Yig'ish tartibi. Yig'ish uchun hisob-kitoblar. To'lov talabi va inkasso topshirig'i. Inkasso hisob-kitoblari bo'yicha umumiy qoidalar

30.10.2020

Inkasso topshiriqnomasi hisob-kitob hujjati bo‘lib, uning asosida pul mablag‘lari to‘lovchilar hisobvarag‘idan bahssiz tarzda yechib olinadi.

Inkassatsiya buyurtmalari amal qiladi:

qonun hujjatlarida pul mablag'larini undirishning, shu jumladan nazorat funktsiyalarini amalga oshiruvchi organlar tomonidan pul mablag'larini undirishning shubhasiz tartibi belgilangan hollarda;
ijro hujjatlari bo'yicha undirish uchun;
asosiy shartnomada tomonlar nazarda tutgan hollarda, to‘lovchiga xizmat ko‘rsatuvchi bankka uning buyrug‘isiz to‘lovchining hisobvarag‘idan pul mablag‘larini yechib olish huquqi berilgan taqdirda.

Inkasso buyrug'i 0401071 shakl bo'yicha tuziladi. PULLARNI SHARZSIZ TARTIBDA QILGAN QILISh

Hisobvaraqlardan pul mablag‘larini qonun hujjatlarida belgilangan hollarda tortishuvsiz tartibda undirishda inkasso topshiriqnomasida “To‘lovning maqsadi” maydonida qonunning raqami, qabul qilingan sana va tegishli moddaga havola ko‘rsatilishi shart.

Ijro hujjatlari asosida pul mablag‘larini undirishda inkasso topshiriqnomasida ijro hujjati berilgan sana, uning raqami, ijro etilishi lozim bo‘lgan qaror qabul qilingan ishning raqami, shuningdek nomi ko‘rsatilgan bo‘lishi kerak. bunday qarorni qabul qilgan organ.

Sud ijrochisi tomonidan ijro yig‘imi undirilgan taqdirda, inkasso farmoyishida ijro yig‘imi undirilganligi to‘g‘risidagi ko‘rsatma, shuningdek sud ijrochisining ijro hujjatining sanasi va raqami ko‘rsatilgan bo‘lishi kerak. Ijro hujjatlari asosida berilgan hisobvaraqlardan pul mablag‘larini undirish bo‘yicha inkasso topshiriqnomalari undiruvchining banki tomonidan ijro hujjatining asl nusxasi yoki uning dublikati ilova qilingan holda qabul qilinadi.

Agar inkasso topshirig‘iga ilova qilingan ijro hujjati qonun hujjatlarida belgilangan muddat o‘tganidan keyin taqdim etilgan bo‘lsa, banklar inkasso topshiriqnomalarini shak-shubhasiz tarzda ijroga qabul qilmaydi.

Qarzdorlarga xizmat ko‘rsatuvchi banklar (ijro etuvchi banklar) olingan inkasso topshiriqnomalarini ilova qilingan ijro hujjatlari bilan bajaradilar yoki undiruvchining talablarini qondirish uchun qarzdorning hisobvarag‘ida pul mablag‘lari bo‘lmagan yoki yetarli bo‘lmagan taqdirda, ijro hujjatiga to‘liq yoki qisman bajarilmaganligi to‘g‘risida belgi qo‘yadi. qarzdorning hisobvarag‘ida pul mablag‘lari yo‘qligi munosabati bilan unda ko‘rsatilgan talablarni bajarish va inkasso topshiriqnomasini ilova qilingan ijro hujjati bilan “O‘z vaqtida to‘lanmagan hisob-kitob hujjatlari” kartotekasiga joylashtirish. Inkasso topshiriqlari qonun hujjatlarida belgilangan tartibda mablag‘lar kelib tushganligi sababli rasmiylashtiriladi.

Mablag'larni hisobdan chiqarishning shubhasiz tartibi asosiy shartnoma shartlariga muvofiq majburiyatlar uchun qo'llaniladi, Rossiya banki tomonidan belgilangan hollar bundan mustasno.

Asosiy shartnomada nazarda tutilgan hollarda pul mablag'larini tortishuvsiz tarzda hisobdan chiqarish, agar bank hisobvarag'i shartnomasida pul mablag'larini tortishuvsiz tartibda yoki qo'shimcha shartnoma asosida hisobdan chiqarish to'g'risida shart mavjud bo'lsa, bank tomonidan amalga oshiriladi. tegishli shartni o'z ichiga olgan bank hisobvarag'i shartnomasiga. To'lovchi xizmat ko'rsatuvchi bankka pul mablag'larini hisobdan chiqarish bo'yicha inkasso topshiriqnomalarini tortishuvsiz tartibda berishga haqli kreditor (mablag' oluvchi) to'g'risidagi, to'lovlar amalga oshiriladigan majburiyat to'g'risidagi ma'lumotlarni taqdim etishi shart. shartnoma (sana, raqam va tegishli bandda so'zsiz hisobdan chiqarish huquqini nazarda tutuvchi).

Bank hisobvarag'i shartnomasida yoki bank hisobvarag'i shartnomasiga qo'shimcha shartnomada pul mablag'larini so'zsiz tarzda hisobdan chiqarish to'g'risidagi shartning yo'qligi, shuningdek kreditor (pul mablag'larini oluvchi) to'g'risidagi ma'lumotlar va yuqorida ko'rsatilgan boshqa ma'lumotlarning yo'qligi bank inkasso topshirig'ini to'lashdan bosh tortish uchun asos.

Banklar to'lovchilarning o'z hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobdan chiqarish bo'yicha e'tirozlarini mohiyatan ko'rib chiqmaydilar.

Banklar quyidagi hollarda pul mablag'larining hisobdan chiqarilishini shubhasiz tarzda to'xtatib turadilar:

qonun hujjatlariga muvofiq nazorat funksiyalarini amalga oshiruvchi organning qarori bilan undirishni to‘xtatib turish;
undirishni to'xtatib turish to'g'risidagi sud hujjati mavjud bo'lganda;
qonun hujjatlarida nazarda tutilgan boshqa asoslar bo‘yicha.

Bankka taqdim etilgan hujjatda inkasso to'xtatilishi kerak bo'lgan inkasso topshiriqnomasining ma'lumotlari ko'rsatiladi. Inkasso topshiriqnomasi bo'yicha mablag'larni hisobdan chiqarishni qayta tiklashda uni rasmiylashtirish unda ko'rsatilgan ustuvor guruh va guruh ichidagi hujjatni olishning kalendar tartibini saqlab qolgan holda amalga oshiriladi.

Mablag'lari undirilmagan (ijro ishi tugatilgan hollar bundan mustasno) yoki qisman amalga oshirilgan ijro hujjati ijro etuvchi bank tomonidan inkasso topshiriqnomasi bilan birgalikda undiruvchiga shaxsan o'tkazish uchun emitent bankka qaytariladi. kvitansiya yoki xabarnoma bilan ro'yxatdan o'tgan pochta orqali. Shu bilan birga, ijro etuvchi bank ijro hujjatiga, agar hujjat uchun qisman to'langan bo'lsa, undirilgan summani ko'rsatgan holda ijro hujjati qaytarilgan sana to'g'risida belgi qo'yadi.

Qonunda belgilangan tartibda inkasso qilingan yoki to‘xtatilgan ijro hujjati ijrochi bank tomonidan sudga yoki ijro hujjatini bergan boshqa organga xabarnoma yuborilgan holda buyurtma pochta orqali qaytariladi. Shu bilan birga, ijro etuvchi bank ijro hujjatida undirilgan summani yoki undirishni to'xtatish uchun asoslarni ko'rsatgan holda qaytarilgan sanani (da'vogar arizasining raqami va sanasi, sud ajrimi (arbitraj); sud) yoki boshqa hujjat) va undirilgan summa, agar qisman hujjat to'langan bo'lsa.

Ijro hujjatining qaytarilganligi to‘g‘risida bank reestriga qaytarish sanasi, summasi (yoki summaning qoldig‘i) va qaytarish sababi ko‘rsatilgan holda qayd qilinadi.

YUKSAB HISOBLAR HAQIDA UMUMIY QOIDALAR

To'lovni to'lashda bank (emitent-bank) mijozning topshirig‘iga ko‘ra, mijoz hisobidan to‘lovchidan to‘lovni qabul qilish va (yoki) to‘lovni qabul qilish bo‘yicha harakatlarni amalga oshirish majburiyatini oladi.

Mijozning topshirig'ini olgan bank-emitent uni bajarish uchun boshqa bankni (ijro etuvchi bankni) jalb qilishga haqli. Mijozning topshirig‘i bajarilmagan yoki lozim darajada bajarilmagan taqdirda emitent bank uning oldida javobgar bo‘ladi.

