Xodimlar muntazam ravishda ish beruvchiga 2-NDFL shaklida daromad sertifikatini taqdim etishni so'rab murojaat qilishadi. Shuningdek, ushbu guvohnomani xodim ishdan bo'shatilganda berish kerak, chunki yangi ish joyi soliq imtiyozlari huquqini to'g'ri aniqlash uchun uning joriy yildagi daromadlari to'g'risida ma'lumot talab qiladi. Ishdan bo'shatilgan xodimga, shuningdek, vaqtincha mehnatga qobiliyatsiz bo'lgan taqdirda o'rtacha ish haqini hisoblash uchun ma'lumotlarni o'z ichiga olgan nafaqalarni hisoblash uchun sertifikat beriladi. Keling, 1C dasturida sertifikat ma'lumotlarini qanday yaratish haqida gapiraylik: Ish haqi va xodimlarni boshqarish 8-nashr. 3.1 va ushbu ikki hujjatdagi daromad miqdori mos kelishi kerakmi.

"Ishdan bo'shatish" hujjati yordamida xodimni ishdan bo'shatish kerak.

2-NDFL shaklida jismoniy shaxsning daromadlari to'g'risidagi guvohnomani rasmiylashtirish uchun dasturda "Xodimlar uchun 2-NDFL" hujjati mavjud. Uni topish uchun "Hisobot, sertifikatlar" - "Xodimlar uchun sertifikatlar" - "Xodimlar uchun 2-NDFL" bo'limiga o'ting. Ochilgan oynada "Yaratish" tugmasini bosing.
"Yil" maydonida daromad ma'lumotlari yaratilgan yilni tanlang va xodimni ko'rsating. "Yaratish" maydonida "Xulosa" ni tanlang, chunki siz barcha xodimning daromadlari uchun yagona sertifikat yaratishingiz kerak. "To'ldirish" tugmasini bosing. "13%", "30%", "35%", "15%", "9%" yorliqlari avtomatik ravishda to'ldiriladi, ular belgilangan stavkalar bo'yicha soliqqa tortiladigan oylik hisoblangan daromadlarni aks ettiradi. Jadvalning o'ng tomonida, agar mavjud bo'lsa, soliq imtiyozlari ko'rsatiladi.

"Shaxsiy ma'lumotlar" yorlig'i sertifikat tuzilayotgan shaxs to'g'risidagi ma'lumotlar bilan to'ldiriladi. Ushbu ma'lumotlar bosma shaklda "Jismoniy shaxs - daromad oluvchi to'g'risidagi ma'lumotlar" bo'limida aks ettirilgan. Agar biron bir ma'lumot to'ldirilmasa yoki tuzatishni talab qilsa, uni "Individual" kartada o'zgartirishingiz kerak, unga "Tahrirlash" giperhavolasini bosish orqali kirish mumkin. Agar siz shaxsning ma'lumotlarini avval kiritilgan ma'lumotlardan farq qiladigan tarzda tahrir qilsangiz, hujjatni joylashtirishda dastur ogohlantirish beradi: "Hujjatda xatolar aniqlandi. Davom etishmi?". Agar rozi bo'lsangiz, hujjat joylashtiriladi va chop etilishi mumkin, ammo dastur buni qilishni tavsiya etmaydi (chunki e'lon qilingan hujjatdagi ma'lumotlar ilgari kiritilgan ma'lumotlardan farq qiladi).

Sertifikatni yaratish va chop etish uchun "Daromad sertifikati (2-NDFL)" tugmasidan foydalaning.

Xodim uchun yaratilgan 2-NDFL sertifikatida qo'shimcha ravishda quyidagi izoh mavjud: "2-NDFL shakli soliq organiga taqdim etish uchun emas".

Endi ikkinchi hujjatni yaratish haqida gapiraylik. Nafaqalarni hisoblash uchun daromad miqdori to'g'risidagi guvohnomani rasmiylashtirish uchun "Nafaqalarni hisoblash uchun chiquvchi sertifikat" hujjati qo'llaniladi. Siz uni "Hisobot, ma'lumotnomalar" bo'limida topishingiz mumkin. "Yaratish" tugmasini bosing. Hujjat tuzilgan sanani va ushbu sertifikatni yaratmoqchi bo'lgan xodimni ko'rsatishingiz kerak bo'lgan oyna paydo bo'ladi. "Hisoblash yillari" maydonida siz ma'lumot berishingiz kerak bo'lgan davrlarni tanlang.
Agar hisob ma'lumotlariga o'zgartirishlar kiritilgan bo'lsa, sertifikat "Sertifikat ma'lumotlarini to'ldirish" tugmasi yordamida to'ldirilishi kerak. Agar yordamda qo'lda tuzatishlar mavjud bo'lsa, siz "Yangilash (qo'lda tuzatishlarni hisobga olgan holda)" tugmasini bosishingiz kerak.

