Counterparty je opšti koncept koji uključuje organizacije i pojedince koji su poslovni partneri organizacije (kupci, dobavljači, itd.).

U imeniku se vodi lista ugovornih strana "kontrastrana" (meni "Preduzeće" - "Kontaktne strane" ).

Da bi se olakšao rad sa listom ugovornih strana u imeniku, mogu se kombinovati u grupe i podgrupe, npr. “Dobavljači”, “Pošiljaoci”, “Kupci” itd.

Imenik je namijenjen za pohranjivanje ugovora o međusobnom poravnanju zaključenih sa drugim ugovornim stranama "ugovarači" , podređen imeniku "kontrastrana" . Sve poslovne transakcije sa drugim ugovornim stranama su formalizovane uz obaveznu naznaku ugovora.

Možete pogledati listu već izvršenih ugovora i sastaviti novi ugovor sa drugom stranom direktno u obliku elementa imenika "kontrastrana" na obeleživaču "Računi i dogovori" ili u imeniku "ugovarači" , kojem se može pristupiti iz direktorija "kontrastrana" pomoću dugmeta "idi" .

Odraz obračuna sa drugim ugovornim stranama umnogome zavisi od toga koja je valuta međusobnih obračuna definisana u ugovoru sa drugom stranom i u kojoj valuti je sastavljen sam dokument. Ako je rublja navedena kao valuta međusobnih obračuna prema sporazumu, tada se dokument može izdati samo u rubljama. Ako je ugovorom određena druga valuta za međusobna poravnanja, tada će se obračuni prema takvom ugovoru odražavati u računovodstvu ili kao obračuni u valuti, a ako se ugovorom utvrđuje atribut poravnanja u konvencionalnim jedinicama, tada je moguće sastaviti dokumente koji odražavaju nabavka i prodaja u valuti ugovora ili u rubljama, a platni dokumenti se ogledaju samo u rubljama.

U okviru jednog sporazuma sa drugom stranom, možete izvršiti međusobna poravnanja ili prema ugovoru u cjelini, ili prema dokumentima o poravnanju - to je postavljeno u odgovarajućoj imovini ugovora. Osim toga, obrazac ugovora označava vrstu ugovora ( "sa kupcem" , "sa dobavljačem" itd.) i vrstu korištenih cijena. Vrsta ugovora utiče na to koje poslovne transakcije se mogu obavljati prema ovom ugovoru. Na primjer, operacija prijema robe može se obavljati samo po ugovorima s tipom "sa dobavljačem" ili "sa predanim" .

Za ugovor možete u detaljima navesti vrstu međusobnog poravnanja prema ovom ugovoru "Vrsta međusobnog poravnanja" . Ovo vam omogućava da kombinujete ugovore različitih ugovornih strana tako što im dodeljujete istu vrstu međusobnog poravnanja, na primer: ugovori o kreditu, ugovori o prevremenoj otplati, ugovori o snabdevanju, dugoročni ugovori, jednokratni ugovori itd. Ova funkcija će služiti kao dodatna analitika u izvještajima o međusobnim obračunima sa drugim ugovornim stranama. Vrsta međusobne nagodbe se bira iz imenika “Vrste međusobnih obračuna” .

"1C: Računovodstvo 8" omogućava da se ne biraju ručno računi za obračune sa drugim ugovornim stranama svaki put kada ispunite dokument. Nakon što korisnik naznači drugu stranu i ugovor u dokumentu, 1C: Računovodstvo 8 će po defaultu zamijeniti najprikladnije račune.

Prilikom zamjene zadanih računa, “1C: Računovodstvo 8” se vodi registrom informacija “Računi za obračune sa drugim ugovornim stranama” (meni “Preduzeće” - “Suradne strane” - “Računi za obračune sa drugim ugovornim stranama” ). Svaki upis u ovaj registar sadrži sljedeće podatke:

· organizacija;

· druga strana;

· sporazum;

· vrsta poravnanja po ugovoru (u valuti regulisanog računovodstva - rublje, u konvencionalnim jedinicama, u stranoj valuti);

· računi koji se koriste za obračune sa drugom stranom u različitim situacijama: za obračune sa dobavljačem, za obračune sa kupcem, za avanse itd.

Registar informacija “Računi za obračune sa drugim ugovornim stranama” omogućava vam da postavite račune za namirenje za svaku drugu stranu ili grupu ugovornih strana, ugovor i vrstu poravnanja.

Za svaku organizaciju, računovodstvo ekonomskih aktivnosti se sprovodi u „1C: Računovodstvo 8“, možete postaviti zasebne račune za obračune sa pojedinačnim kontrastrankama (grupama kontrastranaka) kreiranjem odgovarajućih unosa u registru.

Prilikom početnog popunjavanja baze podataka 1C: Računovodstvo 8 automatski se popunjava registar računa za obračune sa drugim ugovornim stranama.

Račun koji je po defaultu unesen u dokument 1C: Računovodstvo 8 korisnik tada može ručno promijeniti.