Agar mijozning topshirig'ining bajarilmaganligi yoki lozim darajada bajarilmaganligi ijrochi bank tomonidan hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirish qoidalari buzilganligi sababli yuzaga kelgan bo'lsa, mijoz oldidagi javobgarlik ushbu bank zimmasiga yuklanishi mumkin.

YUKSKA BUYORMANI IJRO ETISHI

Har qanday hujjat bo'lmasa yoki tashqi belgilar bo'yicha hujjatlar inkasso topshirig'iga mos kelmasa, ijrochi bank bu haqda inkasso topshiriqnomasi olingan shaxsni darhol xabardor qilishi shart. Ko'rsatilgan kamchiliklar bartaraf etilmagan taqdirda, bank hujjatlarni ijrosiz qaytarishga haqli.

Hujjatlar to'lovchiga ular olingan shaklda taqdim etiladi, inkasso operatsiyasini bajarish uchun zarur bo'lgan banklarning belgilari va yozuvlari bundan mustasno.

Hujjatlar ko'zdan kechirilganda to'lanishi kerak bo'lsa, ijrochi bank inkasso topshiriqnomasini olgandan so'ng darhol to'lov uchun taqdim etishi shart.

Agar hujjatlar boshqa vaqtda to‘lanishi kerak bo‘lsa, ijrochi bank to‘lovchining akseptini olish uchun inkasso topshiriqnomasini olgandan so‘ng darhol hujjatlarni akseptga taqdim etishi, to‘lovni to‘lash to‘g‘risidagi so‘rov esa to‘lov muddatidan kechiktirmay amalga oshirilishi kerak. hujjatda ko'rsatilgan to'lov muddati tushgan kun.

Qisman to'lovlar bank qoidalarida belgilangan hollarda yoki inkasso topshiriqnomasida maxsus ruxsatnoma mavjud bo'lganda qabul qilinishi mumkin.

Qabul qilingan (inkasatsiya qilingan) summalar ijro etuvchi bank tomonidan zudlik bilan emitent bank ixtiyoriga o‘tkazilishi kerak, u bu summalarni mijozning hisobvarag‘iga o‘tkazishi shart. Ijro etuvchi bank undirilgan summadan unga tegishli tovon va xarajatlarning qoplanishini ushlab qolishga haqli.

Amalga oshirilgan operatsiyalar to'g'risida xabar

Agar to'lov va (yoki) aksept olinmagan bo'lsa, ijro etuvchi bank to'lovni amalga oshirmaslik yoki akseptni rad etish sabablari to'g'risida darhol emitent bankni xabardor qilishi shart.

Emitent bank mijozni bu haqda darhol xabardor qilishi va undan keyingi harakatlar bo'yicha ko'rsatmalarni so'rashi shart. Agar keyingi harakatlar to'g'risida ko'rsatmalar bank qoidalarida belgilangan muddatda, agar u mavjud bo'lmasa, oqilona muddatda olinmasa, ijro etuvchi bank hujjatlarni emitent bankka qaytarishga haqli.

Inkasso hisob-kitoblari - bu pul mablag'larini olish va undirish bo'yicha hisob-kitob harakatlari amalga oshiriladigan qimmatli qog'ozlar. Yuqoridagi harakatlarning sabablari mijoz tomonidan taqdim etilgan hujjatlardir.

Yig'ish tartibi - bu nima va u qayerda ishlatiladi?

To‘lov ma’lum muddat ichida to‘lov amalga oshirilganligini tasdiqlagan holda xaridordan to‘g‘ridan-to‘g‘ri yoki boshqa banklar orqali pul undirish to‘g‘risida yetkazib beruvchining buyurtmasiga aytiladi. Ushbu ko'rsatmalarni quyidagi holatlarda qo'llang:

Pul o'tkazish jarayoni amaldagi qonunchilikka, shu jumladan nazorat organlari tomonidan hisob-kitoblarga asoslanadi;
Ijro hujjati bo'yicha hisob-kitoblar;
Shartnomada tavsiflanganida, agar bank muassasasiga ogohlantirishsiz hisobvaraqlardan pul mablag'larini yechib olish imkoniyati berilsa.

Inkasso topshiriqnomasi 0401071 maxsus shaklda beriladi. Qonunchilik holatlari asosida o‘tkazishda “To‘lov maqsadi” ustunida qonun hujjatlariga havola (raqam, maqola amal qila boshlagan sana ko‘rsatilgan) ko‘rsatilishi kerak. ).

Agar hisobdan chiqarish ijro varaqasi asosida amalga oshirilsa, unda buyruqda hujjatlar kelib tushgan sana, raqamlash, qaror bo'yicha ish raqami, qarorni qabul qilgan organning nomi ko'rsatilishi kerak. Agar ijro yig'imi sud ijrochilari tomonidan undirilsa, inkasso buyrug'ida quyidagilar ko'rsatilishi kerak:

Ma'lumotlarni uzatish;
Havola;
Sud ijrochisi - ijrochi hujjatining raqami.

Ijro hujjatlari bo'yicha olib qo'yish hujjatlarning asl nusxalari yoki taqdim etilgan nusxalari qo'shimcha ilova qilingan holda amalga oshiriladi. Agar ariza qonun hujjatlarida belgilangan muddatdan keyin ko'rsatilgan bo'lsa, bank filiallari buyurtmalarni ko'rib chiqmaydi.

Shubhasiz hisobdan chiqarish uchun nima kerak?

Mijozlari qarzdor bo'lgan kredit tashkilotlari hisobvaraqda to'liq bo'lmagan yoki qarzni to'lash uchun mavjud bo'lmagan taqdirda, qarzning bir qismi yoki to'liq summasi to'liq o'tkazilmaganligi to'g'risida qog'ozda ushbu ma'lumotni qayd etgan holda, ijro hujjatlari bilan ko'rsatma bo'yicha harakatlarni amalga oshiradilar. hisobdagi pulning to'liq bo'lmaganligi, shundan so'ng inkasso topshiriqnomasi o'z vaqtida to'lanmagan qog'ozlarning qolgan qismiga fayl kabinetiga o'tkaziladi.

Inkasso topshiriqlari bilan ishlash qonun hujjatlariga muvofiq to'lovchilarning hisobvaraqlariga pul mablag'lari kiritilganda amalga oshiriladi.Pulni tortishuvsiz hisobdan chiqarish shartnoma bo'yicha sodir bo'ladi, farqlar Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan holatlardir. Agar rasmiy hujjatda hisobvaraqlardan yechib olish qoidalari tortishuvsiz tarzda tasvirlangan bo‘lsa yoki shartni ko‘rsatuvchi qo‘shimcha kelishuv mavjud bo‘lsa, yechib olish amalga oshiriladi.

Mijoz inkasso topshiriqnomalarini rad etish huquqiga ega bo'lgan kreditorning rekvizitlarini, majburiyatini, ular bo'yicha amalga oshirilgan to'lov operatsiyalarini, shartnomaning nomi, raqamlash va hisobdan chiqarish yozuvi to'g'risidagi ma'lumotlarni taqdim etishi shart.

To'lov topshirig'idan farqi

Inkasso topshiriqnomalari bo'yicha to'lovlar ikkita hujjat bo'yicha amalga oshiriladi: hujjatning o'zi va talab-buyurtma. Ushbu hujjatlar kreditorning to'lovchiga to'lovchining bankida bo'lgan qog'ozlar asosida to'liq talab qilinadigan summani o'tkazish to'g'risidagi ko'rsatmasi hisoblanadi.

Farqi bajarilish tartibida:

To'lov topshirig'i bo'yicha operatsiyani amalga oshirish uchun to'lovchi to'lovni amalga oshirishga ruxsat berishi kerak;
Bunday to'lov talabini olgandan so'ng, bank muassasasi uni qabul qilish uchun mijozga taqdim etishi shart;
Mijoz to'lovni tasdiqlaganida, qog'oz hisobni boshqaruvchi mas'ul shaxslar tomonidan imzolanadi va muhrlanadi. Shundan so'ng, hisobvaraqdagi mablag'lar hisobidan to'lov amalga oshiriladi;
Agar mijoz to'lovga rozi bo'lmasa, u holda qog'oz bajarilmaydi;
Agar shartnoma tomonlari to'liq to'lanmaganligini tasdiqlasa, muhrlardan tashqari, o'tkaziladigan summani kiritish talab qilinadi.
Pulni inkasso yo'li bilan o'tkazish egasining roziligisiz amalga oshiriladi. Unga faqat to'lov amalga oshirilayotgani haqida xabar beriladi;
Buyruqlar soliq xizmati va bojxona organlari, tashkilotlarning byudjetdan tashqari jamg'armalari tomonidan chiqariladi va ijro hujjatlariga asoslanadi.