Biz "Sug'urtalangan shaxs to'g'risidagi ma'lumotlar" va "Sug'urtalangan shaxs to'g'risidagi ma'lumotlar" yorliqlarini to'ldiramiz, shundan so'ng biz hujjatni joylashtiramiz. Sertifikatni yaratishdan oldin dastur ushbu hujjatning to'g'ri to'ldirilganligini tekshiradi. Biz "Chop etish" tugmasi yordamida bosma shaklni yaratamiz. Biz sertifikatning bosma shaklini tanlaymiz: "Sertifikat (2013 yil shakli bo'yicha)" yoki "Sertifikat (2011 yildagi shakl bo'yicha)".

Biz 2013 yildan beri forma yordamida sertifikatlar ishlab chiqaramiz.

Natijada, ushbu misolda 2-NDFL sertifikatida soliqqa tortiladigan daromadlarning umumiy miqdori va ish haqi miqdori, shuningdek sug'urta badallari to'lanadigan boshqa to'lovlar va to'lovlar ushbu misolda bir-biriga to'g'ri keladi.
Keling, xodimning vaqtinchalik nogironlik davrlari bo'lgan misolni ko'rib chiqaylik.
Biz kasallik ta'tilini ("Xodimlar" - "Kasallik ta'tillari") fevral oyida 02.08.2016 dan 21.02.2016 gacha yaratamiz. Nafaqa o'rtacha daromad asosida hisoblanadi: jami - 1713,32 rubl. Kasallik yoki jarohatlar tufayli vaqtinchalik nogironlik bo'yicha nafaqalar shaxsiy daromad solig'iga tortilganligi sababli, soliq kasallik ta'tilining miqdori bo'yicha hisoblanadi, shaxsiy daromad solig'i 233 rublni tashkil qiladi.

Biz iyun oyida analogiya bo'yicha yana bir kasallik ta'tilini yaratamiz. Ushbu kasallik ta'tillari uchun xodimga jami 979,04 rubl, shaxsiy daromad solig'i esa 128 rublni tashkil qiladi.

Keling, yangi shartlar asosida sertifikatlarimiz qanday yaratilishini ko'rib chiqamiz.
Biz "xodimlar uchun 2-NDFL" sertifikatini yaratamiz. Vaqtinchalik nogironlik bo'yicha nafaqalar ham ushbu guvohnomaga kiritilgan va 2300 "Vaqtinchalik nogironlik bo'yicha nafaqa" daromad turiga qarab shaxsiy daromad solig'iga tortiladi.

Biz "Foydalanishni hisoblash uchun chiquvchi sertifikat" yaratamiz. Kasalxona xodimlari "Kasallik kunlari, bolalarni parvarish qilish" bo'limiga kiradilar. Ammo umuman olganda, daromadlar allaqachon "xodimlar uchun 2-NDFL" sertifikatiga qaraganda kamroq, faqat kasallik ta'tilining miqdori (189526,66 - 186834,30 = 1713,32 + 979,04). Chunki mazkur ma’lumotnomada daromadning umumiy summasiga Pensiya jamg‘armasi va Ijtimoiy sug‘urta jamg‘armalariga sug‘urta badallari to‘lanadigan ish haqi va boshqa to‘lovlar kiradi, vaqtincha mehnatga qobiliyatsizlik bo‘yicha nafaqa va homiladorlik va tug‘ish bo‘yicha nafaqalar esa ushbu badallarga tortilmaydi.

Xulosa qilaylik: ko'rib chiqilayotgan ikkita sertifikatdagi summalar bir-biriga mos kelmasligi mumkin, chunki 2-NDFL sertifikati shaxsiy daromad solig'i to'lanadigan daromadni, imtiyozlarni hisoblash sertifikati esa sug'urta badallari to'lanadigan daromadlarni o'z ichiga oladi. Shunday qilib, ko'rib chiqilgan misolda kasallik ta'tillari uchun hisob-kitoblar 2-NDFL sertifikatiga kiritilgan, ammo nafaqalarni hisoblash sertifikatiga kiritilmagan.

Qoidaga ko'ra, "2-NDFL" sertifikatlari ishdan bo'shatilgan taqdirda har qanday ishchiga beriladi, chunki bu hujjatlar dastlabki ma'lumotlarni kiritish uchun yangi ish joyida talab qilinadi. Ammo ba'zida shunday bo'ladiki, boshqa hollarda sertifikatlar kerak bo'ladi. Masalan, qabul qilish paytida bank muassasalarida.

"1C" va "1C Accounting (8.2 8.3)" dasturiy mahsulotlarda sertifikat hujjat shaklida yaratilgan va, albatta, uni chop etish mumkin. Ushbu materialda biz dasturiy ta'minot mahsulotlarining har birida buni qanday qilish mumkinligini ko'rib chiqamiz.

"1C 8.3 ZUP 3.0" deb nomlangan konfiguratsiyada "2-NDFL" sertifikatini yaratish va chop etish

Yuqoridagi konfiguratsiyada ikkita turdagi sertifikatlar yaratish mumkin:

- tashkilot xodimlari uchun "2-NDFL";

- soliq organlariga o'tkazish uchun "2-NDFL".

Bunday holda, biz dasturiy mahsulot bilan ta'minlangan demo ma'lumotlar bazasidan foydalanamiz. Ushbu ma'lumotlar bazasi allaqachon xodimlarga hisob-kitoblar va to'lovlarni o'z ichiga oladi, shuning uchun kerakli sertifikatni yaratish juda oson bo'ladi. Toza bo'lganlar uchun siz xodimni yollashingiz va unga ish haqini to'lashingiz kerak bo'ladi.

