Vastaspool on üldmõiste, mis hõlmab organisatsioone ja üksikisikuid, kes on organisatsiooni äripartnerid (kliendid, tarnijad jne).

Vastaspoolte loendit peetakse kataloogis "Vastaspooled" (menüü "Ettevõte" - "Vastaspooled" ).

Kataloogis olevate vastaspoolte loendiga töötamise hõlbustamiseks saab need ühendada rühmadeks ja alamrühmadeks, näiteks "Tarnijad", "Saatjad", "Ostjad" jne.

Kataloog on mõeldud vastaspooltega sõlmitud vastastikuste arvelduslepingute hoidmiseks "Töövõtjate kokkulepped" , allub kataloogile "Vastaspooled" . Kõik äritehingud osapooltega vormistatakse kohustusliku lepingu äranäitamisega.

Saate vaadata juba sõlmitud lepingute loendit ja koostada uue lepingu vastaspoolega otse kataloogielemendi kujul "Vastaspooled" järjehoidja peal "Kontod ja lepingud" või kataloogis "Töövõtjate kokkulepped" , millele pääseb ligi kataloogist "Vastaspooled" nupu abil "Mine" .

Arvelduste kajastamine osapooltega sõltub suuresti sellest, milline vastastikuste arvelduste valuuta on vastaspoolega sõlmitud lepingus määratletud ja millises valuutas dokument ise koostatakse. Kui lepingu alusel on vastastikuste arvelduste valuutaks määratud rubla, siis saab dokumenti väljastada ainult rublades. Kui lepingus on vastastikusteks arveldusteks määratud erinev valuuta, siis kajastuvad sellise lepingu arveldused raamatupidamises kas valuutaarveldustena ja kui lepingus on kehtestatud kokkuleppelistes ühikutes arveldamise atribuut, siis on võimalik vormistada arveldusi kajastavad dokumendid. soetamine ja müük lepingu valuutas või rublades ning maksedokumendid kajastuvad ainult rublades.

Vastaspoolega sõlmitud ühe lepingu raames saate teostada vastastikuseid arveldusi kas lepingu kui terviku või arveldusdokumentide alusel - see on määratud lepingu vastavas atribuudis. Lisaks on lepingu vormil märgitud lepingu liik ( "koos ostjaga" , "koos tarnijaga" jne) ja kasutatud hindade tüüp. Lepingu liik mõjutab seda, milliseid äritehinguid saab selle lepingu alusel teha. Näiteks saab kauba vastuvõtmist teostada ainult tüübiga sõlmitud lepingute alusel "Koos tarnijaga" või "Koos pühendunuga" .

Lepingu puhul saate üksikasjades määrata selle lepingu alusel tehtavate vastastikuste arvelduste tüübi "Vastikute arvelduste tüüp" . See võimaldab kombineerida erinevate vastaspoolte lepinguid, määrates neile sama tüüpi vastastikused arveldused, näiteks: laenulepingud, ettemaksulepingud, tarnelepingud, pikaajalised lepingud, ühekordsed lepingud jne. See funktsioon toimib osapooltega tehtavate vastastikuste arvelduste aruannetes täiendava analüüsina. Vastastikuste arvelduste tüüp valitakse kataloogist "Vastikute arvelduste tüübid" .

“1C: Raamatupidamine 8” võimaldab mitte käsitsi valida kontosid vastaspooltega arveldamiseks iga kord, kui dokumendi täidate. Pärast seda, kui kasutaja on dokumendis vastaspoole ja lepingu märkinud, asendab 1C: Raamatupidamine 8 vaikimisi sobivaimad kontod.

Vaikekontode asendamisel juhindub “1C: Raamatupidamine 8” teaberegistrist "Kontod vastaspooltega arveldamiseks" (menüü “Ettevõte” – “Vastaspooled” – “Arvelduskontod vastaspooltega” ). Iga selle registri kanne sisaldab järgmist teavet:

· korraldus;

· vastaspool;

· kokkulepe;

· lepingujärgse arvelduse tüüp (reguleeritud raamatupidamise valuutas - rublades, tavaühikutes, välisvaluutas);

· kontod, mida kasutatakse arveldamiseks vastaspoolega erinevates olukordades: arveldusteks tarnijaga, arveldamiseks ostjaga, ettemakseteks jne.

Teabe register "Arvelduskontod vastaspooltega" võimaldab seada arvelduskontod igale vastaspoolele või vastaspoolte rühmale, lepingule ja arvelduse tüübile.

Iga organisatsiooni jaoks toimub majandustegevuse raamatupidamine jaotises “1C: Raamatupidamine 8”, saate luua eraldi kontod üksikute vastaspooltega (osapoolte rühmadega) arveldamiseks, luues vastavad registrikanded.

Infobaasi 1C:Accounting 8 esmasel täitmisel täidetakse vastaspooltega raamatupidamisarvelduste kontode register automaatselt.

Seejärel saab kasutaja vaikimisi dokumenti 1C:Accounting 8 sisestatud kontot käsitsi muuta.

Arveldusdokumentide arvestuse seadistamine toimub dialoogiaknas "Arvestusparameetrite seadistamine" (menüü "Ettevõte" - "Arvestusparameetrite seadistamine" ).

Kui järjehoidja peal “Osaspooltega arvelduste analüütiline arvestus” märkige ruut “Teosta arveldusi dokumentide abil” , siis kontodel vastaspooltega arvelduste jaoks (60 “Arveldused tarnijate ja töövõtjatega”, 62 “Arveldused ostjate ja klientidega”, muude arvelduste alamkontod, konto 76 “Arveldused erinevate võlgnike ja võlausaldajatega”) luuakse täiendav alamkonto asutatud .

Tavalistes ühikutes arvelduskontode puhul on määratud alamkonto alati olemas ja seda ei saa analüütilise arvestuse seadetest muuta – see on tavalistes ühikutes arvelduste arvestamise metoodika nõue.

Rahavoogudega seotud äritehinguid kajastatakse maksedokumentide abil “Sissetulev kassakorraldus”, “Väljaminev kassakorraldus”, “Sissetulev maksekorraldus”, “Väljuv maksekorraldus” jne. Tehingutes, mis on koostatud nende dokumentidega ja kajastavad arveldusi vastaspoolega, kasutatakse allkontsioone "Vastaspool" Ja "leping" , ja subconto saab kasutada ka "Dokumendid arvelduste kohta vastaspooltega" .

Iga nimetatud maksedokument sisaldab vastavaid üksikasju ( "Arvutusdokument" ). Kui vastavas dokumendi üksikasjades on valitud osapooltega arveldamine ja leping, milles arveldamine toimub lepingu kui terviku alusel, siis atribuut "Arvutusdokument" ei ole muutmiseks saadaval.

Aga kui vastaspoolega arvelduste arvel peetakse analüütilist arvestust vastavalt dokumentidele (st konto jaoks on määratud alamkonto tüüp "Dokumendid arvelduste kohta vastaspooltega" ), siis on võimalik üks kahest valikust:

· "kokkuleppe kui terviku järgi" , siis valitakse arveldusdokument automaatselt FIFO meetodil kande märkimiseks alamkontona;

· kui makse liik on sätestatud lepingus vastaspoolega "arveldusdokumentide järgi" , siis rekvisiidid "Arvutusdokument" Kindlasti tuleb see käsitsi määrata.