Hisob-kitoblarning to'g'riligini tasdiqlovchi hujjatlarni ilova qilish majburiydir. Sug'urtalovchi qonuniy hisob-kitoblar uchun to'liq javobgardir.

Hisoblash sxemasi

To'lovlarni yig'ish sodir bo'ladi: moliyaviy hujjatlar asosida. Tijorat hujjatlari ilova qilingan moliyaviy hujjatlarda Bunday buyurtmaning soddalashtirilgan sxemasi:

Shartnoma tuzayotganda etkazib beruvchi vaziyatdan kelib chiqqan holda tovarlarni jo'natadi;
Tashuvchi transport hujjatlarini yetkazib beruvchiga topshiradi;
Yetkazib beruvchi hujjatlarni tayyorlaydi va bankka topshiradi;
Hujjatlar tekshiriladi va qabul qiluvchiga yuboriladi;
Inkassatsiya tuzilmasi ma'lumotni tekshirish va to'lovni qabul qilish uchun barcha hujjatlarni taqdim etadi;
To'lovchidan qimmatli qog'ozlarni qabul qilish va o'tkazish;
Daromadni to'lash;
Yetkazib beruvchining hisob raqamiga mablag'larni kiritish.

Bank xodimlari orqali hujjatlarni qayta ishlash muddati bir oygacha.

To'ldirish bo'yicha ko'rsatmalar

Inkassatsiya buyurtmasi quyidagilarni o'z ichiga olishi kerak:

OKUD OK 011-93 bo'yicha shakl No;
N. Buyurtma raqami. Buyurtmaning raqamini raqamli shaklda ko'rsatishingiz kerak. Agar 3 dan ortiq raqam mavjud bo'lsa, Rossiya Bankida to'lashda tan olish 3 ta ekstremal raqam bilan amalga oshiriladi;
Sana. Qisqartmalarsiz ma'lumotlarni belgilash kerak;
To'lov turi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining ko'rsatmalaridan keyin to'ldirish kerak;
Kuirsivdagi suma. Katta harflar bilan yozishni boshlashingiz kerak, barcha so'zlar qisqartmalarsiz bo'lishi kerak;
so'm. Raqamlar bilan yozilishi kerak;
To'lovchi. To'lovchining nomi, unga xizmat ko'rsatuvchi bank filialining manzili, hisob raqami ko'rsatilishi kerak;
Hisob N. To'lovchining hisob raqami. To'lovchining shaxsiy hisob raqamini ro'yxatdan o'tkazish kerak;
to'lovchining banki. Bank filialining manzili va nomini tavsiflang;
BIC. Rossiya Federatsiyasi BIC ma'lumotnomasidan bank identifikatsiya kodini aks ettirish talab qilinadi;
Hisob N. To'lovchining bankdagi hisob raqami;
To'lovchining banki. Oluvchining kredit tashkilotining nomi va manzili ko'rsatilishi kerak;
BIC. Qabul qiluvchining bank BIC-ni ko'rsating;
Hisob N. Qabul qiluvchining hisob raqami. Siz joriy sub-hisob raqamini qo'yishingiz kerak;
Qabul qiluvchi. Pulni oluvchining ismini tavsiflaydi. Bundan tashqari, siz oluvchining bank filialining manzilini va Hisob raqamini ko'rsatishingiz kerak;
yo'q. Bank hisob raqami ko'rsatilgan;
Operatsiya turi. Kod (06) buxgalteriya hisobi standartlariga muvofiq yoziladi. rossiya Federatsiyasida buxgalteriya hisobi;
Tolovnoma tayinlash. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining qaroridan keyin ko'rsatilishi kerak;
To'lov tartibi. Qonun asosida aks ettirilgan;
Kod. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining qaroridan keyin ko'rsatilishi kerak;
Tolovnoma tayinlash. O'tkazishning nomi, qarorni ro'yxatdan o'tkazish sanasi va qonunchilik moddasi, qarorni qabul qilgan organning nomi, No;
To'lovchining banknotlari. Muhr talab qilinadi, hujjat mas'ul ijrochi tomonidan tasdiqlanishi kerak;
M.P. Marka Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki modeliga qo'yilgan;
Imzolar. Kerakli vakolatga ega bo'lgan shaxslar tomonidan hujjatlarni tasdiqlash talab qilinadi;
Benefisiarning banknotalari. Pudratchi tomonidan sanani qo'yish va qog'ozni tasdiqlash kerak, qo'shimcha ravishda muhr kerak;
to'lovchining banki tomonidan qabul qilingan. Qog'oz chiqarilgan sanani qo'yish kerak;
Ariza topshirish sanasi. Hali joylashtirilmagan hujjatlarni fayl kabinetiga o'tkazish sanasi belgilanadi;
qisman to'lov raqami. To'liq bo'lmagan hisob-kitoblar o'rnatilmagan;
To'lov topshirig'ining raqami. Oldindan to'liq bo'lmagan hisob-kitob bo'lsa, to'ldiring;
To'lov topshirig'ining sanasi. Agar ilgari to'liq bo'lmagan to'lov amalga oshirilgan bo'lsa, uni qo'yish kerak;
Qisman to'lov miqdori. To'liq bo'lmagan o'tkazma summasi raqamli formatda yoziladi;
Qolgan to'lov miqdori. Qolganlari raqamli formatda to'ldiriladi
Imzo. To'liq o'tkazilmaganligi to'g'risida belgi qo'ygan ijrochi tomonidan hujjatlarni tasdiqlash talab qilinadi;
To'lovchining hisobidan yechib olingan. To'lovchidan moliyani olib qo'yish sanasini ko'rsatish kerak;
TIN. Qabul qiluvchining TIN.

Inkasso - bu ikki tomon o'rtasidagi naqd pulsiz hisob-kitob usuli yoki bank operatsiyasi bo'lib, bunda bank mijoz (shuningdek davlat) va to'lovchi o'rtasida pul mablag'larini o'tkazish bo'yicha vositachi sifatida ishlaydi. Xalqaro bank terminologiyasiga ko‘ra, bunda qarzdor importyor, kredit muassasasining mijozi esa eksportyor vazifasini bajaradi.

Barcha inkasso operatsiyalari bank tomonidan eksportyor nomidan va uning hisobidan amalga oshiriladi. Inkasso orqali hisob-kitoblar 1996 yilda kuchga kirgan Xalqaro Savdo Palatasining yagona qoidalari bilan tartibga solinadi. Bu ICCning 522-nashri.

Inkassatsiya operatsiyalarining xususiyatlari va ularning maqsadi

Umuman olganda, inkasso operatsiyalaridan foydalanish bank va tijorat munosabatlari taraflari o'rtasida hisob-kitoblarni amalga oshirish bo'yicha shartnoma tuzishni talab qiladi.

Shartnoma tuzish, agar buyurtma davlatdan kelgan bo'lsa, talab qilinmaydi. Gap soliq to'lovlari va badallar, bojxona to'lovlari, ijro hujjatlari bo'yicha to'lovlar va boshqalar haqida bormoqda.

Inkassatsiya operatsiyalarining maqsadi quyidagilar bilan bog'liq bo'lishi mumkin:

aksept (to'lovni o'tkazish) to'g'risidagi kvitansiya bilan;
hujjatlarni akseptga (to'lovga) qarshi o'tkazish;
boshqa shartlar mavjud bo'lganda hujjatlarni topshirish.

Inkasso operatsiyalarining ishtirokchisi kim

Banklar va hamkor kompaniyalar inkasso operatsiyalarida ishtirok etadilar:

bank mijozi - inkasso operatsiyalarini bajarishni o'z kredit muassasasiga topshiruvchi printsipialning o'zi;
pul o'tkazuvchi bank - ishonchli kredit tashkiloti;
taqdim etuvchi bank - to'lovchidan to'lovlarni haqiqatda qabul qiluvchi kredit tashkiloti;
inkasso banki - birinchi va ikkinchi toifaga kirmaydigan (bankni ifodalovchi remitent bank), lekin inkasso operatsiyasida ishtirok etuvchi boshqa kredit tashkiloti;
to'lovchi - inkasso topshiriqnomasi bo'yicha hujjatlarni qabul qiluvchi jismoniy yoki yuridik shaxs.

To'plam turlari

To'plam ikki shaklda bo'ladi: sof va hujjatli. Hujjatli kolleksiya - bu etkazib berish faktini tasdiqlashi mumkin bo'lgan tijorat hujjatlarini majburiy taqdim etishni talab qiladigan narsa. Bu schyot-fakturalar, sug'urta guvohnomalari, konosamentlar va jo'natish hujjatlari bo'lishi mumkin.

