. Muutusi tuleb hinnata lähtuvalt finantsasutuse võimest neid võrrelda eelmise aasta tulemustega, vastasel juhul ei pruugi eeldatavalt olulised muutused tulemustes olla järjepidevad, selgelt selgitatud või arusaamatud. Samuti võivad FI-d valida, kas sõltumatu isik, näiteks audiitor või sõltumatu kolmas osapool, vaatab metoodika korrapäraselt üle. See tagab riskijuhtimise lähenemisviiside järjepidevuse finantsorganisatsioonis ning võrdleb metoodikat kõnealuse valdkonna analoogidega.

Olenemata sellest, millist lähenemisviisi kasutatakse, peaksid finantsasutused tagama, et lähenemisviis on hoolikalt dokumenteeritud ja tippjuhtkonna poolt heaks kiidetud. Riskianalüüsi metoodika peaks sisaldama selget sõnastust, eelkõige seoses hinnatud teguritega, hindamiskriteeriumidega, hindamismetoodikas kasutatud asjakohaste kaaluteguritega, kohaldatud hindamiskohandustega, sealhulgas eelkõige selliste kohanduste mõistliku alusega ja konkreetsed parameetrid.finantsasutuse tegevusvaldkonnad/struktuuriüksus. Kuigi suvalised hindamise korrigeerimised ei tohiks olla normiks, võib esineda olukordi, mille puhul muutub vajalikuks "käsitsi" korrigeerimine, eriti esimeste riskianalüüside ajal ja seni, kuni kasutatud hindamismetoodika on stabiliseerunud.

Riskianalüüsi läbiviimise viis võib mõjutada otsust selle kohta, kes sellise hindamise eest vastutab ja kes seda juhib, st kas riskianalüüs viiakse läbi üksikute tegevusalade, riigi, piirkonna või finantssektori tasandil. institutsioon; lisaks mõjutab seda otsust finantsasutuse struktuur, ülemaailmne kohalolek ja keerukuse tase. Riski hindamiseks FI-s võib mitu hinnangut koondada (kuni organisatsiooni üldise tasemeni), kuigi taktikaliste tegevuste rakendamine võib jääda FI üksikute tegevusvaldkondade pädevusse, mitte FI tasandil. /ettevõtete grupp. Samas on eelistatav, et strateegiliste tegevuste elluviimine oleks pädevuse piires ja toimuks kontserni või regionaalsel tasandil. Isikud, kelle pädevusse kuulub teatud toimingute elluviimine, võivad olenevalt finantsasutuse tegevuse ulatusest ja keerukusest erineda; kuid neil peaks olema parim positsioon, et võtta vastutus vajalike meetmete võtmise eest.

Riskianalüüsi ulatus peaks olema selgelt sõnastatud, st: (i) riskihindamine viiakse läbi konkreetsest ärivaldkonnast sõltumatult ja keskendub vastavusküsimustele või (ii) see on kõikehõlmav riskianalüüs, mis hõlmab mõlemat finantseerimisasutus ja vastavus seadusest tulenevatele nõuetele.

Samamoodi võib läbiviidava hindamise vorm või küsitavate küsimuste liik erineda olenevalt hinnatavast ärivaldkonnast (kui finantsasutuse tegevus hõlmab üht või teist tegevusvaldkonda). Näiteks finantsasutus, mis pakub eranditult varahaldusteenuseid suure netoväärtusega isikutele, võib keskenduda oma küsimustes ja kontrollides peamiselt riskidele, mis on seotud geograafilise kohaloleku tunnustega ja riskiga kliendi tüübi järgi, mitte riskidele tüübi järgi. pakutavatest toodetest või nende rakendamise kanalitest. , mis pakuvad jaekaubandusele tõenäoliselt suuremat huvi. See võimaldab rohkem keskenduda hinnatavale valdkonnale ja teha põhjalikumat analüüsi.