Podešavanje obračuna za dokumente poravnanja vrši se u dijalogu "Podešavanje računovodstvenih parametara" (meni “Preduzeće” - “Postavljanje računovodstvenih parametara” ).

Ako se nalazi u obeleživaču “Analitičko računovodstvo obračuna sa drugim ugovornim stranama” označite polje “Izvršite obračune koristeći dokumente” , zatim na računima za obračune sa drugim ugovornim stranama (60 „Poravnanja sa dobavljačima i izvođačima“, 62 „Poravnanja sa kupcima i kupcima“, podračuni za ostala poravnanja, račun 76 „Poravnanja sa raznim dužnicima i poveriocima“) biće dodatni podračun uspostavljena .

Za račune poravnanja u konvencionalnim jedinicama, navedeni podkonto je uvijek prisutan i ne može se mijenjati iz analitičkih računovodstvenih postavki - ovo je zahtjev metodologije za obračun obračuna u konvencionalnim jedinicama.

Poslovne transakcije vezane za novčane tokove evidentiraju se korištenjem platnih dokumenata “Ulazni nalog za gotovinu”, “Odlazni nalog za gotovinu”, “Ulazni nalog za plaćanje”, “Odlazni nalog za plaćanje” itd. U transakcijama koje su generisane ovim dokumentima i odražavaju obračune sa drugom stranom, koriste se podkonto "Counterparty" I "ugovor" , a može se koristiti i subconto "Dokumenti poravnanja sa drugim ugovornim stranama" .

Svaki od navedenih uplatnih dokumenata sadrži odgovarajuće detalje ( "Dokument za obračun" ). Ako je u pojedinostima relevantnog dokumenta odabran rad namirenja sa drugim ugovornim stranama i odabran je sporazum u kojem se namirenja obavljaju prema ugovoru u cjelini, tada se atribut "Dokument za obračun" neće biti dostupan za izmjene.

Ali ako se na račun obračuna sa drugom stranom vodi analitičko računovodstvo prema dokumentima (odnosno, za račun se postavlja vrsta podračuna "Dokumenti poravnanja sa drugim ugovornim stranama" ), tada je moguća jedna od dvije opcije:

· "prema sporazumu u celini" , tada će dokument poravnanja biti automatski odabran metodom FIFO za označavanje unosa kao podračuna;

· ako je vrsta plaćanja utvrđena ugovorom sa drugom stranom "prema dokumentima o poravnanju" , zatim rekvizite "Dokument za obračun" Definitivno ćete to morati navesti ručno.

Za obračun obračuna avansa, 1C: Računovodstvo 8 koristi atribut "Napredni račun" , dostupan u oblicima dokumenata za računovodstvena obračuna sa drugim ugovornim stranama i u obrascima bankovnih i gotovinskih dokumenata (bankovni i gotovinski dokumenti dostupni su preko menija "banka" I "Kasa" ).

Prilikom unosa dokumenata, ovaj detalj se može popuniti "1C: Računovodstvo 8" automatski na osnovu podataka pohranjenih u registru informacija “Računi za obračune sa drugim ugovornim stranama” . Rekvizite tada korisnik može promijeniti.

Ali ako korisnik odbije popuniti podatke "Napredni račun" u navedenim dokumentima, tada "1C: Računovodstvo 8" neće voditi evidenciju avansa odvojeno od drugih obračuna sa drugim ugovornim stranama.

Kao što je već pomenuto, poravnanja sa drugom stranom mogu se izvršiti sa različitim stepenom detalja: generalno prema sporazumu ili prema dokumentima o poravnanju.

Prilikom generisanja transakcija za dokument, dostupnost avansa će se utvrditi uzimajući u obzir navedeni nivo detalja.

Da bi se procenilo da li je nastao avans tokom poravnanja sa drugom stranom, 1C: Računovodstvo 8 će analizirati dug na računu za obračune sa drugom stranom navedenom u dokumentu. Analiza duga se vrši ili u kontekstu ugovora o drugoj ugovornoj strani, ili prema posebnom dokumentu navedenom u relevantnim detaljima. Ako je dug na ovom računu otplaćen u cijelosti, tada se preostala uplata računa kao predujam i iskazuje se na računu za obračun avansa. Ako račun za poravnanje predujmova nije određen, tada će se cjelokupni iznos transakcije knjižiti na račun za obračune sa drugom stranom.

primjer:

· Isporuka materijala od dobavljača u iznosu od 118 rubalja.

Dt	CT	Suma
	60.01	100 rub.
	60.01	18 rub.

· Plaćanje materijala za 140 rubalja.

ako je naveden račun za obračun avansa:

Bankarska i gotovinska dokumenta, kao i isprava "Unapredni izvještaj" U pogledu plaćanja dobavljačima, oni mogu automatski utvrditi status međusobnih obračuna sa ugovornim stranama i raspodijeliti primljene ili prenesene iznose za otplatu postojećih dugova i avansa. Kada dobavljač vrati sredstva, prvo se analizira avansni račun koji je naveden u dokumentu, a ako je na ovom računu iskazan avans, onda se ovaj avans vraća, a preostali dio uplate evidentira se na računu obračuna kod dobavljača. i povećava dug prema ugovoru.