Hujjatlar to'plamidan foydalanish mumkin:

xalqaro amaliyotda - vositachi bank operatsiyasi sifatida, bunda eksportyordan importerga tovarlar bo‘yicha hujjatlar to‘lovini to‘lagan holda keyinchalik eksportyorning hisob raqamiga o‘tkazilishini ta’minlash talab etiladi;
xalqaro savdoda bu eksportyorning bankka yo'riqnomasida ifodalangan bo'lib, uning mavjudligi inkasso bilan belgilanadigan tovar hujjatlarini ikkinchisiga taqdim etishga qarshi shartnoma bo'yicha to'lov summasini importerdan olish bilan bog'liq. buyurtma. Bundan tashqari, summa eksportchiga o'tkaziladi va kredit tashkilotlari tomonidan moliyaviy majburiyatlarni belgilashni anglatmaydi.

Net inkasso - bu faqat to'lov hujjatlari, shu jumladan cheklar, veksellar va boshqalardan foydalangan holda va bankka yuboriladigan inkasso. Bunday yig'ish bilan tijorat hujjatlari (konsignatsiya hujjatlari, yuk hujjatlari) ishlatilmaydi.

Qo'llash sxemasi

Inkassatsiya hisob-kitoblarini amalga oshirish sxemasi, qoida tariqasida, quyidagicha ko'rinadi:

Hamkorlar inkasso operatsiyalarini nazarda tutuvchi shartnoma tuzganda, ularga xizmat ko'rsatuvchi banklar ko'rsatilgan holda to'lov shartlari belgilanadi;
Keyinchalik, tovarlar jo'natiladi, transport hujjatlari tomonlarga yuboriladi;
Yetkazib beruvchi tomonidan tayyorlangan, moliyaviy hujjatlarni (kredit tashkiloti bilan kelishilgan holda) o'z ichiga olishi mumkin bo'lgan tijorat hujjatlari to'plami inkasso topshiriqnomasi bilan birga remitent bankka o'tkaziladi;
Bank, o'z navbatida, olingan hujjatlarni ularda ko'rsatilgan rekvizitlarni inkasso topshiriqnomasida ko'rsatilganlar bilan taqqoslagan holda tekshiradi;
Tasdiqlangan hujjatlar pul o'tkazuvchi bank tomonidan inkasso bankka, so'ngra xaridor-qarzdorga o'tkaziladi;
Akseptni olgandan so'ng, xaridorning banki pul mablag'lari va tijorat hujjatlarini jo'natuvchi bankka o'tkazadi.

Yig'ishning afzalliklari va kamchiliklari

Inkasso operatsiyalarining asosiy afzalligi shundaki, tovar to'lov amalga oshirilgunga qadar etkazib beruvchiga tegishli bo'ladi.

Biroq, bugungi kunda yig'ish operatsiyalaridan foydalanish bir qator muhim kamchiliklarning mavjudligi bilan ko'proq tavsiflanadi.

Bularga quyidagilar kiradi:

xaridor mablag'larining "muzlatish" holatida uzoq vaqt qolishi, chunki tovarlar jo'natilgan paytdan boshlab hujjatlarni bankka o'tkazishgacha ko'p vaqt o'tadi;
xaridorning hisobvarag'ida mablag'lar etishmasligi ehtimoli mavjud;
tovarni etkazib berish to'lov va unga qo'shilgan hujjatlar kelishidan oldin sodir bo'ladi, bu xaridor tomonidan (yetkazib beruvchi - shartnoma shartlari asosida) tovarlarni majburiy saqlash va shu bilan bog'liq mablag'larni isrof qilishda aks etadi.

Ko'rib chiqilayotgan kamchiliklar ko'pincha tijorat munosabatlari ishtirokchilarining inkasso hisob-kitoblaridan foydalanishni rad etishiga sabab bo'ladi. Kerakli hujjatlarni o'z vaqtida olish kafolatlarini o'rnatish va bitimning huquqiy shaffofligi kabi boshqa afzalliklariga qaramay, Rossiyada yig'ish o'zaro aloqasi turi mashhurlikka erishmadi. Shuning uchun xalqaro savdo maydonchasidagi tijorat munosabatlarida inkassatsiya ko'proq qo'llaniladi.

Inkasso va akkreditiv

Inkasso hisob-kitoblari ma'lum vaqtni talab qilganligi sababli, bu vaqt ichida importyor moliyaviy qiyinchiliklar tufayli tovarni etkazib berishdan bosh tortishi ehtimoli mavjud, bu usul akkreditiv orqali hisob-kitoblarga qaraganda kamroq ishonchli hisoblanadi.

Ko'pincha eksportchi bank kafolati mavjud bo'lgandagina inkasso sxemasidan foydalanish bo'yicha kelishuvga keladi.

Akkreditivlardan farqli o'laroq, inkasso xaridor va sotuvchi o'rtasida ishonchli munosabatlar rivojlangan va to'lov qobiliyatiga ma'lum ishonch mavjud bo'lgan hollarda ham qo'llaniladi.

Inkasso topshiriqnomasi bankka hisob-kitob sifatida ko‘rsatilgan talab qilingan summani istalgan to‘lovchining hisobvarag‘idan osongina va tez hisobdan chiqarish imkonini beruvchi topshiriqdir. Operatsiyani o'tkazishning bunday usuli faqat nizolar bo'lmasa mumkin. Uni ro'yxatdan o'tkazish uchun 0401071 ro'yxatga olish raqami bilan shakl ishlab chiqilgan.

Yig'ish tartibi: shakl

Inkasso topshiriqlari bilan ishlash va ularni qo‘llash uchta asosiy yo‘nalishga ega:

har qanday nazorat qiluvchi organlar tomonidan qonuniy ravishda shubhasiz tarzda undirish zarur bo'lsa;
to'lovchining qarzlari bo'lsa;
agar bank buning uchun qo'shimcha ko'rsatmalar olmasdan zarur mablag'larni to'lovchining hisobvaraqlaridan hisobdan chiqarishga shubhasiz huquqqa ega bo'lsa.

Birinchi yo'nalishni, to'g'rirog'i, pul mablag'larini yig'ishning shubhasiz tartibini qo'llagan holda, bank tomonidan bunday operatsiya amalga oshirilganda, uning qonuniyligini ta'minlash uchun qonunning raqamiga havola qilishiga alohida e'tibor qaratish lozim. o'zi, uning qabul qilingan sanasi va maqolalarning aniq nomi.

Ikkinchi yo'nalish inkasso farmoyishiga ijro hujjatining barcha parametrlarini kiritish majburiyatini yuklaydi. Bu erda uning chiqarilgan sanasi, seriya raqami va majburiy ijro tayinlangan ish muhim ahamiyatga ega. Bundan tashqari, o'sha paytda ushbu qarorni qabul qilgan organga aniqlik kiritish kerak.

Agar pul mablag'larini hisobdan chiqarish sud ijrochisi tomonidan ularni undirish uchun amalga oshirilsa, ijro hujjatining raqami ko'rsatilishi kerak. Bunday inkasso topshiriqnomalari ularni inkasso qiluvchi bank tomonidan faqat dastlabki hujjatlar asosida qabul qilinadi.

Agar ijro varaqasi muddati allaqachon tugagan bo'lsa, uning taqdimoti o'z kuchini yo'qotadi va bank xodimlari bahsli masalalarni hal qilish uchun hisob-kitob hujjatidan foydalanmaydi.

To'plash tartibi: namuna

To'g'ri rasmiylashtirilgan ijro hujjatlari ilova qilingan barcha inkasso farmoyishlari hisobvaraqlardan mablag'larni yechib olishni boshlaydi. Shu bilan birga, bir vaqtning o'zida barcha belgilangan miqdorni olish mumkinmi yoki yo'qmi tekshiriladi. Agar bank hisobvarag'idagi mablag'larning mavjudligi cheklangan bo'lsa, u ishni keyingi ko'rib chiqish uchun qoldirib, majburiyatlarning qisman bajarilishi to'g'risida eslatma qo'yib, maksimal mumkin bo'lgan pozitsiyani tasdiqlaydi.

Inkasso topshiriqnomasining o‘zi ilova qilingan ijro hujjatining asl nusxasi bilan birgalikda 90902-sonli “Hisob-kitob hujjatlari o‘z vaqtida to‘lanmagan” yozuvi bilan balansdan tashqari hisobvaraq bo‘yicha ish yurituviga yuboriladi. Agar muddat o'tgandan keyin vaziyat o'zgarib, hisobvaraqqa mablag'lar tusha boshlasa, bunday belgi qo'yilgan hujjatlar ilgari qonun hujjatlarida belgilangan tartibda rasmiylashtiriladi.