Ettemaksete arvelduste arvestamiseks kasutab 1C:Accounting 8 atribuuti "Ettemaksukonto" , saadaval osapooltega raamatupidamisarvestuse arvelduste dokumentide vormis ning panga- ja kassadokumentide vormis (panga- ja kassadokumendid on kättesaadavad menüü kaudu "pank" Ja "Kassaaparaat" ).

Dokumentide sisestamisel saab selle detaili inforegistris salvestatud andmete alusel 1C:Accounting 8 automaatselt täita "Arvelduskontod vastaspooltega" . Seejärel saab kasutaja rekvisiite muuta.

Aga kui kasutaja keeldub üksikasju täitmast "Ettemaksukonto" täpsustatud dokumentides, siis “1C: Raamatupidamine 8” ei pea ettemaksete arvestust eraldi muudest arveldustest osapooltega.

Nagu juba mainitud, saab arveldusi vastaspoolega teostada erineva detailsusega: üldiselt vastavalt lepingule või arveldusdokumentidele.

Dokumendile tehingute genereerimisel määratakse avansi olemasolu kindlaksmääratud detailsusastet arvestades.

Et hinnata, kas vastaspoolega arveldamisel on tekkinud ettemakse, analüüsib 1C: Raamatupidamine 8 kontol olevat võlga dokumendis märgitud vastaspoolega arveldamiseks. Võlaanalüüs viiakse läbi kas vastaspoole lepingu kontekstis või vastavates detailides täpsustatud konkreetse dokumendi alusel. Kui sellel kontol olev võlg on täielikult tasutud, arvestatakse ülejäänud makse avansina ja näidatakse ettemaksete arvestuse kontol. Kui ettemaksete arvelduskontot ei ole määratud, kantakse kogu tehingu summa vastaspoolega arvelduste kontole.

Näide:

· Materjalide tarnimine tarnijalt summas 118 rubla.

Dt	CT	Summa
	60.01	100 hõõruda.
	60.01	18 hõõruda.

· Materjalide eest tasumine 140 rubla.

kui on märgitud ettemaksete arvestamise konto:

Panga- ja kassadokumendid, samuti dokument "Eelaruanne" Tarnijatele tehtavate maksete osas saavad nad automaatselt määrata vastaspooltega tehtavate vastastikuste arvelduste oleku ja jagada saadud või ülekantud summad olemasolevate võlgade ja ettemaksete tasumiseks. Kui tarnija raha tagastab, analüüsitakse esmalt dokumendis märgitud ettemaksukontot ja kui sellel kontol kajastus ettemakse, makstakse see ettemakse tagasi ja ülejäänud osa maksest kajastatakse tarnijaga arvelduste kontol. ja suurendab lepingujärgset võlga.

Kõik välisvaluutas arveldustega lepingujärgsed dokumendid tuleb vormistada ainult lepingu valuutas. Välisvaluutas arveldavate lepingute alusel dokumentide konteerimisel luuakse tehingud rubla- ja välisvaluutasummadega ning tehingutes kasutatud kontode valuutajäägid hinnatakse ümber.

Tekkinud kursivahe kajastub raamatupidamises muude tulude osana (alamkonto 91.01 "Teine sissetulek" ) või muud kulud (alamkonto 91.02 "Muud kulud" ).

Tulumaksu maksuarvestuses kajastatakse tekkivat kursivahet mittetegevuse tuludes (alamkonto 91.01.7 "Mittetegevustulu" ) või mittetegevuskulud (alamkonto 91.02.7 "Mittetegevuskulud" ). Lihtsustatud maksusüsteemis maksuarvestuses valuutakursi erinevusi ei arvestata.

Näide:

Ostjale saatmisel lepingu alusel, mille valuutaks määrati dollar, oli summa dollarites 100, dollari kurss 28,40, summa rublades 2840.

Sama lepingu alusel makstes sai dollari kursiks 28,45, rublades osutus summaks 2845, dollarites oli see endiselt 100.

Vahetuskursi erinevus rublades on 5 rubla ja see kantakse muude tulude hulka.

Maksuarvestuses genereerib maksedokument tehingu, mis kajastab vahetuskursi erinevust mittetegevustulu osana.

Välisvaluutas arvelduste arvestus toimub vastavalt PBU 3/2006 “Varade ja kohustuste arvestus, mille väärtus on väljendatud välisvaluutas” (Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi 25. detsembri korraldus nr 147n). , 2007, registreeritud Vene Föderatsiooni Justiitsministeeriumis 28. jaanuaril 2008, reg. nr 11007).

Vastavalt PBU 3/2006 "Varade ja kohustuste arvestus, mille väärtus on väljendatud välisvaluutas" (Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi 25. detsembri 2007. aasta korraldus nr 147n, registreeritud justiitsministeeriumis Vene Föderatsiooni 28.01.2008 reg nr 11007), alates 2008. aastast raamatupidamisarvestuses välisvaluutas saadud ja väljastatud ettemaksete summasid kursi muutumisel ümber ei hinnata.

Kaupade ja teenuste vastuvõtmisel ja müügil tekkinud varad, tulud ja kulud tasaarvestamise ettemaksetega seotud osas võetakse arvestusse avansimääraga, mitte tulu või kulu kajastamise päeva kursiga.

Tulumaksuarvestuses arvestatakse välisvaluutas tehtud ettemaksete ümberhindlusest tulenevaid kursivahesid jätkuvalt seni kehtinud viisil.

Raamatupidamise ja maksuarvestuse andmete vahel ilmnevad erinevused, mida PBU 18/02 tähenduses peetakse püsivateks.

Vastaspoolega tavaühikutes arveldamiseks tuleb lepingu vormil märkida ruut "Arvutused tavaühikutes" ja märkige välisvaluuta, mida aktsepteeritakse käesoleva lepingu alusel arveldamisel tavapärase ühikuna.

Osapooltega arvelduskontodel peab olema valuutaarvestuse atribuut ja need peavad olema lisatud spetsiaalse ümberhindlusprotseduuriga kontode loendisse (menüü "Ettevõte" - "Arvestuspoliitika" - "Spetsiaalse ümberhindluse protseduuriga kontod" ).

Arvelduste läbiviimisel osapooltega tavaühikutes vormistatakse maksedokumendid ainult rublades. Muud dokumendid vormistatakse kas vastastikuste arvelduste valuutas või rublades.

Juhul, kui enne 2007. aastat tavaühiku kursi järgi arvutatud kohustuste ja nõuete summa ei vastanud tegelikule rublades laekunud summale, võisid tekkida summade erinevused. Raamatupidamises kajastati tulude kontodel müüdud kauba (töö, teenused jne) eest arveldustega seoses tekkinud summade erinevused ehk summade erinevuse summa kohta tehti kanne konto deebetisse. arveldused klientidega (klientide poolt) ja krediit müügikontole. Sel juhul korrigeeriti tulude summat summa vahe suuruse võrra. Ostetud kaupade (töö, teenused jms) eest tasumisel tekkinud summade erinevused kajastusid muude tulude (kulude) koosseisus alamkontol 91.01 või 91.02.