Riskianalüüsi läbiviimisel peaksid finantsasutused valima selle tulemuste võrdlemiseks sobiva vormi. Valikud hõlmavad järgmist: (i) kohandatud sisemise süsteemi loomine riskianalüüsi küsimustele vastuste salvestamiseks ja sobivate riskitasemete määramiseks, (ii) tabelarvutusprogrammide kasutamine, (iii) riskitasemete käsitsi arvutamine ja muud võimalikud valikud. Valitud lähenemisviis peaks olema vastavuses finantsasutuse tegevuse suuruse ja keerukusega, kuna see mõjutab riskihindamise tõhusust ja juhitavust. FI peaks valima kõige sobivama lähenemisviisi ja pärast otsuse tegemist dokumenteerima otsuse põhjendused. Selle otsuse tegemisel peaks FI kaaluma ka seda, kas seda lähenemisviisi kasutades on võimalik arvutada riskitasemeid ja jälgida tegevusi, mida on vaja riskianalüüsi käigus teha. Kuigi mainitud toimingud võivad hõlmata mõnda muud sisemist süsteemi, tuleb märkida, et teatud toiming on riskianalüüsi tulemus.

Kui finantseerimisasutus kasutab erinevaid lähenemisviise, tuleks järjepidevalt järgida riskihindamise metoodika põhimõtteid, et vastavad tulemused oleksid tuvastatud riskide tasemete osas võrreldavad. Pärast finantsasutuse riskihindamise metoodika väljatöötamise lõppu on soovitav tagada selle rakendamisel teatud tasemel järjepidevus, st: metoodika muudatused ei tohiks saada takistuseks läbiviidud riskianalüüsi tulemuste võrdlemisel. välja eelnevate riskihinnangute tulemustega, et oleks võimalik tuvastada tegelik kasv/stabiilsus/riskide vähenemine mis tahes finantsasutuses. Riskianalüüsi struktureerimisprotsessi näide on toodud lisas B.

4. Kes vastutab riskide hindamise eest?

Riskikeskkonna eest vastutab finantsasutuse juhtkond. Ta võib delegeerida riskihindamise õigus-/finantskuritegevuse osakonnale/rahapesuvastaste meetmete võtmise üksus (edaspidi rahapesuvastane üksus), kellele võidakse anda esmane vastutus rahapesuga seotud riskianalüüsi algatamise ja läbiviimise eest. See võib hõlmata selliseid ülesandeid nagu: metoodika väljatöötamine, ajakohasena hoidmine, hindamisprotsesside perioodiline ajakohastamine/algatamine ja lõpetatud hindamiste andmete salvestamine. Riskianalüüsis võidakse nõuda osalemist ka finantsasutuse konkreetsete ärivaldkondade eest vastutavatelt juhtidelt, aga ka muudelt mittepõhiosakondadelt, nagu näiteks infotehnoloogia, operatsiooniriskide juhtimine ja maksed. Tuleb märkida, et kuigi finantsasutuse kõrgem juhtkond võib riskihindamise protsessi delegeerida rahapesu andmebüroole, jääb vastutus riskide eest rangelt üksuse kanda, kes võib vastutada ka mis tahes vajalike meetmete võtmise eest seoses finantseerimisasutuse tuvastamisega. väljajätmised ja puudused riskihindamise käigus (vt küsimus 3).

Riskianalüüsi eesmärk ja igalt osapoolelt nõutav panus tuleks selgelt määratleda; Samas võib iga-aastase finantsasutuse personalile ülesannete jaotamise protsessi raames finantsasutuste äranägemisel määrata asjaomaste töötajate konkreetsed kohustused riskianalüüside läbiviimisel. Samuti peaksid finantsasutused pakkuma õigeaegset ja asjakohast koolitust/nõustama riskihindamisega seotud personali, et tagada lähenemisviisi rakendamise järjepidevus, näiteks tehnilise terminoloogia mõistmise osas.

FI juhtkond peaks valitud riskihindamise mehhanismi täielikult heaks kiitma ja seda tuleks kasutada ühe vahendina, mille kaudu säilitatakse nõuetele vastavuse kultuuri. Rahapesu teenus peab tagama riskianalüüsi protsessi ja selle tulemuste juhtimiseks vajalike ressursside olemasolu.

5. Kas rahapesu riskianalüüs peaks sisaldama altkäemaksu ja korruptsiooniriskide hindamist koos muude oluliste finantskuritegude riskidega?