Inkasso buyurtmasi uchun shartnoma

Barcha kerakli mablag'larni shubhasiz tarzda hisobdan chiqarish uchun uning asosiy shartlari bilan kelishuv mavjud bo'lib, uni faqat ma'lum hollarda bank o'zgartirishi mumkin. Tranzaktsiyalar tez va kechiktirmasdan amalga oshirilishi uchun quyidagi shartlar bajarilishi kerak:

bank hisob raqamini yozib oling;
bankka pul mablag'larini oladigan kreditor to'g'risida barcha kerakli ma'lumotlarni taqdim etish;
ularning inkasso farmoyishlarini berish;
o'zingizni belgilang, buning asosida to'lovlar amalga oshiriladi;
shartnomada so'zsiz hisobdan chiqarish huquqini beruvchi bandni aniqlab bering

Aniqlash kerakki, yuqorida tavsiflangan talablardan biriga rioya qilmaslik bankka inkasso buyrug'i yordamida pul mablag'larini hisobdan chiqarish bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishni rad etish huquqini qoldiradi. Shuningdek, u asosiy shartnoma ma'lumotlarini o'z ichiga olishi kerak. Aniqroq aytadigan bo'lsak, operator uning sanasi va raqamiga, shuningdek, shubhasiz hisobdan chiqarish operatsiyalariga qonuniy ruxsat beruvchi bandga havola qiladi.

Ochig'ini aytganda, to'lovchilarning o'z hisobvaraqlaridan pul mablag'larini yechib olish fakti bo'yicha banklarga bildirayotgan barcha e'tirozlari jiddiy asosga ega emas va noilojlik bilan ko'rib chiqiladi.

Yig'ish tartibi: amaliyotdagi misol

Bank operatsiyalarni to'xtatib qo'yishi uchun u quyidagi holatlardan birini bajarishi kerak:

Rossiya qonunchiligini buzmagan holda, o'zining nazorat funktsiyalarini bajaradigan organning bunday vakolatlarni vaqtincha to'xtatib turish to'g'risidagi rasmiy qarori;
To'lovni vaqtincha to'xtatib turishni tasdiqlashga qodir bo'lgan sud tomonidan chiqarilgan dalolatnoma;
Amaldagi qonun hujjatlarida nazarda tutilishi mumkin bo'lgan boshqa asoslar.

Agar bank bunday hujjatni ko'rib chiqish uchun olgan bo'lsa, u uning haqiqiyligiga ishonch hosil qiladi va barcha ko'rsatilgan ma'lumotlarni tekshiradi, shundan so'ng yig'ish vaqtincha to'xtatiladi. Agar qaror teskari yo'nalishda o'zgarsa va inkasso topshiriqnomasi bo'yicha mablag'larni hisobdan chiqarish zarurati tug'ilsa, u o'z guruhiga qaytariladi, to'g'ri tartib bo'ladi va jarayonlar imkon qadar tezroq tiklanadi.

Agar uzoq vaqt davomida inkasso to'xtatilgan bo'lsa va inkasso topshiriqnomasini ijro hujjati bilan birga saqlashga hojat bo'lmasa, u joriy sana ko'rsatilgan holda emitent bankka qaytariladi. Bundan tashqari, ushbu paket da'vogarga shaxsan topshiriladi yoki keyinchalik bildirishnoma bilan ro'yxatdan o'tgan pochta orqali yuboriladi.

Agar ushbu ijro hujjati bo'yicha pul mablag'larini qisman undirish amalga oshirilgan bo'lsa, lekin keyin barcha harakatlar to'xtatilgan bo'lsa, unda inkasso topshirig'i qaytariladi, lekin belgilangan sanadan tashqari, to'lovchidan undirilgan summa ham ko'rsatiladi.

Sud tomonidan chiqarilgan ijro hujjati to'liq bajarilganda, harakat tugallangan hisoblanadi va bank uchun bunday hujjatlarni saqlash mantiqiy emas. U bir vaqtning o'zida uni yig'ish uchun taqdim etgan tanaga qaytariladi. Agar etkazib berishni mustaqil ravishda amalga oshirishning iloji bo'lmasa, ro'yxatdan o'tgan pochta xizmatlaridan foydalaniladi.

Ijro hujjatining o'zida operatsiyalarning tugallangan sanasi va to'lovchidan undirilishi mumkin bo'lgan summaning miqdori ko'rsatilishi kerak. Bank jarimani qaytarish uchun asosni ham ko'rsatishi kerak. U da'vogarning bayonotining raqami va sanasini belgilaydi. Ijro hujjatini tegishli organga topshirish faktining o'zi bankni ro'yxatdan o'tkazish belgisidan o'tadi. Hujjatlarni qaytarish sanasi, summani yoki uning bir qismini to'liq to'lash miqdori, shuningdek qaytarish sabablari ham u erda kiritiladi.

To'lov topshirig'ini to'ldirish bo'yicha ko'rsatmalar - tematik videoda:

Yig'ish uchun hisob-kitoblar bank o‘z mijozining topshirig‘iga binoan o‘z manziliga jo‘natilgan tovarlar (ishlar, xizmatlar) uchun to‘lovchidan unga tegishli bo‘lgan mablag‘larni hisob-kitob hujjatlari asosida oladigan va o‘z bankiga kredit beradigan bank operatsiyasini ifodalaydi. hisob. Inkasso sotuvchining (kreditorning) o‘z bankiga xaridordan (to‘lovchidan) to‘g‘ridan-to‘g‘ri yoki boshqa bank orqali ma’lum miqdordagi pul mablag‘larini olish to‘g‘risidagi ko‘rsatmasi yoki bu summa o‘z vaqtida to‘lanishini tasdiqlashi sifatida ta’riflanishi mumkin.

Bunday to'lov uchun asos mijoz tomonidan taqdim etilgan hisob-kitob hujjatlari hisoblanadi.

Shunday qilib, hisob-kitob hujjatlariga qarab, quyidagilar mavjud:

aniq yig'ish hisob, chek ilova qilinganda;

hujjatli filmlar to'plami- ishni qabul qilish dalolatnomasi, tovar uchun schyot-fakturalar.

Mijozning so‘rovi va hisob-kitob hujjatlarini olgan bank to‘lovni undirish choralarini ko‘radi. Bunday holda, to'lov talabnomasi yoki inkasso topshiriqnomasi qo'llaniladi. Bank orqali to'lovchining hisob raqamiga qo'llaniladi.

Bankning inkasso operatsiyasi to'lovning aksept shakli bilan birlashtiriladi. To'lovni qabul qilish shakli bilan tovar xaridor tomonidan to'lovni kutmasdan, shartnoma asosida darhol jo'natiladi. Xaridor tovar uchun hisob-kitob hujjatlarini olgandan so'ng, sotuvchi tomonidan shartnomaning barcha shartlarini miqdori, narxi, jo'natish vaqti, sifati va boshqalar bo'yicha bajarilishini oldindan tekshirgan holda to'laydi.

Agar sotuvchi shartnomani buzsa, xaridor tovarni to'lashdan bosh tortishi mumkin. Agar xaridor shartnomani buzsa, masalan, tovarlar uchun to'lovni kechiktirsa, sotuvchi unga nisbatan sanksiyalar qo'llashga haqli.

Agar xaridor akseptni rad etishni e'lon qilsa, bank ushbu rad etishning asosliligi va sabablarini tekshiradi va bu haqda sotuvchini xabardor qiladi. Agar xaridor belgilangan muddatda to'lovni to'lamasa, xaridorning banki bu haqda sotuvchining bankiga xabar beradi.

Guruch. 8. Hujjatli kolleksiya bo'yicha hisoblash sxemasi:

tovarlarni yetkazib berish bo'yicha shartnoma tuzish;

tovarlarni jo'natish;

inkassatsiya uchun hujjatlarni taqdim etish;

inkasso topshirig'i, ya'ni sotuvchining banki hujjatlarni xaridorga xizmat ko'rsatuvchi bankka yuboradi;

xaridorga hujjatlarni qabul qilish to'g'risida maslahat berish (xabar berish);

hujjatlar uchun to'lov (to'lov topshirig'ini berish);

hujjatlarni xaridorga topshirish;

sotuvchining bank hisob raqamiga pul mablag'larini kiritish;

bitim bo'yicha sotuvchining bankiga maslahat berish;

sotuvchiga xizmat ko'rsatuvchi bank hisobvarag'idan pul mablag'larini yechib olish va sotuvchining hisobvarag'iga o'tkazish;

sotuvchiga uning joriy hisobvarag'iga pul o'tkazish bo'yicha maslahat berish.

To'lovning inkasso shakli xaridor uchun foydalidir, chunki xaridor tomonidan tekshirish uchun qabul qilingan hujjatlar to'lov (aksept)gacha bank ixtiyorida qoladi va to'lov amalga oshirilmagan taqdirda bankka qaytariladi: to'lamaslik sabablari. Kamchiliklarga hujjatlarni banklar orqali o'tishning uzoq davom etishi, xaridorning taqdim etilgan hujjatlarni to'lashdan bosh tortishi mumkinligi kiradi.