Shunday ekan, boshlaylik. Birinchidan, "Soliqlar va badallar" deb nomlangan menyuga o'ting, so'ng "xodimlar uchun 2-NDFL" deb nomlangan havolaga o'ting. Bajarilgandan so'ng, siz havolalar ro'yxati shakliga o'tasiz. Ushbu oynada "Yaratish" deb nomlangan tugmani bosing. Shaklning kerakli tafsilotlari qizil nuqta bilan chizilgan. Aslida, bu sertifikat talab qilinadigan korxona, xodim va yil.

Hujjatning o'rtasida "To'ldirish" deb nomlangan katta kalit mavjud. Kerakli ma'lumotlarni to'ldirgandan so'ng, ustiga bosing. Dasturiy mahsulot ushbu hujjatni to'ldiradi:

E'tibor bering, hujjatni / va konsolidatsiyalangan yoki soliq stavkalari kontekstida yaratish mumkin. Va variantni tanlash uchun "Forma" deb nomlangan maydon mavjud. Agar siz OKATO/KPP bo'limida sertifikat chop etishni tanlasangiz, quyida joylashgan tegishli ma'lumotlarni to'g'ri to'ldirishingiz kerak bo'ladi.

"Shaxsiy ma'lumotlar" deb nomlangan yorliqda xodimning shaxsiy ma'lumotlarini o'zgartirish mumkin. Agar o'zgartirish natijasida ma'lumotlar ilgari kiritilgan ma'lumotlardan farq qilsa (masalan, ishga joylashish uchun ariza berishda), dasturiy mahsulot foydalanuvchini bu haqda ogohlantiradi. Biroq, hatto ushbu hujjatni hech qanday muammosiz qayta ishlash va chop etish mumkin.

Hujjatni chop etish uchun siz "Sertifikat haqida (2-NDFL)" tugmachasini bosishingiz kerak. Masalan, biz bosma sertifikat shaklining bir qismini taklif qilamiz:

Muhim! Yaqinda Federal Soliq Xizmatining 2015 yil 30 oktyabrdagi MMV-7-11/485 @ raqamli buyrug'iga binoan "2-NDFL" sertifikatining yangi shakli paydo bo'ldi. Va siz 2015 yil 8 dekabrdan foydalanishingiz kerak. Shuning uchun siz yangilashingiz kerak. yangi sertifikat shakllari bilan "1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98)", "1C Buxgalteriya - 3.0.43 (2.0.65)".

Shuningdek, hujjatning sarlavhasida "Soliq organiga o'tkazish uchun emas" kabi yozuv mavjudligini ham ta'kidlaymiz.

Har bir narsa mutlaqo to'g'ri, chunki xodimlar uchun "2-NDFL" sertifikati yaratilgan. Keling, Federal Soliq xizmati uchun bunday sertifikatni qanday yaratishni ko'rib chiqaylik.

Bunday sertifikatlarni yaratish odatda "Soliqlar va badallar" bo'limida Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun "2-NDFL" punktida amalga oshiriladi.

Agar siz demo ma'lumotlar bazasida dasturiy mahsulotni o'rganayotgan bo'lsangiz, u holda ro'yxat shaklidagi "Yaratish" deb nomlangan tugmachani bosish orqali, so'ngra "To'ldirish" tugmasini bosing (bundan oldin barcha kerakli ma'lumotlarni to'ldirishingiz kerak), siz tashkilotning bitta xodimi to'g'risidagi ma'lumotlarni to'ldirish uchun shakl emas, balki xodimlar ro'yxati.

Hayron bo'lmang, hamma narsa to'g'ri bo'lishi kerak edi. Agar siz “Chop etish” tugmachasini bosib hujjatni yozsangiz, chop etish uchun shakllar ro‘yxatini ko‘rishingiz mumkin bo‘ladi. Bu shuni anglatadiki, qoida tariqasida, soliq idorasi sertifikatlarni ro'yxatdan o'tkazishni talab qiladi. Aynan shu hujjatda u yaratilgan va uni chop etish mumkin. Ro'yxatga olish kitobi elektron ommaviy axborot vositalariga yuklangan faylga qo'shiladi. Agar siz “Yuklash” tugmasini bossangiz, siz mediani yaratasiz va yuklaysiz:

Agar korxona ulangan va World Wide Web yordamida hisobotlarni yuklash imkoniyatini sozlagan bo'lsa, siz "Yuborish" tugmasidan foydalanishingiz kerak.

Tashkilotning har bir xodimi uchun "2-NDFL" sertifikatining bosma shakli yuqorida ko'rsatilganidan deyarli farq qilmaydi.

Sertifikatlar soliq organi tomonidan qabul qilingandan so'ng, siz "Soliq organi tomonidan qabul qilingan va arxivlangan sertifikatlar" sarlavhali katakchani belgilashingiz kerak. Bajarilgandan so'ng, ushbu hujjat ro'yxatda "belgi" bilan belgilanadi.