Alates 2007. aastast kohaldatakse tavaühikutes tehtavatele arvutustele uut PBU 3/2006 “Varade ja kohustuste arvestus, mille väärtus on väljendatud välisvaluutas”, mis on kinnitatud Vene Föderatsiooni rahandusministeeriumi korraldusega nr 154n. 27. november 2006. Vastavalt PBU 3/2006 on vaja nii tehingu kuupäeval (saamine, müük, tasumine) kui ka aruandekuupäeval arvestused ümber hinnata tavaühikutes. Sellistest ümberhindlustest tulenevaid erinevusi käsitletakse valuutakursi erinevustena ning need kajastatakse muude tulude ja kuludena.

Kommentaar:

Kataloog “Muud tulud ja kulud” sisaldab eelmääratletud kirjet , mille kohaselt on alates 2007. aastast raamatupidamises kajastatud kõik kokkuleppelistes ühikutes arvutatud vahetuskursi erinevused, mis on kogunenud vastavalt PBU 3/2006. Muude tulude ja kulude kirje "Summade erinevused" pole kasutatud alates 2007 aastast.

Arvelduste algsaldod seisuga 01.01.2007 hinnatakse samuti ümber selle kuupäeva kursiga, kusjuures erinevused jaotatakse jaotamata kasumile (katmata kahjum).

Seega alates 2007. aastast on mõiste raamatupidamisest välja jäetud "täielik erinevus" - summade erinevused muutuvad üheks vahetuskursi liigiks ja neid ei arvestata vastavate varade või kohustuste väärtuses, nagu juhtus mõnel juhul summade erinevuste puhul.

Maksuarvestuses arvestatakse jätkuvalt summade erinevusi samade reeglite järgi, mis 2006. aastal: positiivsed summade erinevused on kajastatud alamkontol 91.01.7 mittetegevusega seotud tulude hulgas ja negatiivsed mittetegevusega seotud kulud allkontol 91.02. 7.

Kommentaar:

Maksuarvestuses arvestatud vastavalt Art. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artiklid 250, 265, summade erinevused alates 2007. aastast on kajastatud artiklis "Kuutiraha arvelduste vahetuskursi erinevused." (menüü "Ettevõte" - "Tulud ja kulud" - "Muud tulud ja kulud" ).

Käibemaksu arvestamisel võetakse alates 1. jaanuarist 2007 kogunemisel arvesse ainult positiivseid summade erinevusi (maksmisega seotud lisasummadena vastavalt Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artiklile 162). Negatiivsete summade erinevused ei saa korrigeerida müügitulu. Positiivsete summade erinevuste kohta väljastatakse eraldi arved. Soetus- ja maksemäärade erinevusi ei võeta enam arvesse tegelike soetuskulude osana ega mõjuta käibemaksu mahaarvamise summat. Need sätted kajastuvad vahekaardil vastavates arvestuspoliitika sätetes "käibemaks" . Täpsustatud raamatupidamise kord alates 01.01.2007 säilib ka siis, kui 2007. aasta arvestuspõhimõtteid ei täpsustata.

Tavapärastes ühikutes lepingute alusel lepingute alusel vastaspooltega arvelduskontode saldode rutiinne ümberhindlus vastavalt PBU 3/2006 nõuetele toimub dokumendiga. "Kuu sulgemine" (operatsioon "Arvutuste ümberhindlus tavaühikutes" ) iga aruandeperioodi lõpus.

Alates 2007. aastast on raamatupidamises tavaühikutes võlgade ümberhindamist teostatud ka kõigi makset kajastavate dokumentide järgi (panga maksekorraldused ja korraldused, kassadokumendid, dokument "Võla korrigeerimine" ).

Kokkuvõtteks saadud ja müüdud kaupade (töö, teenuste) võlgade kohta tavaühikutes on kontoplaanis ette nähtud bilansiväline konto CU “Võlg arvelduste eest kuutides”. Erinevalt tavalistes ühikutes arvelduste bilansikontodest ei kajasta UE konto võla rubla saldo ümberhindluse tulemusi, mis on läbi viidud kooskõlas PBU 3/2006. UE konto jaoks on avatud kaks alamkontot:

· UE.60 “Võlg omandamise eest kuupühikutes”. - salvestab teavet võlgade kohta tavapärastes üksustes tarnijatele ja töövõtjatele;

· UE.62 "Müügivõlg kuupühikutes." - aitab salvestada teavet võlgade kohta tavapärastes ostjate ja klientide ühikutes.

Konto konteeringud genereeritakse dokumentide postitamisel automaatselt.

Kommentaar:

Kui organisatsioon kasutab lihtsustatud maksustamissüsteemi, siis UE kontot ei kasutata.

Teabe salvestamiseks saadud ja müüdud kaupade (töö, teenuste) tavaühikutes võla rubla hindamise ajutiste erinevuste kohta maksuarvestuse kontoplaanis (tulumaksu jaoks) tuleb OU kontole "Võlg rahaühikutes arvelduste eest" on ette nähtud. Maksukontoplaani UE kontole on avatud kaks alamkontot:

· UE.60 “Võlg omandamise eest kuupühikutes”. - salvestab teavet ajutiste erinevuste kohta võlgade hindamisel tavapärastes üksustes tarnijatele ja töövõtjatele;

· UE.62 "Müügivõlg kuupühikutes." - aitab salvestada teavet võlgade hindamise ajutiste erinevuste kohta ostjate ja klientide tavalistes ühikutes.

Arvestustüübiga TD (ajutised erinevused) dokumentide konteerimisel genereeritakse kontode konteeringud automaatselt. Kontosid kasutatakse ainult siis, kui organisatsioon rakendab PBU 18/02.

Kui arvestus algab infobaasis 1. jaanuaril 2007, tuleks bilansi arvelduskontode saldod sisestada tavapärasel viisil kokkuleppelistes ühikutes 2006. aasta aruandluse andmete järgi. Arvutuste sissejuhatav ümberhindlus tavaühikutes ja algsaldode moodustamine UE kontol toimub dokumendiga "Kuu sulgemine" . See tuleb läbi viia pärast kõigi saldode sisestamist vastavalt arvutustele rahaühikutes. kuupäev 31.12.2006 operatsiooniga “Arvutuste ümberhindlus tavaühikutes seisuga 01.01.2007” .

Juhul, kui raamatupidamist hakatakse pidama hilisemast kuupäevast, tuleb esiteks bilansikontode arveldussaldod tavalistes ühikutes, võttes arvesse kõiki enne arvestuse alguskuupäeva tehtud ümberhindlusi, ja teiseks, kanda saldod - arvelduskohustuste eest tavalistes üksustes ümberhindlusi arvesse võtmata üksuse bilansivälisele kontole. Kõigi vajalike tehingute automaatseks genereerimiseks on soovitatav kasutada dokumenti "Käibemaksu algsaldo sisestamine" .

Kui kasutate lepinguid komisjoni agendiga, mille arveldamine toimub tavaühikutes, tuleb arvestada, et dokumendiga teostatud saldode ümberhindlus "Kuu sulgemine" selliste lepingute alusel teenindab see ainult olukorda, kui konto 62 alamkontodel võetakse arvesse komisjoni agendi võlg müüdud kauba eest ja konto 60 alamkontol võetakse arvesse organisatsiooni võlg komisjonile komisjonitasude eest. Vastastikuseid arveldusi komisjoniagendiga on soovitatav läbi viia lepingute alusel tavapärastes üksustes nimetatud kontodel.