Kollektor hisob-kitoblarining xususiyatlari

Yig'ish tartibi hisob-kitob hujjati bo‘lib, uning asosida pul mablag‘lari to‘lovchilarning hisobvaraqlaridan shaksiz tarzda yechib olinadi.

Inkassatsiya buyurtmalari amal qiladi:

qonun hujjatlarida pul mablag'larini undirishning, shu jumladan nazorat funktsiyalarini amalga oshiruvchi organlar tomonidan pul mablag'larini undirishning shubhasiz tartibi belgilangan hollarda;

ijro hujjatlari bo'yicha undirish uchun;

asosiy shartnomada tomonlar nazarda tutgan hollarda, to‘lovchiga xizmat ko‘rsatuvchi bankka uning buyrug‘isiz to‘lovchining hisobvarag‘idan pul mablag‘larini yechib olish huquqi berilgan taqdirda.

Inkasso buyurtmasi blankada tuziladi 0401071 . Hisobvaraqlardan pul mablag'larini tortishuvsiz tarzda yig'ishda qonun hujjatlarida belgilangan hollarda inkasso topshiriqnomasida “To‘lov maqsadi” maydonida. qonunga havola qilish kerak(uning raqami, qabul qilingan sanasi va tegishli moddasi ko'rsatilgan).

Ijro hujjatlari asosida pul mablag‘larini undirishda inkasso topshiriqnomasida ijro hujjati berilgan sana, uning raqami, qaror qabul qilingan, ijro etilishi lozim bo‘lgan ishning raqami, shuningdek, inkasso ijro hujjati berilgan sana to‘g‘risidagi ma’lumotnoma bo‘lishi kerak. bunday qarorni qabul qilgan organning nomi. Sud ijrochisi tomonidan ijro yig‘imi undirilgan taqdirda, inkasso farmoyishida ijro yig‘imi undirilganligi to‘g‘risidagi ko‘rsatma, shuningdek sud ijrochisining ijro hujjatining sanasi va raqami ko‘rsatilgan bo‘lishi kerak.

Ijro hujjatlari asosida berilgan hisobvaraqlardan pul mablag‘larini undirish bo‘yicha inkasso topshiriqnomalari undiruvchining banki tomonidan ijro hujjatining asl nusxasi yoki uning dublikati ilova qilingan holda qabul qilinadi.

Qarzdorlarga xizmat ko‘rsatuvchi banklar (ijro etuvchi banklar) olingan inkasso topshiriqnomalarini ilova qilingan ijro hujjatlari bilan yoki qarzdorning hisobvarag‘ida undiruvchining talablarini qondirish uchun mablag‘lar bo‘lmaganda yoki yetarli bo‘lmaganda, ijro hujjati bo‘yicha bajaradilar. to'liq yoki qisman bajarilmaganlik belgisi qarzdorning hisobvarag‘ida mablag‘ yo‘qligi sababli unda ko‘rsatilgan talablarni bajarib, inkasso topshiriqnomasini ilova qilingan ijro hujjati bilan 90902-sonli “O‘z vaqtida to‘lanmagan hisob-kitob hujjatlari” balansdan tashqari hisobvarag‘iga ish yurituviga qo‘yish. Inkasso topshiriqlari qonun hujjatlarida belgilangan tartibda mablag‘lar kelib tushganligi sababli rasmiylashtiriladi.

Mablag'larni hisobdan chiqarishning shubhasiz tartibi asosiy shartnoma shartlariga muvofiq majburiyatlar bo'yicha qo'llaniladi, Markaziy bank tomonidan belgilangan hollar bundan mustasno.

Banklar to'lovchilarning o'z hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobdan chiqarish bo'yicha e'tirozlarini mohiyatan ko'rib chiqmaydilar.

Banklar quyidagi hollarda pul mablag'larining hisobdan chiqarilishini shubhasiz tarzda to'xtatib turadilar:

qonun hujjatlariga muvofiq nazorat funksiyalarini amalga oshiruvchi organning qarori bilan undirishni to‘xtatib turish;

undirishni to'xtatib turish to'g'risidagi sud hujjati mavjud bo'lganda;

qonun hujjatlarida nazarda tutilgan boshqa asoslar bo‘yicha.

Bankka taqdim etilgan hujjat inkasso topshiriqnomasining ma'lumotlarini ko'rsatadi, uni inkassosi to'xtatilishi kerak.

Inkasso topshiriqnomasi bo'yicha mablag'larni hisobdan chiqarish qayta tiklanganda, uni ijro etish unda ko'rsatilgan ustuvor guruh va guruh ichidagi hujjatni olishning kalendar tartibini saqlab qolgan holda amalga oshiriladi.

Ijro hujjatining qaytarilganligi to‘g‘risida bank reestriga qaytarish sanasi, summasi (yoki summaning qoldig‘i) va qaytarish sababi ko‘rsatilgan holda qayd qilinadi.

Yig'ish uchun hisob-kitoblar bank (emitent-bank) mijoz nomidan va uning hisobidan hisob-kitob hujjatlari asosida to‘lovchidan to‘lovni olish bo‘yicha harakatlarni amalga oshiradigan bank operatsiyasini ifodalaydi. Inkasso hisob-kitoblari uchun emitent bank boshqa bankni (ijro etuvchi bankni) jalb qilish huquqiga ega.

Inkassatsiya uchun hisob-kitoblar quyidagilar asosida amalga oshiriladi:

to'lash to'lovchining buyrug'i bilan (aksept bilan) yoki uning buyrug'isiz (akseptsiz) amalga oshirilishi mumkin bo'lgan to'lov talablari;

to'lov to'lovchining buyrug'isiz amalga oshiriladigan inkasso topshiriqlari (shartsiz tarzda).

To‘lov talabnomalari va inkasso topshiriqnomalari pul mablag‘larini oluvchi (inkasso) tomonidan to‘lovchining hisob raqamiga pul mablag‘larini oluvchi (inkasso)ga xizmat ko‘rsatuvchi bank orqali taqdim etiladi.

To'lov talabnomasi - kreditorning (pul mablag'larini oluvchining) qarzdorga (to'lovchiga) bank orqali ma'lum miqdordagi pulni to'lash to'g'risidagi asosiy shartnoma bo'yicha talabini o'z ichiga olgan hisob-kitob hujjati. To'lov talablari etkazib berilgan tovarlar, bajarilgan ishlar, ko'rsatilgan xizmatlar uchun hisob-kitoblarda, shuningdek asosiy shartnomada nazarda tutilgan boshqa hollarda qo'llaniladi. To‘lov talabnomalari orqali hisob-kitoblar oldindan akseptlangan holda va to‘lovchining akseptisiz ham amalga oshirilishi mumkin. Aksept - to'lovchining o'z hisob-kitob yoki joriy hisobvarag'idan to'lovni amalga oshirishga yozma roziligi. Qabul qilingan miqdorning to'liqligiga qarab, to'liq va qisman qabul qilish farqlanadi. Rozilik berish vaqtiga qarab, aksept dastlabki (birinchi navbatda to'lovga rozilik beriladi, keyin to'lov amalga oshiriladi) va keyingi (akseptant o'z hisobvarag'idan pul yechib olgandan keyin to'lashdan bosh tortishi mumkin) bo'lishi mumkin. Shaklga ko'ra, qabul ijobiy va salbiy. Ijobiy aksept bilan rozilik yozma shaklda beriladi, salbiy aksept bilan esa rozilik, agar qabul qiluvchi tomonidan belgilangan muddatda to'lashdan bosh tortganligi haqida ma'lum qilmagan bo'lsa, rozilik berilgan hisoblanadi. Akseptning qiymati shundaki, u to'lovchiga etkazib beruvchining shartnoma shartlariga rioya qilganligini tekshirish imkonini beradi.

Taqdim etilgan to'lov talablariga muvofiq, qabul qilish kamida besh kun bo'lishi kerak. To‘lovchining aksepti kelib tushgunga qadar yoki to‘lovni to‘lash muddati tugagunga qadar bankka taqdim etilgan to‘lov talabnomasi maxsus fayl kabinetida – “To‘lov uchun akseptni kutayotgan hisob-kitob hujjatlari” saqlanadi. To'lovchi asosiy xo'jalik shartnomasi shartlarida nazarda tutilgan hollarda akseptni to'liq yoki qisman rad etishga haqli. To'lovchining to'lov talabini to'lashdan bosh tortishi akseptni rad etish to'g'risidagi ariza bilan rasmiylashtiriladi. Akseptni asossiz rad etish holatlarida javobgarlik to'liq to'lovchiga yuklanadi.