"1C 3" dasturida "2-NDFL" ga yordam bering

Ushbu konfiguratsiyada "2-NDFL" sertifikatlarini yaratish va chop etish "Ish haqi va xodimlarni boshqarish 3" dasturiy mahsulotidagi bir xil jarayondan unchalik farq qilmaydi. Ushbu modul 1C ishlab chiquvchilari tomonidan bir vaqtning o'zida buxgalteriya hisobi va ish haqi uchun yozilganga o'xshaydi, bu printsipial jihatdan adolatli.

Ushbu bo'limda biz faqat "2-NDFL" sertifikati "1C Buxgalteriya" dasturida aniq qaerda joylashganligini ta'kidlaymiz. Hujjatlarni to'ldirish hech qanday savol tug'dirmasligi kerak, chunki bu jarayon yuqorida tavsiflanganga o'xshaydi.

"Xodimlar uchun 2-NDFL" ro'yxati shakliga kirish uchun "Ish haqi va xodimlar" deb nomlangan menyuga o'ting, so'ngra tegishli havolani bosing. Federal Soliq xizmati sertifikatlarini yaratish uchun hamma narsa bir xil.

Yil nihoyasiga yetmoqda va barcha bayramlardan keyin bir-ikki oydan keyin biz hisobotlarni tayyorlashni boshlaymiz Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL. Shu munosabat bilan men maqolalarni ko'rib chiqdim va bu savolni topib hayron bo'ldim 1C ZUP da shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish, deyarli hech kimga e'tibor bermadi. Shu sababli, ushbu nashrdan boshlab, kelgusi yoki ikki oy ichida shaxsiy daromad solig'i hisobiga bag'ishlangan bir qator maqolalar nashr etiladi. Biz mijozlarimga xizmat ko'rsatishda duch kelgan odatiy vaziyatlarni ko'rib chiqamiz.

Va kelajakda shaxsiy daromad solig'i bilan ishlashni osonlashtirish uchun ushbu birinchi maqola barcha narsalarni qamrab oladi. shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish tartibi 1C ZUP da. Biz asosiy asosiy tamoyillarni ko'rib chiqamiz. Va kelajakda, torroq masalalarni ko'rib chiqayotganda, men aniq bir misoldan chalg'itmaslik uchun ushbu maqolaga murojaat qilishim mumkin. Eslatib o'taman, bir qator maqolalar aynan shu tamoyilga bag'ishlangan edi.

✅

✅

Keling, dasturda qaerda va qanday qilib boshlaylik 1C Ish haqi va xodimlarni boshqarish shaxsiy daromad solig'i bo'yicha hisoblanadi. Boshlash uchun men qo'shimcha sozlamalarni talab qilmaydigan eng oddiy ishni ko'rib chiqaman. Xodim Rossiya fuqarosi, rezident bo'lib, shaxsiy daromad solig'i bo'yicha hech qanday chegirmaga ega emas va yil boshidan biz bilan ish oladi. Bunday holda, ushbu xodim uchun shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish uchun hech qanday sozlamalarni o'rnatishingiz shart emas. Odatdagidek, biz uni ishga olish faktini aks ettiramiz (HR yozuvlari maqolada batafsil yozilgan).

Agar xodimda oy uchun bitta rejalashtirilgan hisob-kitob bo'lsa, masalan, "Kunlik ish haqi" 100 000 rubl, unda ushbu to'lovni hisoblash uchun biz batafsil yozgan "Ish haqi" hujjatidan foydalanamiz. Ushbu hujjatni yorliqda to'ldirganda "NDFL" Shaxsiy daromad solig'ini hisoblash uchun avtomatik ravishda bo'sh qator yaratiladi. Ushbu misolda hujjatda 1 nafar xodimim bor, shuning uchun shaxsiy daromad solig'ini hisoblash uchun faqat bitta qator mavjud. Odatda, qolgan bo'limlarda qancha xodimlar bor bo'lsa, shuncha qatorlar yaratiladi (ba'zida, masalan, xodimning shaxsiy daromad solig'i olinmaydigan daromadi bo'lsa, u mos kelmaydi).

Keyinchalik, ish haqini to'lash faktini hujjatda aks ettirishimiz kerak "To'lanadigan ish haqi." Siz ushbu hujjatga maxsus bag'ishlangan asosiy maqolani o'qishingiz mumkin. Shunday qilib, ushbu hujjatda to'lanishi kerak bo'lgan summa ilgari hisoblangan shaxsiy daromad solig'i minus bilan to'ldiriladi. Bizning misolimiz uchun bu 87 000 rubl. = 100 000 - 13 000, ya'ni. aslida shaxsiy daromad solig'ini ushlab qolish 1C da ZUP ushbu hujjat bilan ro'yxatdan o'tgan.