Dokument on mõeldud vastastikuste arvelduste korrigeerimiseks vastaspooltega "Võla korrigeerimine" (menüü "Ost" ("Müük") - "Vastastikused arveldused" - "Võla korrigeerimine" ).

See dokument näeb ette järgmist tüüpi toiminguid:

· Omavahelise arvelduse läbiviimine;

· Võla ülekandmine;

· Võlgade kustutamine.

Operatsiooni tüüp "Võla kustutamine" kasutatakse võla kustutamiseks, kui see tunnistatakse halvaks, samuti juhtudel, kui võlga ei maksta rahas tagasi.

Operatsiooni tüüp "Võla ülekandmine" kasutatakse võlgade ümberregistreerimiseks ühelt osapoolelt teisele või ühelt vastaspoole lepingult teisele.

Operatsiooni tüüp "Tasarvestuse läbiviimine" kasutatakse ühe või kahe vastaspoole nõuete ja võlgnevuste vastastikuseks tagasimaksmiseks.

Vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artiklitele 410–412 lõpetatakse kohustus täielikult või osaliselt samalaadse vastuhagi tasaarvestusega, kui selline tasaarvestus ei ole seadusega vastuolus.

Praktikas võib esineda mitte ainult lihtsaid kahepoolseid tasaarveldusi (kui nõuded on ainult kahe organisatsiooni vahel, näiteks kui ühe lepingu alusel ostis esimene organisatsioon teiselt seadmeid ja teise lepingu alusel müüs ta sellele organisatsioonile kaupu), vaid ka keerukaid mitmepoolseid.

Organisatsiooni jaoks toob mitmepoolse tasaarvelduse kajastamine kaasa arvelduskontode ilmumise raamatupidamises, kus vastaspoolteks on märgitud mitte üks, vaid kaks osapoolt.

Märkeruut "Kasuta alamkontot" dokumendivormid "Võla korrigeerimine" määrab vastastikuste nõuete tasaarvestamise tehingute kajastamise metoodika raamatupidamises. Kui see on installitud, kuvatakse dokumendis spetsiaalne järjehoidja "Alamkonto" , kus saab dokumendi konteerimisel näidata, millise konto ja milliste analüütilise arvestuse objektide nõuded ja võlad maha kanda ( "puhver" Kontrollima; Tavaliselt on see konto 76.09 "Muud arveldused erinevate võlgnike ja võlausaldajatega" ). Kui ruut on märkimata, siis dokumendi konteerimisel genereeritakse tehingud ilma abikontosid kasutamata koos võimaliku dokumendi tabeliosas näidatud summade jagamisega.

Arveldada saab rublades või välisvaluutas. Kui tasaarvestus toimub rublades, saab tasaarvestamiseks kasutada lepingujärgseid võlgu rublades ja tavaühikutes (mis tahes arveldusvaluutaga). Kui tasaarvestus toimub välisvaluutas, saab tasaarvestamiseks kasutada lepingujärgseid võlgu nimetatud valuutas ja kokkuleppelistes ühikutes, mille arveldusvaluuta vastab määratud valuutale.

Dokumendi tabeliosa all näidatakse viiteinfot dokumendi tabeliosas kajastatud nõuete ja võlgnevuste kogusummade kohta. Vastastikuste nõuete tasaarvestamiseks on vajalik, et need summad oleksid võrdsed, sel juhul kuvatakse pealdis dokumendi alumises paremas nurgas "VASTASTIKE SEADED". Kui tasaarvestus on tehtud rublades, siis tehakse võrdlus tasaarvestuse rublasumma alusel. Kui tasaarvestus tehakse välisvaluutas, võrreldakse võlga valuutasummaga.

Erinevate vastaspoolega sõlmitud lepingute kohta saab ühte dokumenti sisestada mitu rida. Summad sisestatakse valuutas, mis on vastaspoolega sõlmitud lepingu alusel määratletud vastastikuste arvelduste valuutana.

Nupu kasutamine "Täitma" Dokumendi tabeliosa saate automaatselt täita kõigi lepingutega, mille kohta on vastaspoolega arvelduste saldod. Sel juhul valitakse dokumendis olevad summad nii, et pärast dokumendi töötlemist muutub vastaspoole lepingujärgne võla jääk nulliks.

Režiim "Võla kustutamine" täpsustatakse, valides sobiva toimingutüübi "Võla kustutamine" ning on mõeldud kajastama sama nimega toimimist raamatupidamises ja maksuarvestuses.

Võlgade kustutamise režiimis kuvatakse dokumendis järjehoidja "Kontod" näidata raamatupidamise ja maksuarvestuse nõuete ja võlgnevuste mahakandmise kontod, kuhu võetakse arvele võlgade kustutamisest tulenevad tulud ja kulud. Võlgade kustutamise kontodena on soovitatav moodustada konto 91 “Muud tulud ja kulud” vastavad alamkontod.

Dokumendist saab üheaegselt maha kanda nii võlgnevused kui ka saadaolevad arved. Dokumendis võla tüübi eraldamiseks kasutatakse vastavaid järjehoidjaid.

Võla kustutamisel märgitakse eraldi välja tulumaksuarvestuses mahakantava summa summa: see summa võrdub maksuarvestuses kajastatud mittetegevusest tuleneva tulu või kulu summaga. Rekvisiitide väärtus võib vähemal määral erineda raamatupidamises kustutatud võlasummast, kui vähemalt osa võlast tekkis seoses arvestusliku tulu ühekordse maksu tasumisele üle viidud tegevusega.

Mahakantavatele arvetele kuuluv käibemaksu summa arvutatakse automaatselt dokumendi konteerimisel.

Automaatne täitmine ei saa aga tagada täielike ja usaldusväärsete andmete laekumist mahakandmisele kuuluvate nõuete või võlgnevuste summade kohta, kuna infobaasis puudub täielik informatsioon võlgade kustutamise automaatseks otsustamiseks (näiteks info erandite kohta ei salvestata võlausaldajat organisatsioonide riiklikust registrist, kuna nad ise on mitterahalist laadi). Seetõttu tuleb enne dokumendi läbiviimist teha vajadusel parandused.

Sobiva toimingutüübi valimisel dokumenti kasutades "Võla korrigeerimine" saate nõudeid või võlgnevusi üle kanda teistele raamatupidamiskontodele ja/või analüütilistele arvestusobjektidele (vastaspool, leping).

Kui vastaspool, kellelt võlg maha kantakse, langeb kokku vastaspoolega, kellele see üle kantakse, loetakse selline toiming "tehniline reguleerimine" , käibemaksuarvestuses võlga sel juhul tagasimakstuks ei loeta.

Kui vastaspooltega arvelduste arvestuse kontode infobaasis peetakse arveldusdokumentide analüütilist arvestust, siis uues võlas näidatakse arveldusdokumendina dokument, mille võlg on uuele kontole kantud (leping). raamatupidamiskonto. Kui vastaspooled ei ühti, loetakse võlg tasutuks, arveldusdokumendiks märgitakse dokument ise "Võla korrigeerimine" .

Dokument on mõeldud arvelduste kooskõlastamiseks osapooltega "Leppimise seadus" (menüü "Ost" ("Müük") - "Vastastikused arveldused" - "Vastikute arvelduste lepitusakt" ).