To'lov talablari bilan hisob-kitob qilishda akseptning dastlabki shakli qo'llaniladi. Akseptni amalga oshirish muddati shartnoma bo'yicha tomonlar tomonidan belgilanadi va, qoida tariqasida, uch ish kuni.

Qabul qilingan to'lov so'rovidan foydalangan holda hisob-kitob sxemasi rasmda ko'rsatilgan. 5.6.

Inkasso topshiriqnomasi - hisob-kitob hujjati bo'lib, uning asosida pul mablag'lari to'lovchilarning hisobvarag'idan bahssiz tarzda yechib olinadi. Inkasso buyurtmalari quyidagi hollarda qo'llaniladi:

qonun hujjatlarida pul mablag'larini undirishning, shu jumladan nazorat funktsiyalarini amalga oshiruvchi organlar tomonidan pul mablag'larini undirishning shubhasiz tartibi belgilangan bo'lsa;

ijro hujjatlari bo'yicha undirish uchun;

Guruch. 5.6. Qabul qilingan to'lov talablari bo'yicha hisob-kitoblar bo'yicha hujjatlar aylanishi sxemasi:

1. To'lov talablari bo'yicha to'lov shakli ko'rsatilgan shartnoma-shartnoma;

2. Mahsulotlarni jo'natish, tovarlarni o'tkazish;

3. Yuk tashish uchun hujjatlar va inkasso uchun to'lov uchun to'lov talabnomasi;

4. To‘lov talabnomasini akseptga o‘tkazish;

5. To‘lov talabini qabul qilish va to‘lov uchun bankka o‘tkazish;

6. Qabul qilingan to'lov talabini to'lashda pul mablag'larini o'tkazish;

7. Yetkazib beruvchining hisob-kitob hisobvarag'iga mablag'larni kiritish;

8. Joriy hisobvaraqdan ko'chirma;

9. To'lovni o'tkazish bo'yicha joriy hisobvaraqdan ko'chirma

Sud amaliyoti

ROSSIYA FEDERASİYASI YUKORI ARBITRAJ SUDI PREZIDUMIMI 1999-yil 15-yanvardagi 39-sonli AXBOROT XATLARI FEDERATSIYA XATTI VA KOLLEKT KOLLEKSİYON XATLARINI FOYDALANISH BILAN NISHLARNI KO‘RB OLISH AMALIYASINI KO‘RISH.

1. Agar xaridor shartnomada nazarda tutilmagan shartlarda akkreditiv ochgan bo'lsa, etkazib beruvchi etkazib berishni kechiktirishga haqli.

2. Xaridor akkreditiv ochilgunga qadar yetkazib beruvchi tomonidan jo‘natilgan bo‘lsa ham, o‘zi qabul qilgan tovar uchun haq to‘lashga majburdir.

3. Xaridor tomonidan akkreditiv ochish muddatlarini buzish o‘z-o‘zidan tovar uchun to‘lovni kechiktirish uchun nazarda tutilgan oqibatlarga olib kelmaydi.

4. Banklarning yopiq akkreditiv bo‘yicha mablag‘larni qaytarish bo‘yicha o‘z majburiyatlarini bajarmasligi xaridorni olingan va shartnoma shartlariga rioya qilgan holda tovar to‘lash majburiyatidan ozod etmaydi.

6. Agar to‘lovchi tomonidan shaklni buzgan holda berilgan akkreditiv ko‘rsatmasi bank tomonidan ijroga qabul qilingan bo‘lsa, uning to‘g‘ri bajarilishi uchun javobgar bo‘ladi.

9. Akkreditiv bilan hisob-kitob qilishda bank oldi-sotdi shartnomasining amalda bajarilishini tekshirish uchun javobgar emas.

12. Akkreditivning amal qilish muddati, agar hujjatlar ushbu muddat tugagunga qadar oluvchi tomonidan taqdim etilgan bo‘lsa, nominal bankni mablag‘larni to‘lashdan asossiz bosh tortganlik uchun javobgarlikdan ozod qilish uchun asos bo‘lmaydi.

6. Sud inkasso operatsiyalarini amalga oshirish muddatini belgilashda ularni yuritishning o‘ziga xos xususiyatlarini hisobga oladi.

Pul mablag'larini oluvchi to'lov talabini bajarishni kechiktirish natijasida etkazilgan zararni o'ziga xizmat ko'rsatuvchi bank tomonidan qoplanishi to'g'risidagi da'vo bilan hakamlik sudiga murojaat qilgan - bajarilgan va pul mablag'lari hisobiga kiritilgan buyruq. da'vogarning hisob raqamiga buyurtmani bankka o'tkazish belgilangan kundan boshlab 15 kun o'tgach.

Hisob-kitoblar boshqa mintaqada joylashgan to'lovchi bilan amalga oshirilganligi sababli, da'vogar naqd pulsiz hisob-kitoblar Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risidagi qonunning 80-moddasida belgilangan muddatda amalga oshirilishi kerak deb hisobladi ( 1995 yil 26 apreldagi 65-FZ-sonli Federal qonuniga o'zgartirishlar kiritilgan). Ushbu me'yorning talablariga muvofiq, naqd pulsiz to'lovlarning umumiy muddati Rossiya Federatsiyasi hududida besh ish kunidan oshmasligi kerak.

Biroq, inkasso shaklida hisob-kitoblarni amalga oshirayotganda, banklar pul mablag'larini o'tkazish bilan bog'liq bo'lmagan bir qator harakatlarni amalga oshiradilar: to'lov joyiga to'lov talabnomalarini yuborish, ularni qabul qilish uchun taqdim etish va hk.

Bundan kelib chiqqan holda, hakamlik sudi o'z qarorida shuni ko'rsatdiki, bu holda, oluvchining banki oluvchiga pul mablag'larining kiritilishini ta'minlashi shart bo'lgan muddatni belgilashda, hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirish muddatlarini hisobga olish kerak (modda). Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 849-moddasi), to'lovchining bankiga yuborilgan hujjatlarni bajarish muddati, shuningdek to'lovchi tomonidan ushbu hujjatlarni qabul qilish uchun bank qoidalari bilan belgilangan muddatlar.

Da'vogar yuqorida ko'rsatilgan shartlarni hisobga olmaganligi va ishlamaydigan kunlarni (ular ishlamaydigan) istisno qilmaganligi sababli, hakamlik sudi javobgar bank tomonidan buyurtmaning bajarilishini kechiktirish fakti yo'q degan xulosaga keldi.

57 Veksellar yordamida hisob-kitoblar: tushunchasi, veksellardan foydalangan holda hisob-kitoblarning turlari, veksellar yordamida hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibi, predmet tarkibining xususiyatlari, tomonlarning huquq va majburiyatlari, tomonlarning javobgarligi.

Veksel - uning shakliga qo'yiladigan talablarga muvofiq, vekselning (vekselning) yoki boshqa to'lovchining (veksel yoki vekselning) ma'lum miqdorda to'lash bo'yicha oddiy va so'zsiz shaxsiy majburiyatini tasdiqlovchi qimmatli qog'oz. vijdonli veksel egasiga (veksel egasiga) pul.

Veksel boshqa pul majburiyatlaridan uchta xususiyati bilan ajralib turadi: shartsizligi, mavhumligi va rasmiyatchiligi.

Vekselning so'zsizligi shuni anglatadiki, vekselning miqdorini to'lash to'g'risidagi va'da yoki buyruq hech qanday sharoit bilan shartlanmaydi. Shu bilan birga, veksel munosabatlarida mutlaq so'zsizlik mavjud emas, veksel majburiyatining so'zsizligi faqat ma'lum miqdordagi pulni to'lash va'dasi yoki taklifiga taalluqli deb tushunilishi kerak, chunki shartli majburiyat muqarrar. vekselda mavjud.

Vekselning mavhum tabiati veksel majburiyatlarining mustaqilligini bildiradi, ya'ni. uning ushbu qimmatli qog'ozni chiqarish uchun asoslar (sabab) mavjudligi yoki yo'qligidan mustaqilligi. U qonun loyihasining mavhumligi bilan chambarchas bog'liq bo'lib, undan e'tirozlarni cheklash bo'yicha protsessual qoida kelib chiqadi. Bu shundan iboratki, mavhum qimmatli qog'oz bo'yicha qarzdor kreditorga qimmatli qog'ozni chiqarish uchun asoslarning yo'qligi yoki haqiqiy emasligidan kelib chiqib, unga nisbatan e'tiroziga qarshi chiqa olmaydi. Qarzdor vekselni yomon niyat bilan sotib olish faktini isbotlash huquqiga ega, agar ikkinchisida veksel bo'yicha huquqlarni o'tkazuvchi shaxsning buyrug'i bo'lmasa, masalan, vekselni taqdim etishda. uni bevosita o'g'irlagan yoki topib olgan shaxs tomonidan. Veksel huquqining umumiy tamoyili shundan iboratki, kimki unga imzo qo‘ygan bo‘lsa, agar vekselning mazmunidan yoki umumiy fuqarolik-huquqiy normalardan boshqacha qoida kelib chiqmasa, zarurligi va imkoniyati isbotlanishi shart bo‘lsa, uning bo‘yicha qarzdorlardan biriga aylanadi. tegishli shaxs tomonidan.