Hisoblangan shaxsiy daromad solig'i va ushlab qolingan shaxsiy daromad solig'i tushunchasi

✅

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqi hisob-kitoblarini tekshirish uchun TEKShIRISh RO'YXATI
VIDEO - buxgalteriya hisobini oylik o'z-o'zini tekshirish:

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqini hisoblash
Yangi boshlanuvchilar uchun bosqichma-bosqich ko'rsatmalar:

Va bu erda darhol e'tiborga olinishi kerak bo'lgan muhim xususiyat mavjud, shunda keyinchalik dastur bilan ishlash osonroq bo'ladi. Ish haqini hisoblashda shaxsiy daromad solig'i hisoblab chiqiladi va u faqat ish haqini to'lash vaqtida ushlab qolinadi, deb ishoniladi. Ammo 1C ZUP dasturida ish haqini hisoblash vaqtida shaxsiy daromad solig'i darhol hisoblangan va ushlab qolingan deb hisoblanishi uchun sozlashni o'rnatish mumkin. Bu tasdiqlash qutisi yordamida "Ish haqini hisoblash" yorlig'idagi buxgalteriya parametrlarida amalga oshiriladi "Shaxsiy daromad solig'ini hisoblashda, hisoblangan soliqni ushlab qolingan holda hisobga oling."

Bu nimaga ta'sir qiladi? Dasturda hisobot mavjud “Hisoblangan soliqlar va badallar tahlili”, bu shaxsiy daromad solig'i ma'lumotlarini ko'rish uchun shaxsiy daromad solig'i hisoboti variantini o'z ichiga oladi.

Bular. "Hisoblangan soliqlar va badallarni tahlil qilish" hisoboti hisoblangan oyga emas, balki hujjat sanasiga qaratilgan.

Agar biz hozir buxgalteriya parametrlarida katakchani belgilasak "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini hisoblashda hisoblangan soliqni ushlab qolingan holda hisobga oling" va biz "Ish haqi" va "To'lanadigan ish haqi" hujjatlarini albatta ko'rib chiqamiz, biz "Hisoblangan soliqlar va badallar tahlili" hisobotida ko'rishimiz mumkin va hisoblangan shaxsiy daromad solig'i, va bir oy ichida shaxsiy daromad solig'i ushlab turilgan.

Shaxsiy daromad solig'ini byudjetga o'tkazish

✅ Seminar “1C ZUP 3.1 uchun layfxaklar”
1C ZUP 3.1 da buxgalteriya hisobi bo'yicha 15 ta hayotiy xakerlarni tahlil qilish:

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqi hisob-kitoblarini tekshirish uchun TEKShIRISh RO'YXATI
VIDEO - buxgalteriya hisobini oylik o'z-o'zini tekshirish:

✅ 1C ZUP 3.1 da ish haqini hisoblash
Yangi boshlanuvchilar uchun bosqichma-bosqich ko'rsatmalar:

1C ZUPda shaxsiy daromad solig'i bilan ishlashning navbatdagi bosqichi shaxsiy daromad solig'ini byudjetga to'lash faktini aks ettirishdir. Shu maqsadda dastur hujjatni taqdim etadi "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini byudjetga o'tkazish". Uni dastur ish stolining "Soliqlar" yorlig'ida topish mumkin. Ushbu hujjat juda aniq va uning ishini har doim ham mantiqiy tushuntirish mumkin emas, shuning uchun men bu haqda boshqa nashrda batafsil gaplashaman. Endi shuni ta'kidlaymanki, shaxsiy daromad solig'ini to'lash to'g'risida tegishli ma'lumotlarni to'ldirish kerak tartibga solinadigan hisobot 2-NDFL va ichida Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha soliq hisobi reestri. Bundan kelib chiqadiki, u har oyda majburiy to'ldirishni talab qilmaydi. Hisobotlaringizni Federal Soliq Xizmatiga topshirishdan oldin darhol hamma narsani to'ldirishingiz mumkin, lekin men buni qilishni maslahat bermayman, garchi, albatta, tanlov sizniki.

Shunday qilib, keling, bizning misolimizdagi xodim uchun ushbu hujjatni to'ldiramiz. Ushbu hujjatning o'ziga xos xususiyati shundaki, "Miqdor" maydoni qo'lda kiritilishi kerak. Ushbu miqdor oyda soliqqa tortiladigan daromadga ega bo'lgan xodimlar o'rtasida taqsimlanadi. Endi men ushbu hujjat qanday ishlashi haqida batafsil ma'lumot bermayman, chunki men uni alohida maqolada ko'rib chiqmoqchiman. Bitta xodim bilan ko'rib chiqilayotgan misol uchun hujjat "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini byudjetga o'tkazish" skrinshotda ko'rsatilganidek to'ldirilishi kerak.

1C ZUPda shaxsiy daromad solig'i bo'yicha tartibga solinadigan hisobot

Avtomatlashtirish nuqtai nazaridan, 1C ZUP da shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish ikkita asosiy maqsadda amalga oshiriladi. Birinchidan, bu sizga hisoblangan ish haqi va hisoblangan shaxsiy daromad solig'i asosida to'lanishi kerak bo'lgan to'g'ri miqdorlarni avtomatik ravishda yaratish imkonini beradi. Bu men "To'lanadigan ish haqi" hujjati haqida gapirganimda muhokama qilindi. Ikkinchi maqsad - tartibga solinadigan hisobotni avtomatik ravishda yaratish, ya'ni 2-NDFL hisoboti. Eslatib o'taman, ushbu hisobot yiliga bir marta tuziladi va hisobot yilidan keyingi yilning 1 aprelidan kechiktirmay Federal Soliq Xizmatiga taqdim etilishi kerak.