Leppimist saab läbi viia nii vastavalt vastaspoolega arvelduste olekule kõigi lepingute korraga kui ka eraldi lepingu alusel. Maksete vastavusseviimist saab teha välisvaluutas ja rublades.

Dokumendi tabeliosad järjehoidjatel "Vastavalt organisatsioonile" Ja "Vastavalt vastaspoolele" saab täita automaatselt.

Tabeliosa automaatsel täitmisel "Vastavalt organisatsioonile" , tehakse analüüs raamatupidamiskontode liikumise kohta, mis on näidatud vahekaardil "Arvelduskontod" , dokumendis märgitud perioodiks.

Kui dokumendis on märgitud, et leppimine toimub rublades, siis tabeliosa automaatsel täitmisel "Vastavalt organisatsioonile" Siia kuuluvad kõik arveldustehingud, olenemata lepingus määratud arveldusvaluutast. Kui vastavusse viimine toimub välisvaluutas, siis tabeliosa täidetakse ainult valitud valuutas tehtud arvutustega (lepingute alusel välisvaluutas ja tavaühikutes).

Tabeliosas "Vastavalt organisatsioonile" Arveldatakse infobaasi sisestatud dokumendid, mis mõjutasid vastaspooltega arvelduste seisu. Seega on leppimise teostamisel dokumendist otse näha, kuidas iga võlamuutuse rida kujunes. Lisaks lingile vastaspooltega arveldusi mõjutanud dokumendile täidetakse rida-realt lühiteave, mis kajastub vastavusaruande trükisel.

Tabelikujuline osa "Vastavalt vastaspoolele" saab täita automaatselt organisatsiooni andmete põhjal või käsitsi.

Organisatsiooni andmete ja vastaspoole andmete summade lahknevused kuvatakse spetsiaalsel väljal.

Vahekaardil on näidatud teave organisatsiooni esindaja ja vastaspoole esindaja kohta, kellega arveldusi lepitatakse "Lisaks" asjakohastes üksikasjades.

Pärast arvutuste vastavust saab teavet juhuslike muutuste eest kaitsta, märkides ruudu "Leppimine kokku lepitud" . Pärast selle kasti märkimist on kõik dokumendi andmed, välja arvatud osapoolte esindajate andmed, muudatuste eest kaitstud.

Dokument "Leppimise seadus" ei genereeri postitusi, kuid seda saab kasutada paberblanketi printimiseks.

Dokument on mõeldud vastastikuste arvelduste inventuuri läbiviimiseks vastaspooltega "Osapooltega arvelduste loetelu" (menüü "Ost" ("Müük") - "Vastastikused arveldused" - "Arvelduste loend vastaspooltega" ).

Dokumendi kasutamine "Osapooltega arvelduste loetelu" organisatsiooni nõudeid ja võlgnevusi saab inventeerida. Andmed võlgade kohta täidetakse dokumendi vastavatel vahelehtedel.

Dokumenti saab automaatselt täita infoga nõuete ja võlgnevuste kohta nupu abil "Täitma" . Samal ajal analüüsitakse vahekaardil märgitud osapooltega raamatupidamisarvelduste kontode saldosid. "Arvelduskontod" . Vaikimisi loetletakse vahekaardil kõik arvelduskontod vastaspooltega.

Järjehoidja peal "Lisaks" täidetakse andmed inventuuri aluse, kuupäevade ja põhjuste, samuti inventuurikomisjoni liikmete kohta.

Need andmed sisestatakse automaatselt ühtsetesse vormidesse INV-17 “Ostjate, tarnijate ja muude võlgnike ja võlausaldajatega arvelduste inventuuriakt” Ja INV-22 “Inventuuri läbiviimise korraldus” , mida saab nupu abil dokumendist printida "Hüljes" .

Vastastikuste arvelduste väljavõte osapooltega (ostjatega)

See aruanne näitab teavet vastastikuste arvelduste kohta vastaspoolte-ostjatega. Aruande saab koostada konkreetse vastaspoole, osapoolte rühma või suvalise vastaspoolte loendi jaoks. Aruandes olevate andmete täpsustamiseks saab kasutada ka vastaspoolte atribuute.

Aruandes pakutavaid rühmitamisvõimalusi kasutades saab aruannet süvendada konkreetsete saate- ja maksedokumentide tasemele. Selliste üksikasjade saamiseks vahekaardil Väljad peate looma rühmituse.

Aruandes sisalduvat teavet saab rühmitada päevade, nädalate, kuude kaupa.

Vastastikuseid arveldusi vastaspoolte vahel saab vaadelda erinevate organisatsioonide ja vastaspooltega sõlmitud lepingute kontekstis.

Aruandes olev teave kuvatakse vastaspoolega sõlmitud lepingus kehtestatud vastastikuste arvelduste valuutas ja juhtimisarvestuse valuutas.

Arvelduste väljavõte osapooltega

Aruandes Arvelduste väljavõte osapooltega kuvab arveldusi osapooltega (tarnijad ja kliendid), võttes arvesse planeeritud makseid klientide tellimuste eest, tellimusi tarnijatele, arveid klientide tasumiseks, arveid tarnijatele tasumiseks ja raha kulutamise taotlusi.

Aruandes kuvatakse tasumiseks planeeritud summad ja kauba vastuvõtmise (saadetise) ja maksetoimingute tulemusena ostjalt tegelikult saadud või tarnijale üle kantud rahasummad.

Aruandes olevaid summasid saab kuvada juhtimisarvestuse valuutas või vastaspoolega sõlmitud lepingus kehtestatud vastastikuste arvelduste valuutas.

Aruandes sisalduvat teavet saab grupeerida tehingu liikide järgi: arveldused vastaspooltega (makse, kauba kättesaamine, saatmine) või tagastamine (raha tagastamine, kauba tagastamine). Aruande koostamisel võetakse arvesse tellimustele väljastatud korrigeerimisdokumente: Ostja tellimuse kohandamine Ja Tellimuse kohandamine tarnija järgi.

Aruanne võib olla üksikasjalik kuni rahaliste vahendite planeerimiseks kasutatavate liikumisdokumentide tasemeni, samuti makse ja kauba saatmise või vastuvõtmiseni. Aruande andmete täpsustamiseks rahavoo dokumentide tasemele peate kasutama vahekaarti Väljad määrake aruande seadetes Liikumisdokument (salvesti).

Iga organisatsioon peab oma töös maksma teiste ettevõtete teenuste eest, saades oma teenuste või kaupade eest tulu teistelt töövõtjatelt. Osapooltega arvelduste arvestamine hõlmab esmaste dokumentide sisestamist 1C-sse, mis kajastavad omavahelisi arveldusi raamatupidamiskontodel ja arvelduste kooskõlastamist.

"Vastaspoolte" kataloog

See kataloog sisaldab kogu vajalikku teavet organisatsioonide või üksikisikute kohta, kes on kas tarnijad või ostjad. Saate selle avada jaotisest "Kataloogid - Töövõtjad".

Joon.1 Kataloogi “Vastaspooled” avamine

Kataloogis “Vastaspooled” on rühmitamise valik. Osapooleks võib olla nii juriidiline isik kui ka füüsiline isik. Vastaspoole kaardi saate luua kataloogide loendist, klõpsates nuppu "Loo".