Enamikus finantsasutustes tegelevad rahapesu vastu võitlemise üksused rahapesu (sh CFT), sihtsanktsioonide, altkäemaksuvastase võitluse ja korruptsiooniga ühes üksuses, tavaliselt finantskuritegude järelevalveüksuses. Enne rahapesu riskihindamise algatamist peaks finantsasutus esmalt hindama ja määrama eelseisva riskihinnangu ulatuse ja sisu. Ajalooliselt on rahapesu riskihinnangud keskendunud riskidele kliendi tüübi, tehingu tüübi ja muudele kõige traditsioonilisemate rahapesuvormidega seotud riskidele. Aja jooksul on aga rahalise rahapesu tagamise eelduseks saanud uut tüüpi finantskuriteod ja seega käsitletakse rahapesuvastaste kuritegude jõustamise osana laiemat hulka kahtlaseid tegevusi. Sellisena võib riskihindamise protsess hõlmata mitmesuguste ja mõnikord erinevate tegevuste hindamist, sealhulgas rahapesu, rahvusvahelisi sanktsioone, altkäemaksu ja korruptsiooni, erinevat tüüpi pettusi, siseringitehinguid, turuga manipuleerimist ja maksudest kõrvalehoidumist. Sel juhul võib esineda mitte ainult erinevate riskide hindamiseks kasutatavate tegurite dubleerimine, vaid ka nende oluline lahknevus.

Sellest tulenevalt võivad finantsinstituudid valida ühe riskihindamise, mis hõlmab kõiki nimetatud valdkondi, individuaalseid hinnanguid või nende võimaluste kombinatsiooni. Riskianalüüsi ulatuse üle otsustamisel tuleks kaaluda järgmisi küsimusi:

— Sanktsioonid. Teatud määral kattub sanktsioonide riski hindamine rahapesuga seotud probleemidega ja seda tehakse sageli koos rahapesu riskide hindamisega, kuigi selleks on vaja selle valdkonna spetsiifilisi teadmisi ja teabeallikaid ning need on sageli kättesaadavad ainult tsentraalselt. Reguleerivate asutuste välja antud juhised, eriti Ameerika Ühendriikides, näevad ette mitmesuguseid kõrgendatud riskitegureid, mida tuleb sanktsioonide riski hindamisel arvesse võtta, sealhulgas, kuid mitte ainult: rahvusvahelised rahaülekanded, nn mitteresidentide kontod või elukohata ajutiste elanike individuaalsed kontod”; välisklientide kontod; automatiseeritud arvelduskoja piiriülesed toimingud; akreditiivid ja muud kaubanduse finantseerimisvahendid; elektrooniline pangandus; välispankade korrespondentkontod; transiidikontod; teenindada jõukaid kliente üle kogu maailma; välisriigi filiaalid ja tütarpangad; investeeringud välisväärtpaberitesse; ühiskontod, mida vahendajad ja kolmandad isikud kasutavad vahetustehingute tegemiseks. Paljud neist ja muudest sarnastest teguritest on tavaliselt seotud ML riskihinnanguga. Kuid sanktsioonidega seotud riskide vähendamise kontrollide olemus ja tõhusus, eriti maksete, sularaha laekumiste ja muude varaülekannete sanktsioonide loetelude sõelumissüsteemid, võivad erineda peamistest rahapesuga seotud riskide maandamise vahenditest. Muud tööriistad, nagu kõrge riskiga klientide hoolsuskohustus, on tavaliselt finantsasutuse AML-programmi komponendid.