Ushbu hisobotni 1C ZUP-da yaratish uchun maxsus xizmat mavjud "Shaxsiy daromad solig'i to'g'risidagi ma'lumotlarni soliq organiga topshirish uchun tayyorlash". Unga dastur ish stolining "Soliqlar" bo'limidan kirish mumkin.

Ushbu maqolada men 1C ZUP-da shaxsiy daromad solig'ini hisobga olishning umumiy tamoyilini ko'rib chiqdim, shuningdek, ZUP shaxsiy daromad solig'i bilan ishlash nuqtai nazaridan taqdim etadigan ikkita asosiy avtomatlashtirish imkoniyatlarini muhokama qildim. Biroq, shaxsiy daromad solig'i haqida hali ko'p narsa aytilmagan: boshqa ish haqini hisoblash hujjatlarida shaxsiy daromad solig'ini hisobga olish, chegirmalarni belgilash, norezidentlar va boshqa mamlakatlar fuqarolari bilan ishlash va boshqa ko'plab muhim masalalar. Bu haqda keyingi maqolalarda yozaman. Bugun hammasi shu!

Bugun hammasi shu!

Yangi nashrlar haqida birinchi bo'lib bilish uchun mening blogim yangilanishlariga obuna bo'ling:

1C da 2-NDFLni quyidagicha yaratishingiz mumkin:

1. Xodimning kartasida - Hujjatni to'ldiring –

1. Katalog ro'yxati shaklida Xodimlar "Hujjatni tuzing" –

1. Hujjatda Ishdan bo'shatish - xodimlar uchun 2-NDFL asosida yarating:

1. Bob Soliqlar va yig'imlar- navigatsiya paneli: va hujjatlar jurnali "Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha barcha hujjatlar"; harakatlar paneli Yaratmoq –

1. Bob Hisobot, sertifikatlar - xodimlar uchun sertifikatlar - xodimlar uchun 2-NDFL; harakatlar paneli

Hujjat shaklida siz ma'lumotlarni to'ldirishingiz kerak:

• "Yil", buning uchun siz sertifikat va hujjatning sanasini yaratishingiz kerak;
• "Tashkilot", axborot bazasida bir nechta tashkilot mavjud bo'lsa;
• "Xodim";
• "imzolangan"– soliq agenti yoki uning vakilining to‘liq nomi.

Ushbu sertifikat OKATO/KPP kodlari va soliq stavkalari boʻyicha umumlashtirilgan yoki boʻlingan holda yaratilishi mumkin. Buning uchun ishlatiladigan rekvizitlar "shakl".

"To'ldirish". Hujjat avtomatik ravishda to'ldiriladi:

Foiz stavkalariga qarab, har bir yorliq to'ldiriladi:

Xatcho'pda Shaxsiy ma'lumotlar xodimning shaxsiy ma'lumotlarini tekshirish. Agar biron bir ma'lumotni tahrirlashingiz kerak bo'lsa, siz giperhavolaga amal qilishingiz mumkin Xodimlar kartasini tahrirlash katalog elementiga Jismoniy shaxslar.

Shaxsiy ma'lumotlarni tahrirlashni tugatgandan so'ng, tugmani bosing "Saqlash va yopish". Xatcho'pda Shaxsiy ma'lumotlar ma'lumotlar avtomatik ravishda yangilanadi:

Agar siz hujjatning o'zida xodimning shaxsiy ma'lumotlarini tahrir qilsangiz, bu ma'lumotlar qalin harf bilan ta'kidlanadi. Ushbu tahrirlash usuli tavsiya etilmaydi. Tugmani bosib orqaga qaytishingiz mumkin. "Tuzatishni bekor qilish":

Hujjatni to'ldirgandan va tekshirgandan so'ng, sertifikatning bosma shaklini olish uchun tugmani bosishingiz kerak "Daromad sertifikati (2-NDFL)":

Soliq to'lovchi maqomi:

1. - xodim Rossiya Federatsiyasining rezidenti bo'lsa;
2. - xodim Rossiya Federatsiyasi rezidenti emas;
3. – xodim yuqori malakali mutaxassis bo‘lsa;
4. -xodim xorijda istiqomat qiluvchi vatandoshlarni ixtiyoriy ravishda ko‘chirish bo‘yicha davlat dasturi ishtirokchisi bo‘lsa;
5. - xodim chet el fuqarosi bo'lib, qochqin maqomiga ega yoki Rossiya Federatsiyasida vaqtinchalik boshpana olgan;
6. – xodim xorijlik bo‘lib, patent asosida ishlaydi.

3 va 5-bo'limlar har bir soliq stavkasi uchun bitta sertifikatda to'ldiriladi:

Soliq agenti kodi qo'lda tahrirlanadi: 1 - soliq agenti yoki 2 - agar vakolatli vakil bo'lsa.