Joonis 2 Kataloogi “Vastaspooled” loend

Organisatsiooni jaoks peate sisestama täisnime, TIN, KPP. Lisaks tuleb märkida kontakt- ja pangaandmed, mida saab automaatselt sisestada trükitud dokumentide vormidele: pangakonto, leping, kontaktisik, aadressid ja telefoninumbrid.

Dokumentide automaatseks täitmiseks on oluline kontod täita, kasutades navigeerimispaneeli linki „Arvelduste kontod vastaspooltega“.

Joon.3 Arvestuskontode loomine vastaspoolte juures

Need arved lisatakse määratud vastaspoole dokumentidesse mis tahes organisatsiooni, mis tahes lepingu ja rublades arvelduste jaoks.

Vastaspoole andmete täitmise kiirendamiseks võite sisestada TIN-koodi ja klõpsata nupul „Täida TIN-koodi järgi” või täita nime järgi.

Joonis 4 Vastaspoole andmete täitmine

Samuti saate uue vastaspoole loomisel kasutada üksikasjade automaatset täitmist juriidiliste isikute ühtse riikliku registri/üksikettevõtjate riikliku registri riiklike registrite järgi.

Joonis 5 Vastaspoole andmete automaatne täitmine

See funktsioon töötab, kui ühendus ITS-iga on konfigureeritud. Vastaspoole kaardilt saate lingi “Lepingud” abil koostada lepingu ja selle välja printida.

Joonis 6 Leping vastaspoolega

Saldode sisestamine omavaheliste arvelduste jaoks

Kui uus organisatsioon hakkab 1C ettevõtte raamatupidamises arvestust pidama, ei pea ta saldosid sisestama. Kuid sageli lähevad olemasolevad organisatsioonid üle 1C-le ning peavad raamatupidamisteabe ja algsaldod programmi üle kandma. Selleks kasutage algsaldode sisestamise abilist. Assistendi saate avada "Peamine – saldo sisestamise assistent" kaudu.

Joon.7 Saldo sisestamise abilise avamine

Kontod vastaspoolte juures

Arveldused osapooltega punktis 1C 8.3 teostatakse järgmistel eelnevalt määratletud kontodel arvelduste jaoks osapooltega:

Arvutused rublades:

• Arveldused tarnijate ja töövõtjatega – 60.01
• Arveldused tehtud ettemaksete pealt – 60.02
• Arveldused ostjate ja klientidega – 62.01
• Laekunud ettemaksete arveldused – 62.02

Maksed välisvaluutas:

• Arveldused tarnijate ja töövõtjatega (välisvaluutas) – 60,21
• Väljastatud ettemaksete arveldused (välisvaluutas) – 60.22
• Arveldused ostjate ja klientidega (välisvaluutas) – 62,21
• Saadud ettemaksete arveldused (välisvaluutas) – 62,22

Kui raamatupidamist peetakse tavaühikutes, on vaja kasutada raamatupidamisarvestust:

• Arveldused tarnijate ja töövõtjatega (rahaühikutes) – 60,31
• Arveldused väljastatud ettemaksetelt (rahaühikutes) – 60,32
• Arveldused ostjate ja klientidega (rahaühikutes) – 62,31
• Saadud ettemaksete arveldused (rahaühikutes) – 62,32

Ülaltoodud arved lisatakse automaatselt vastaspooltega arveldusdokumentidesse.

Vastastikuse arvelduskonto saldo sisestamiseks peate loendist valima soovitud konto ja tegema sellel topeltklõpsu.

Joon.8 Bilansi sisestamise abiline

Valitud konto algsaldo dokumentide sisestamiseks avaneb loendivorm. Loomiseks peate klõpsama nuppu "Loo".

Joonis 9 Osapooltega arvelduste saldode sisestamine

Loodud dokumendis peate sisestama konto, vastaspoole, lepingu, saldosumma ja valuuta. Alusdokumendi sisestamiseks bilansi kandedokumentidesse kasutada raamatupidamise käsiraamatu abidokumenti “Arveldusdokument”, mis ei tee konteerimist.

Joon. 10 Käsiraamatupidamise abidokument “Arveldusdokument”

Joonis 11 Arvutusdokument

Postitused genereeritakse abikonto 000 abil.

Joonis 12 Kontojääkide sisestamise peegeldus

Vastastikused arveldused vastaspooltega

Vastastikuseid arveldusi mõjutavad dokumendid on kauba kättesaamise, kauba müügi ja tagastamise dokumendid, aruanne käsundiandjale, arveldused komisjoni esindajaga, töötlemisteenuste müük, laekumised ja debiteerimised arvelduskontolt jne. Laekumiste hulka kuuluvad kaubad, materjalid , seadmed ja muud inventar.

Levinumad toimingud on kauba ostmine tarnijalt ja kauba müük lõppostjale.

Näiteks tehkem ost tarnijalt.

Joonis 13 Ostu kajastamine dokumendil “Kauba kättesaamine”

Tarnijatega arvelduste kontol kajastub võlg tarnija ees.

Joonis 14 Kauba laekumise peegeldus kontodel

Pärast seda, kui oleme osa võlast tasunud dokumendiga “Arvelduskontolt mahakandmine”, olles tasunud osa kauba võlast tarnijale...

Joon 15 Kauba eest tasumise kajastamine, kasutades dokumenti “Arvelduskontolt mahakandmine”

Joonis 16 Kauba eest tasumise kajastamine kontodel

... näeme kontobilansis omavahelisi arveldusi ja võlgade jääki tarnija ees.

Joonis 17 Vastastikuste arvelduste analüüs vastaspoolega

Kui teete tulu või kulu suurusel topeltklõpsu, avaneb kontokaart vastaspoolega arvelduste arvestamiseks registripidajatele saadetavate dokumentide järgi. Aruandes “Arvekaart” näete kauba laekumisi esemete kaupa, käibemaksu jaotust, tasumist tarnijale ja lõppjääki käesoleva tarnelepingu alusel.

Joonis 18 Kontokaart vastastikusteks arveldusteks vastaspoolega

Edaspidi läheb saadud kaup müüki. Müüki kajastame dokumendiga “Müük (akt, arve).” Täidame dokumendi päise, sisestame andmed müüdud kauba kohta. Kontod 62.01 ja 62.02 sisestati automaatselt.

Joonis 19 Arvete automaatne täitmine dokumendis

Vajadusel saab neid muuta.

Dokumendi konteerimisel genereeritakse kanded, mis kajastavad ostja võlgnevust ostjatega arvelduste kontol 62.01.

Joonis 20 Arvelduste kajastus vastaspoolega arvelduskontol 62.01

Juhtub, et ostja tagastab kauba. Tagastamise kajastame kasutades dokumenti “Kauba tagastamine ostjalt”. Loodud tagastusdokumendis täidetakse dokumendi päis ja sisestatakse tagastatav kaup.

Joonis 21 “Kauba tagastamise” dokumendi koostamine

Seda dokumenti saab luua ka juurutamise põhjal, kasutades nuppu “Loo alusel”, mis välistab suurema osa üksikasjade täitmise vajaduse.

Tagastusdokumentide postitamisel kajastub ostjaga arvelduse tühistamine kontol 62.01.

Joonis 22 Kauba tagastamise kajastamine kontodel

Joonis 23 Arveldus- ja ettemaksukontode automaatne täitmine dokumendis

Postitustes on näha müügil oleva võla tagasimaksmine.