Vekselning rasmiyligi veksel majburiyati veksel uchun nazarda tutilgan barcha rekvizitlarni o'z ichiga olgan yozma hujjat shaklida kiyinish kerakligini anglatadi.

Shunday qilib, vekselda quyidagilar bo'lishi kerak:

Hujjat matnining o'ziga kiritilgan va ushbu hujjat tuzilgan tilda ifodalangan "bill" nomi;

Muayyan miqdorni to'lash uchun oddiy va shartsiz taklif;

To'lashi kerak bo'lgan shaxsning nomi (to'lovchi);

To'lov muddatini ko'rsatish;

To'lov amalga oshiriladigan joyni ko'rsatish;

To'lov kimga yoki kimning buyrug'iga ko'ra amalga oshirilishi kerak bo'lgan shaxsning nomi;

Vekselni tuzish sanasi va joyini ko'rsatish;

Vekselni bergan shaxsning imzosi (travesti).

Vekselda biron bir rekvizitning yo'qligi, veksel va veksel to'g'risidagi Nizomda nazarda tutilgan ba'zi istisnolardan tashqari, hujjatni vekseldan mahrum qiladi, garchi bu yo'qligi muayyan huquqiy munosabatlar uchun muhim bo'lmasa ham. yoki boshqa dalillar bilan qoplanadi. Shuning uchun qonun loyihasi qat'iy shakldagi qimmatli qog'ozdir. Uning rasmiyatchiligi shaklning haqiqiy yozilishiga ham, veksel majburiyatining batafsil ifodalangan mazmuniga ham taalluqlidir. Veksel egasining rekvizitlarning shakli va mavjudligiga qo'yiladigan talablarga javob bermaydigan hujjatga asoslangan talabi sud tomonidan rad etilishi mumkin, bu fuqarolik huquqining umumiy normalaridan kelib chiqqan holda mustaqil da'vo qo'yishga to'sqinlik qilmaydi. majburiyatlar to'g'risidagi qonun.

Hisob-kitoblarning turlari:

G'azna veksellari - davlat byudjeti taqchilligini qoplash uchun chiqariladi.

Do'stona veksellar - kreditga layoqatli bo'lgan bir korxona "do'stlikdan tashqari" boshqasiga moliyaviy qiyinchiliklarga duch kelganda, ikkinchisiga ushbu vekselning garovini hisobga olgan holda bankda pul summasini olish uchun vekselni chiqarishda paydo bo'ladi. Agar sherik, o'z navbatida, to'lovni kafolatlash uchun do'stona hisobni yozsa, unda bunday hisoblagich hisoblagich deb ataladi.

Bronza veksellar (qimmatbaho narsalar bilan ta'minlanmagan) - xayoliy shaxsga chiqarilgan haqiqiy qimmatli qog'ozga ega bo'lmagan veksellar. Firibgarlar bankda hisobga olgan holda bunday veksel bo'yicha daromad olishadi. Bronza veksellari haqiqiy firmalarga ham berilishi mumkin. Shu bilan birga, ikki firma veksellarni almashtirib, ularni turli banklarda hisobga oladi. Birinchi veksellarni to'lash muddatidan oldin ular yana bir-birlariga veksellarni chiqaradilar va buxgalteriya hisobi yordamida eski kreditni to'lashga harakat qilishadi. Rossiyada bronza pullar qonun bilan taqiqlangan.

Tijorat veksellari - kredit bo'yicha savdo operatsiyalari asosida.

Moliyaviy veksellar korxona tomonidan boshqa korxonaga mavjud bo'sh mablag'lar hisobidan berilgan kreditga asoslanadi. Rossiya Federatsiyasi Prezidentining 1662-sonli Farmoniga binoan, korxonalarning muddati o'tgan kreditorlik qarzlarini tuzadigan veksellar ham moliyaviy deb tasniflanadi.

Veksel qarz oluvchi tomonidan qarz beruvchiga beriladi. Ular qarz oluvchining kreditor oldidagi qarzini tuzadilar. Bu qarz oluvchining vekselda ko'rsatilgan pul miqdorini belgilangan joyda belgilangan vaqtda to'lash majburiyatidir.

Majburiy xususiyatlardan biri etishmayotgan bo'lsa, hisob haqiqiy emas.

Tortmachi - vekselni beruvchi shaxs (veksel bilan, bu qarz oluvchi).

To'lovchi - bu veksel yuborilgan shaxs (veksel bo'lsa, u kreditor).

Veksel egasi - ixtiyorida veksel bo'lgan va veksel bo'yicha pulni vekselning muddati o'tganda yoki veksel (sotish) muddatidan oldin diskontlanganda qabul qiluvchi (vekselda - kreditor) shaxs.

Vekselda pulni oluvchi kim ekanligi ko'rsatilmaydi. Bu taqdim etuvchi obligatsiya.

Veksel kreditor (trassa) tomonidan chiqariladi. Unda qarz oluvchiga ko'rsatilgan miqdorni uchinchi shaxsga (remitentga) belgilangan muddatda to'lash to'g'risida buyruq mavjud.

Bank to'lovchi sifatida ishlaydi.

Vekselni o'tkazishda indossament orqa tomoniga qo'yiladi - indossament.

Vekselni hisobga olish kreditorga pul berishdir.

Guruch. 1. Veksel muomalasi sxemasi:

tovarlar yetkazib berilmoqda;

aksept - xaridorning bankida to'lashga rozilik;

qabul qilingan vekselni o'tkazish;

hisobni to'lash uchun sotuvchining bankiga to'lov topshirig'i;

sotuvchining hisobini hisobga olish;

vekselni o'z vaqtida to'lash uchun taqdim etish;

veksel bo'yicha to'lov kvitansiyasi.

Hisob-kitoblardan foydalanishning afzalliklari:

naqd pulga bo'lgan ehtiyojni kamaytirish;

to'lovni keyinroqqa qoldirish;

to'lov kafolati;

agar hisob-kitoblar zanjiri buzilgan bo'lsa, mablag'lar olinishi mumkin.

Veksel muomalasidagi muammolar:

ishtirokchilar veksel muomalasi qoidalarini yaxshi bilishlari zarur;

qonun loyihasi bo'yicha pul mablag'larini tezkor undirish tartibi qonun bilan tartibga solinmagan;

yirik emitentlarning veksellari real foydalanish uchun mos.

Veksel protesti - bu vekselning muomalasi bilan bog'liq barcha jismoniy va yuridik shaxslarning birgalikdagi javobgarligini keltirib chiqaradigan, notarius tomonidan vekselni to'lashdan bosh tortishning rasman tasdiqlangan fakti.

Amaldagi qonunchilikda veksel bo‘yicha to‘lov muddati o‘tgandan keyingi kunning ertasi kuni soat 12 dan kechiktirmay to‘lanmaganligi to‘g‘risida protest keltirish uchun vekselni notarial idoraga taqdim etish nazarda tutilgan. Mijozning veksellarni inkasso qilish to'g'risidagi topshirig'ini bajarmagan bank ularning o'z vaqtida murojaat qilganligi uchun javobgar bo'ladi.

Belgilangan muddatda to'lanmagan veksel quyidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olgan inventar bilan notarial idoraga taqdim etiladi: vekselga protest keltirilishi lozim bo'lgan vekselning to'liq nomi va manzili; to'lov muddati; to'lov miqdori; qonun loyihasining barcha indossantlarining batafsil nomi va ularning manzillari; norozilik sababi; nomidan protest keltirilayotgan bankning nomi.

Veksel protest uchun qabul qilingan kuni notarial idora uni to‘lovchiga to‘lash talabi bilan taqdim etadi. Agar to'lovchi belgilangan muddatda veksel bo'yicha to'lovni amalga oshirsa, u holda bu veksel to'lovchiga to'lov qabul qilinganligi haqidagi yozuv bilan qaytariladi.

To‘lovchi notarial idoraning veksel bo‘yicha to‘lovni amalga oshirish to‘g‘risidagi talabini rad etgan taqdirda, notarius to‘lanmaganlik to‘g‘risidagi protest dalolatnoma tuzadi. Shu bilan birga, u idorada yuritiladigan maxsus reestrga protest keltirilayotgan qonun loyihasi bo‘yicha barcha ma’lumotlarni kiritadi va vekselning o‘ziga protest to‘g‘risidagi yozuv (“protest keltirildi”, sanasi) qo‘yadi. , imzo, muhr).