Soliq organlariga topshirish uchun 2-NDFL hisobotini qanday yaratish kerak

1. Bob Soliqlar va yig'imlar– navigatsiya paneli: Federal Soliq xizmati va hujjatlar jurnaliga o'tkazish uchun 2-NDFL Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha barcha hujjatlar; harakatlar paneli

1. Bob Hisobot, sertifikatlar - Federal Soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL Va 1C - Hisobot; harakatlar paneli Yarating - Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL:

Tafsilotlarni to'ldirish xodimlar uchun 2-NDFLdan deyarli farq qilmaydi: sertifikat yaratilgan yil, taqdim etilgan sana, OKTMO / KPP ko'rsatilgan.

Dastlabki sertifikatni tayyorlashda tugmani bosing "Asl". Yordamda "Sozlash raqami" – 00;

Tuzatish sertifikatini tayyorlashda tugmani bosing "Tuzatuvchi". Yordamda "Sozlash raqami" – 01-98;

Bekor qilish sertifikatini tayyorlashda tugmani bosing "Bekor qilish". Yordamda "Sozlash raqami" – 99.

Shuningdek ko'rsatilgan "Sertifikatlar turi":

• Yillik hisobot. Sertifikatda "1" atributiga ega;
• Shaxsiy daromad solig'ini ushlab qolishning mumkin emasligi to'g'risida Qayerda shaxsiy daromad solig'i ushlanmagan daromadlar ko'rsatiladi. Hujjatning jadval qismi qo'lda to'ldiriladi. Sertifikatda "2" belgisi mavjud.

Kerakli ma'lumotlarni to'ldirgandan so'ng tugmani bosing "To'ldirish". Hujjat sertifikat bo'lmasa, avtomatik ravishda to'ldiriladi "Jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig'ini ushlab qolishning mumkin emasligi to'g'risida":

Chop etilgan shaklni olish uchun Chop etish tugmasini bosing - Daromad sertifikati (2-NDFL). Jismoniy shaxslarning daromadlari to'g'risidagi guvohnomalar:

1C ZUP va Buxgalteriya hisobida shaxsiy daromad solig'i chegirmalarini ro'yxatdan o'tkazish bo'yicha videomizni tomosha qiling:

1C 8.3 Buxgalteriya 3.0 da 2-NDFL sertifikatini yaratish

Siz xodimlar uchun 2-NDFL sertifikatini yaratishingiz mumkin:

1. Bob Ish haqi va xodimlar- navigatsiya paneli Shaxsiy daromad solig'i - Xodimlar va jurnallar uchun 2-NDFL Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha barcha hujjatlar; harakatlar paneli Yarating - xodimlar uchun 2-NDFL:

1. Xodimning kartasida - Hujjatni to'ldiring –
2. Katalog ro'yxati shaklida Xodimlar, oldindan kerakli xodimni tanlab, tugmani bosing "Hujjatni tuzing" –
3. Hujjatda Ishdan bo'shatish - xodimlar uchun 2-NDFL asosida yarating.

Soliq organlariga o'tkazish uchun 2-NDFL

1. Bob Hisobotlar - 1C-Reporting - tartibga solinadigan hisobotlar:

1. Bob Ish haqi va xodimlar- navigatsiya paneli Shaxsiy daromad solig'i - Federal soliq xizmati va jurnalga o'tkazish uchun 2-NDFL Shaxsiy daromad solig'i bo'yicha barcha hujjatlar; harakatlar paneli Yarating - Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL:

Foydalanuvchilarimiz va mijozlarimizning savollariga javob berib, bugun biz sertifikat kabi juda keng tarqalgan hujjatni to'g'ri to'ldirish va yaratish jarayonini ko'rib chiqamiz.

Biz jarayonni 1C Enterprise Accounting konfiguratsiyasining 8.3 versiyasida ko'rib chiqamiz. 2-NDFL sertifikatini yaratish uchun aynan bir xil qadamlar Ish haqi va xodimlarni boshqarish 3.0 da bajarilishi kerak.

Soliq idorasi uchun 2-NDFL sertifikatini yaratish tartibi va alohida xodimlar uchun 2-NDFL sertifikatini yaratish tartibi ko'rsatiladi. Bizning korxonamizning ma'lumotlar bazasi undagi va undagi ma'lumotlar bilan to'ldirilgan deb taxmin qilamiz.

Soliq idorasi uchun 2-NDFL sertifikatini to'ldirish (IFNS)

Soliq idorasi uchun 2-NDFL sertifikatini yaratish uchun siz asosiy sahifada bo'lishingiz va "Ish haqi va xodimlar" menyusiga o'tishingiz kerak.

Bu erda 2-NDFL sertifikatini yaratish variantlarini tanlash mumkin bo'ladi. Bular. soliq idorasi yoki xodimlar uchun.

Biz "Federal soliq xizmatiga o'tkazish uchun 2-NDFL" ni tanlaymiz va soliq organiga o'tkazish uchun ilgari yaratilgan 2-NDFL sertifikatlari saqlanadigan hujjatlar jurnaliga kiramiz. Bizning demo ma'lumotlar bazasida jurnal bo'sh. Shuni ta'kidlash kerakki, agar bizda bir nechta tashkilotlar bo'lsa va ular uchun 2-NDFL sertifikatlari yaratilgan bo'lsa, unda ochiladigan ro'yxatdan tashkilotni tanlash va tanlovni faollashtirish qutisini belgilash orqali tanlov amalga oshirilishi mumkin. Jurnal interfeysi shuningdek, hujjatlarni qidirish va sertifikatlarni chop etish imkonini beradi.