Joonis 24 Kontodel müüdud kaupade eest tasumise kajastus

Avame konto “Käibebilansi” aruande. 62, teeme valiku vastaspoolte kaupa ja vaatame, et vastavalt arveldusdokumendile (Kauba müük) oleks võlg täielikult tasutud.

Joonis 25 Vastastikuste arvelduste sulgemine SALTis

Kui avate ärakirja, näete, millises järjekorras saadetise võlgnevus suleti.

Joonis 26 Võla sulgemise järjekord vastastikustel arveldustel

Võla korrigeerimine

On juhtumeid, kui lepingu arveldusdokumentides ebaõige märke tõttu on vajalik korrigeerimine. Sellest saab teha võla korrigeerimise dokumendi.

Joonis 27 Dokumentide loendi “Võla korrigeerimine” avamine

Näiteks tegime makse vale lepingu alusel, mille tulemusena tekkis müügimahtu ja teise lepingu alusel ettemakse.

Joonis 28 Dokumentide postitamine erinevate lepingute alusel

Loome võlgade korrigeerimise. Valime ostjalt toimingu tüübi “Ettemaksete tasaarvestus”. Sel juhul on võlgade ja saadaolevate arvete salvestamiseks saadaval kaks vahekaarti. Vale lepinguga tasumise märgime ettemakseteks.

Joon.29 Võla korrigeerimise loomine

Ja ostja vahekaardil "Võlg" märgime, et ettemakse tuleb meie müügi arvelt kanda.

Joon. 30 “Võla korrigeerimise” dokumendi täitmine

Dokumendi konteerimisel konteerimisel on näha, et ettemaks on tasaarvestatud ja müügiarvelduslepingut muudetud.

Joonis 31 Tasaarvestuse kajastamine tehingute lõikes

Bilansis suleti kõik õigesti.

Joonis 32 Lepingujärgsete vastastikuste arvelduste lõpetamine

Joonis 33 Arveldusjärjestus

Arvutuste vastavusse viimine

Kõigile organisatsioonidele on kohustuslik arvutuste vastavusse viimine, et kiiresti tuvastada vigu raamatupidamises või kinnitada omavaheliste arvelduste arvestuse õigsust. Loome dokumendi "Arvutuste vastavusaruanne".

Joon.34 Lepitusdokumentide avamine

Dokument tuleb täita vastavalt raamatupidamisandmetele.

Joon 35 Dokumendi “Arvelduste kooskõlastamise akt vastaspoolega” täitmine

Seejärel printige paberile vastavusaruanne välja, allkirjastage ja saatke vastaspoolele. Võrdlusaruandes kuvatakse määratud perioodi käive ja arvutuste lõpptulemus.

Joonis 36. Võrdlusaruande trükitud vorm

Seega saate jaotises 1C: Raamatupidamine teha mis tahes standardseid tehinguid vastastikusteks arveldusteks osapooltega.

Õpime koostama arvutuste vastavuse akti (1C: Raamatupidamine 8.3, väljaanne 3.0)

2016-12-08T13:37:38+00:00

Selles õppetükis õpime, kuidas õigesti koostada 1C: Raamatupidamine 8.3 (väljaanne 3.0) vastastikuste arvelduste lepitamise avaldus vastaspoolega.

Olukord. Meil on pikaajaline koostöö vastaspoolega Prodmarket LLC. Toiduturg varustab meid mõne kaubaga ja meie pakume talle mõningaid teenuseid.

Kord kvartalis vormistame omavaheliste arvelduste jaoks lepitusaktid, et vältida raamatupidamisvigu, samuti võlgnevuse õiguspäraseks fikseerimiseks üksteise ees, sest mõlema poole kinnitatud akti saab kasutada kohtus.

10. oktoobril otsustasime koostada 3. kvartali vastavusaruande. Seetõttu algatasime vastaspoolega vastastikuste arvelduste lepitamise akti koostamise.

Meie andmetel (kontode 60, 62, 66, 67, 76 analüüs) meil 3. kvartali alguses üksteise ees võlgnevusi ei olnud.

• 2. septembril saime toiduturult kaupa 4000 rubla eest.
• 3. septembril maksime kassast toiduturule kauba eest 4000 rubla.
• 24. septembril osutasime toiduturule teenust 2500 rubla ulatuses.

Seega meie andmetel 3. veerandi lõpus toiduturg on meile võlgu 2500 rubla.

Avage jaotis "Ostud" üksus "Arvutuste vastavusaktid":

Koostame uue dokumendi “Arvelduste lepitamise akt vastaspoolega”. Täidame toiduturu vastaspoole ja märgime perioodi, mille kohta vastavusaruanne koostatakse (3. kvartal):

Kui konkreetse lepingu jaoks oleks vaja teha lepitus, tuleks see märkida väljale “Leping”. Kuid me viime läbi kõigi lepingute üldise vastavusse viimise, seega jätame lepinguvälja tühjaks.

Minge vahekaardile "Lisa" ja märkige meie organisatsiooni esindajad ja toiduturu esindajad.

Kuna kõik lepingud on kooskõlastamisel, siis on mugav, kui trükitud kujul on read lepingute järgi jagatud. Selleks märkige ruut "Jaga lepingute järgi":

Läheme vahekaardile “Kontod” ja märgime siia raamatupidamiskontod, mida on vaja analüüsida, et oma arveldusi vastaspoolega kooskõlastada. Siin on toodud kõige tüüpilisemad kontod (60, 62, 66...), kuid on võimalik lisada uusi (nupp "Lisa"):

Lõpuks minge vahekaardile "Vastavalt organisatsiooni andmetele" ja klõpsake nuppu "Täida vastavalt raamatupidamisandmetele":

Tabeliosa on täidetud esmaste dokumentide ja arveldussummadega:

Postitame dokumendi ja trükime vastavusaruande:

See näitab, et meil on perioodi alguses üksteise ees võlgu null ja perioodi lõpus on toiduturg meile võlgu 2500 rubla.

Pange tähele, et see vorm sisaldab praegu ainult meie andmeid. Vastaspoole (toiduturg) üksikasjad on meil veel välja selgitamata.

Saadame selle versiooni vastaspoolele

Salvestame selle teose versiooni, klõpsates trükitud vormi kohal oleval disketi nupul:

Toiming salvestati töölauale Exceli failina:

Saadame selle faili posti teel toiduturu vastaspoolele.

Vastaspool teeb oma leppimise

Prodmarket sai selle faili kätte, viis läbi selle vastavusse viimise ja tuvastas 2. septembri kviitungis lahknevused. Tema andmetel saadeti meile kaupu mitte 4000 eest, nagu meie märkisime, vaid 5600 rubla eest.

Saame vastaspoolelt lahknevustega väljavõtte

Prodmarket viitas sellele veale Exceli failis, mille me talle saatsime, ja tagastas seejärel parandatud faili meile posti teel.

Parandame oma raamatupidamisvea.