— Altkäemaks ja korruptsioon. Rahastamisriskide hindamiseks kasutatud tegurid võivad olla rakendatavad ka altkäemaksu- ja korruptsiooniriskide hindamisel. Näiteks on klientide jurisdiktsioon ja/või finantsasutuse struktuuriüksuste asukoht oluline nii rahapesuriskide kui ka altkäemaksu- ja korruptsiooniriskide hindamisel. Jurisdiktsioonirisk sõltub osaliselt sellistest teguritest nagu näiteks õigusliku regulatsiooni olemasolu, regulatiivse keskkonna tugevus ja õiguskultuuri tase. Need tegurid mõjutavad oluliselt nii rahapesu riske kui ka altkäemaksu- ja korruptsiooniriske. FI kliendibaasi teatud aspektid on olulised ka rahapesuriskide ning altkäemaksu- ja korruptsiooniriskide seisukohast. Näiteks võib valitsusasutustega seotud klientide organisatsiooni suurus, osakaal ja/või suurus mõjutada nii rahapesuriske kui ka altkäemaksu- ja korruptsiooniriske, kuigi erineval määral. Kuigi rahapesu ning altkäemaksu ja korruptsiooniriskide hindamisel kasutatavad tegurid kattuvad teatud määral, võivad mõned muud tegurid olla altkäemaksu- ja korruptsiooniriskide hindamisel palju olulisemad. Nende tegurite hulka kuuluvad finantsasutuse nimel ja nimel tegutsevate kolmandate isikute olemasolu, värbamistavad, heategevustegevus, ärikingitused ja meelelahutus. Neid tegureid ja muid äritavasid, mis ei ole seadusega vastuolus, võidakse potentsiaalselt sobimatult kasutada teatud riigiametnikule või kliendi või kolmanda osapoole töötajale soodustuste pakkumiseks (või sellistelt isikutelt vastavate hüvede saamiseks). ja võib seega tekitada altkäemaksu riske. Sellega seoses tuleb altkäemaksu ja korruptsiooni riskide hindamisel arvesse võtta kalduvust selliste praktikate kasutamiseks ja selle ulatust.

Kõiki seda tüüpi riske peaks olema võimalik kogutud baasteabe põhjal tehtava riskihindamise osana eraldada, mis võimaldab koostada konkreetseid riskiotsuseid.

Olenemata sellest, kas finantsasutus hindab ülalnimetatud (ja muid) finantskuritegevuse riske formaalselt ühe rahapesuriski hindamise või eraldi hindamisprotsesside kaudu, peab rahapesu andmise funktsioon mõistma finantsasutuses esinevate riskide ulatust. Samuti peaks rahapesu andmebüroo mõistma finantsvahendaja asjakohaste riskide maandamiseks kavandatud kontrollide tõhususe ja nõrkade külgede taset, olenemata sellest, kas rahapesuvastane teenus vastutab nende kontrollide haldamise ja säilitamise eest või mitte.

Viimasel ajal on sellised õigusrikkumised nagu siseringi kauplemine ja turuga manipuleerimine muutunud rahalise rahapesuga seotud eelkuritegudeks ja neid võib tegelikult käsitleda rahapesu riskianalüüsi osana. Kuid praegu võetakse neid tavaliselt kaalumisel ilma rahahädade riskihinnanguga seostamata, hoolimata nimetatud riskiliikide hindamise metoodikate sarnasusest. Juhul, kui eelkuritegude loetellu lisatakse vastavalt reguleeriva asutuse/seadusandja otsusele uus kuritegu, võib osutuda vajalikuks hindamismetoodika üle vaadata, et tagada selle piisav katmine.

6. Milline on traditsiooniline/standardne metoodika ML riskide hindamiseks?

Kuigi riskianalüüside läbiviimiseks on palju võimalusi, on kõige levinum lähenemisviis, mida finantsasutused üha enam kasutavad, nn "traditsiooniline/standardne metoodika". Allolev diagramm illustreerib, mida selline metoodika praktikas tähendada võib, kuigi see võib erinevates finantsasutustes kindlasti erineda:

Riskianalüüs peaks hõlmama finantsasutuse kõiki tegevusi; seda võib siiski läbi viia finantsasutuse tegevustsükli osadena või komponendina, et keskenduda konkreetsetele valdkondadele, näiteks: allüksused, finantsasutuse sisestruktuuriüksused või selle eraldiseisvad tegevussuunad, riigid ja/või juriidilised isikud. Riskianalüüsis tuleks arvesse võtta kõiki asjakohaseid loomupäraseid rahalise rahastamise riskitegureid, et määrata kindlaks riskiprofiil ja seejärel hinnata riske vähendavate kontrollide olemust nii nende ülesehituse kui ka toimimise tõhususe osas, et määrata kindlaks jääkrisk. finantsasutuse väljakujunenud riskivalmiduse piires. Kui riskihindamise ülesanne on kogu finantseerimisasutus, siis rahalise rahapesu riskihindamise modelleerib ja viib läbi reeglina pädev rahapesu andmebüroo, mis juhindub eriteadmistest ja asjatundlikkusest ning kogub vajalikku teavet välistest ja sisemistest allikatest. Riskihindamist võib vaadelda kolmeastmelise protsessina.