“Yaratish” tugmasini bosish orqali yangi hujjat yaratamiz.

Kerakli ma'lumotlarni to'ldiring. Yilni tanlang va tashkilotni ko'rsating. Dastur ushbu ma'lumotlarga asoslanib, o'z-o'zidan ba'zi majburiy tafsilotlarni o'rnatadi. Agar siz tashkilotlarning ma'lumotnomasini va tanlangan tashkilotning kartasini to'g'ri to'ldirgan bo'lsangiz, bu mumkin.

Biz sertifikat turini belgilaydigan variantni ko'rsatamiz. Dastur sana va raqamni avtomatik ravishda kiritadi, agar kerak bo'lsa, ularni tahrirlash mumkin;

Biz yangi guvohnomamiz soliq idorasida qanday qayd etilishini aniqlaymiz va ko'rsatamiz, turini tanlang - "Boshlang'ich", "tuzatish", "Bekor qilish". Agar hujjat tuzatuvchi bo'lsa, biz tuzatish raqamini ham qo'shamiz. Faraz qilaylik, biz asl nusxani qilyapmiz, ya'ni. dastlabki sertifikat.

Biz to'ldirilgan ma'lumotlarni tekshiramiz va "To'ldirish" tugmasini bosing.

Agar buxgalteriya hisobi to'g'ri tuzilgan va yuritilgan bo'lsa, natijada jadval bo'limida ro'yxat tuziladi. Xodimlarning ushbu reestri soliq organiga yuborilishi kerak. Agar siz biron bir tashkilot yoki manba ma'lumotlari bo'lmagan davr uchun hisobot yaratishga harakat qilsangiz, dastur ogohlantirishni ko'rsatadi.

Endi ma'lumotnoma hujjatini yozib olish va/yoki joylashtirish mumkin. Yaratilgan ma'lumotlarning to'g'riligini tekshirgandan so'ng, keyingi jo'natish uchun *.xml formatida yordamni yuklab olishingiz mumkin. "Yuklab olish" tugmasini bosish orqali biz kerakli nomdagi xml faylni Federal Soliq xizmatiga yuborish uchun dastur tomonidan keyinchalik qayta ishlash uchun papkaga saqlashimiz mumkin.

Bundan tashqari, agar siz tegishli xizmatlarga ulangan bo'lsangiz, Internet orqali Federal Soliq Xizmatiga 2-NDFL sertifikatlari reestrini tekshirish va yuborish imkoniyatidan foydalanishingiz mumkin.

Va nihoyat, yaratilgan ma'lumotlarni chop etishingiz mumkin. Buning uchun bir xil nomdagi interfeys tugmasini bosing.

Bizga kerakli bosma forma turini tanlaymiz va dastur chop etilgan hujjatni yaratadi. Bizning holatda, agar siz sertifikat chop etishni tanlasangiz, tizim ro'yxatdagi har bir xodim uchun sertifikatlar ishlab chiqaradi.

2-NDFL sertifikatini to'ldirish

Yuqorida muhokama qilingan holatga o'xshab, dasturning asosiy sahifasi shaklidan "Ish haqi va xodimlar" menyusiga o'ting va keyin "xodimlar uchun 2-NDFL" ni tanlang.

Ochilgan jurnalda xuddi shunday yangi hujjatni yaratish uchun "Yaratish" tugmasini bosing "Xodimlar uchun sertifikat 2-NDFL". Tashkilot tomonidan tanlash soliq guvohnomasi bilan o'xshashdir.

Endi yaratilgan yangi hujjat ochiladi.

Biz tashkilotga kiramiz, OKTMO va IFTS maydonlari avtomatik ravishda to'ldiriladi. Bu, tabiiyki, tashkilotning ro'yxatga olish kartasi to'liq va to'g'ri to'ldirilgan taqdirda sodir bo'ladi. Keyin, xodimni tanlang.

Keyin biz shakllantirish variantini tanlashga o'tamiz. OKATO/KPP va soliq stavkalari boʻyicha yigʻma shakl va shakllanishni tanlashingiz mumkin. Agar biz ikkinchi variantni tanlasak, avvalroq avtomatik ravishda to'ldirilgan "OKTMO" va "IFTS" maydonlarini diqqat bilan tahrirlashimiz kerak bo'ladi.

Sertifikatni yaratgandan so'ng, biz tegishli tugmani bosish orqali tekshirishni amalga oshiramiz. Agar ma'lumotlarda noaniqliklar bo'lsa, dastur xato haqida xabar beradi. keyin, agar kerak bo'lsa, biz xodim uchun 2-NDFL sertifikatini chop etamiz.

Biz hujjatni chop qilamiz. Shuni ta'kidlash kerakki, agar sertifikat oldingi davrlar uchun tuzilgan bo'lsa, unda uning bosma shakli shakllanish davrida ko'rsatilgan vaqtda amalda bo'lgan shaklga mos keladi.

1C Enterprise Accounting 8.3 va 1C Maoshlar va xodimlarni boshqarish 3.0 8.3 dasturlarida 2-NDFL sertifikatlari shunday yaratiladi.