Olles nendest lahknevustest teada saanud, otsisime välja esmased dokumendid ja saime teada, et operaatoril jäi arvet täites üks kirje kahe silma vahele. Parandasime selle vea, läksime tagasi loodud akti juurde ja klõpsasime uuesti nuppu "Täida vastavalt raamatupidamisandmetele":

Kuna oleme kindlad, et see toiming on lõplik, läheme vahekaardile "Vastavalt vastaspoole andmetele" ja klõpsake nuppu "Täida vastavalt organisatsiooni andmetele":

Esimese vahekaardi tabeliosa kopeeritakse täielikult sellele, ainult deebet- ja kreeditsummad pööratakse ümber (vahetatakse):

Saadame osapoolele uue (lõpp)akti

Trükime uuesti välja lepitusaruande. Kahes eksemplaris. Allkirjastame mõlemad, paneme templi ja saadame toiduturule (posti või kulleriga), et saada tagasi üks kinnitatud koopia:

Pärast toiduturult akti tagastuskoopia saamist minge tagasi dokumendi juurde ja märkige ruut "Kooskõlastus heaks kiidetud". See kaitseb dokumenti tulevikus juhuslike muudatuste eest:

Selles õppetükis õppisime, kuidas koostada vastaspoolega vastavusaruannet jaotises 1C: Raamatupidamine 8.3, väljaanne 3.0.

1C: Raamatupidamine 8.2. Selge õpetus algajatele Gladky Aleksei Anatoljevitš

Vastastikuste arvelduste seisu jälgimine vastaspooltega

Vastastikused arveldused vastaspooltega on üks olulisemaid arvestusobjekte. Programmis 1C Accounting 8 on vastaspooltega tehtavate vastastikuste arvelduste oleku jälgimiseks ette nähtud dokumentide Vastastikuste arvelduste vastavusse viimine ja vastastikuste arvelduste inventuur vastaspooltega, millega töötamise protseduuri käsitletakse allpool.

Raamatust Economics for Ordinary People: Fundamentals of the Austrian Economic School autor Callahan Jean

Mõned puhkeseisundid Vaatleme nüüd mitmeid olukordi, mil võime turu pidada "puhkeseisundiks". Kuigi mõned turuseisundid, mida me kaalume, on reaalses maailmas võimatud, on need majanduse arengu seisukohalt siiski olulised. Selle eest

Raamatust Elektroonilise panganduse tehnoloogiate rakendamine: riskipõhine lähenemine autor Lyamin L.V.

6.3. Veebisuhted vastaspooltega Eelpool mainitud USA pangandusregulaatorite ja -järelevalveasutuste soovitustes märgitakse, et krediidiasutuste kasutatavate veebisaitide kaudu pakutavad funktsioonid ja võimalused peaksid olema külastajatele ilmsed,

Raamatust Logistics autor Savenkova Tatjana Ivanovna

6. 4. Laoseisu kontrollimine Varude haldamine hõlmab kontrolli korraldamist nende tegeliku seisukorra üle. Varude seisu jälgimist ja tellimuste esitamist saab perioodiliselt läbi viia vastavalt süsteemile: operatiivjuhtimine - läbi teatud

Raamatust 1C: Raamatupidamine 8.2. Selge õpetus algajatele autor Rõõmus Aleksei Anatolijevitš

Osapooltega sõlmitavate lepingute loendi pidamine Ettevõtte suhe mis tahes vastaspoolega (ükskõik, kes ta on - juriidiline isik, juriidilise isiku õigusteta ettevõtja või üksikisik) on igal juhul üles ehitatud lepingulisel alusel. IN

Raamatust Business Organisation: Competently Building Your Business autor Rybakov Sergei Anatolievitš

Vastastikuste arvelduste lepitamise akt Dokumenti, mis fikseerib majandusüksuste omavaheliste arvelduste seisu kindlal kuupäeval, nimetatakse vastastikuste arvelduste lepitamise aktiks. Sellele kirjutavad alla poolte esindajad ja see on koostatud vähemalt kahes eksemplaris – üks

Raamatust Mõtle nagu miljonär autor Belov Nikolai Vladimirovitš

8. peatükk Suhted vastaspooltega

Raamatust Kuidas teha reklaami, mis müüks? autor Dodonov Nikolai

"Uimase" oleku kasutamine Stressi vastu võitlemiseks võite kasutada "uinutavat" või "teemantlikku" seisundit, kus inimene on vahetult enne uinumist või vahetult pärast ärkamist, kui uni pole veel täielikult taandunud. See on riik

Raamatust Ettemaksete saamine – maksutunnused autor Štšerbina Lidija Vladimirovna

Raamatust Raha salakeel. Kuidas teha tarku finantsotsuseid autor David Kruger

Peatükk 1. Ettemaksete arvestus Enne käibemaksu maksubaasi moodustamise eripärade juurde asumist tulumaks kauba tarne ettemaksu avansiliste maksete saamisel, tööde teostamine

Raamatust 1C: Ettevõtlus. Kaubandus ja ladu autor Suvorov Igor Sergejevitš

Kuidas saavutada põhjendatust? Põhjendus võimaldab teil oma kogemusi täielikult ära kasutada ja saavutada oma mõtlemisprotsessis olulisel määral "kohalolekut". "Maandus" ja "tsentreerimine" aitavad luua samaaegse lõõgastustunde

Raamatust Kinnisvarainvesteeringud autor Kiyosaki Robert Tohru

6.2. Osapooltega tehtavate vastastikuste arvelduste analüüs Aruanne “Vastapoolte aruanne” on mõeldud kasutajale teabe saamiseks vastastikuste arvelduste kohta ettevõtte vastaspooltega. Konfiguratsioonis "Kaubandus + ladu" saate kolme erinevat tüüpi aruandeid: üldine

Raamatust Theory of Constraints in Action. Süsteemne lähenemine ettevõtte efektiivsuse parandamisele autor Schragenheim Eli

Kinnistu seisukorra kontrollimine Töö käigus vaadatakse üle kandekonstruktsioonid, katus, asfaltkate, kanalisatsioon ja muud ehitise elemendid. Aruandes näidatakse ka iga nende esemete jaoks jäänud aeg enne suuremat remonti. See on väga

Raamatust Kauplemise psühholoogia. Otsuste tegemise tööriistad ja tehnikad autor Steenbarger Brett

Kas on võimalik luua õiglane vastastikuste arvelduste süsteem? Lõks peitub sõnas "õiglane". Kelle jaoks õiglane? Esiteks tuleb meelde selline selgitus: õiglane hind on hind, millega saaks sama toodet teistelt osta

Raamatust Arvete haldamine autor Brunhild Svetlana Gennadievna

Igapäevase kogemuse seisundid Colin Wilson jõudis otsustavale järeldusele, et inimesed veedavad oma elu suhteliselt väikeses arvus konkreetsetes teadvuse seisundites. Austria psühholoog Hermann Brandstätter ja Ameerika psühholoog Ed Diener pöördusid tavalise poole

Autori raamatust

Uue meeleseisundi saavutamine Uudsuse ja meeleseisundite vaheline suhe heidab olulist valgust lähenemisviisidele, mida enamik psühholooge Dave'i olukorra puhul kasutaks. Kuigi Dave on kogenud tudeng, suhtub ta igasse eksamisse kui uude olukorda. Tema

Autori raamatust

Vastastikuste arvelduste hetkeseis Kaubanduse haldamise konfiguratsioonis klientidega tehtavate vastastikuste arvelduste hetkeseisu analüüsimiseks saate kasutada selles saadaolevaid aruandeid. Näiteks saate "Kliendiaruande" abil teavet vastastikuse oleku kohta