Sva dokumenta po ugovoru sa obračunima u stranoj valuti moraju biti sastavljena samo u valuti ugovora. Prilikom knjiženja dokumenata po ugovorima sa obračunima u stranoj valuti, transakcije se kreiraju sa iznosima u rubljama i stranoj valuti, a valutna stanja na računima koji se koriste u transakcijama se revalorizuju.

Rezultirajuća kursna razlika se računovodstveno odražava kao dio ostalih prihoda (podračun 91.01 "Drugi prihodi" ) ili drugi troškovi (podračun 91.02 "Ostali troškovi" ).

U poreskom računovodstvu poreza na dobit, rezultujuća kursna razlika se odražava na prihode van poslovanja (podračun 91.01.7 "Neposlovni prihod" ) ili neposlovni rashodi (podračun 91.02.7 "Neoperativni troškovi" ). U poreskom računovodstvu po pojednostavljenom poreskom sistemu kursne razlike se ne uzimaju u obzir.

primjer:

Prilikom slanja kupcu po ugovoru, čija je valuta bila postavljena na dolar, iznos u dolarima je bio 100, kurs dolara je bio 28,40, iznos u rubljama je bio 2840.

Prilikom plaćanja po istom ugovoru, kurs dolara je postao 28,45, iznos u rubljama je bio 2.845, u dolarima je i dalje bio 100.

Kursna razlika u rubljama iznosiće 5 rubalja i biće naplaćena na teret ostalih prihoda.

U poreskom računovodstvu, dokument o plaćanju će generisati knjiženje koje odražava kursnu razliku kao deo neposlovnog prihoda.

Računovodstvo obračuna u stranoj valuti vrši se u skladu sa PBU 3/2006 „Računovodstvo imovine i obaveza čija je vrijednost izražena u stranoj valuti“ (Naredba Ministarstva finansija Ruske Federacije br. 147n od 25. decembra , 2007, registrovan u Ministarstvu pravde Ruske Federacije 28. januara 2008. godine, reg. br. 11007).

U skladu sa PBU 3/2006 „Računovodstvo imovine i obaveza čija je vrednost izražena u stranoj valuti“ (Naredba Ministarstva finansija Ruske Federacije br. 147n od 25. decembra 2007. godine, registrovana u Ministarstvu pravde Ruske Federacije na dan 28. januara 2008. godine, reg. br. 11007), od 2008. godine u računovodstvenom računovodstvu, iznosi primljenih i izdatih avansa u stranoj valuti se ne revalorizuju prilikom promene kursa.

Imovina, prihodi i rashodi po prijemu i prodaji dobara i usluga u delu koji se odnosi na prebijanje avansa se prihvataju za računovodstvo po stopi akontacije, a ne po kursu na dan priznavanja prihoda ili rashoda.

U poreskom računovodstvu poreza na dobit, kursne razlike po osnovu revalorizacije avansa u stranoj valuti i dalje se obračunavaju na ranije važeći način.

Pojavljuju se razlike između računovodstvenih i poreskih računovodstvenih podataka, koji se za potrebe PBU 18/02 smatraju trajnim.

Da biste izvršili poravnanje sa drugom stranom u konvencionalnim jedinicama, potrebno je da označite polje u obrascu ugovora "Proračuni u konvencionalnim jedinicama" i naznačiti stranu valutu koja će biti prihvaćena kao konvencionalna jedinica za poravnanja prema ovom ugovoru.

Računi za obračune sa drugim ugovornim stranama moraju imati atribut valutnog računovodstva i biti uključeni u listu računa sa posebnim postupkom revalorizacije (meni “Preduzeće” - “Računovodstvene politike” - “Računi sa posebnim postupkom revalorizacije” ).

Prilikom obračuna s drugim ugovornim stranama u konvencionalnim jedinicama, platni dokumenti se sastavljaju samo u rubljama. Ostali dokumenti se sastavljaju ili u valuti međusobnih obračuna ili u rubljama.

Prije 2007. godine, u slučaju da iznos obaveza i potraživanja obračunat po kursu konvencionalne jedinice nije odgovarao stvarnom iznosu primljenom u rubljama, mogle su nastati razlike u iznosu. U računovodstvu su iznosne razlike nastale u vezi sa obračunima za prodatu robu (rad, usluge i sl.) prikazane na računima prihoda, odnosno izvršen je unos iznosa razlike iznosa na teret računa obračune sa kupcima (od strane kupaca) i kredit na račun prodaje. U ovom slučaju, iznos prihoda je korigovan za iznos razlike u iznosu. Iznosne razlike nastale u vezi sa plaćanjem kupljenih dobara (radova, usluga i sl.) iskazane su kao dio ostalih prihoda (rashoda) na podračunu 91.01 ili 91.02.

Od 2007. godine obračuni u konvencionalnim jedinicama podliježu novom PBU 3/2006 „Računovodstvo imovine i obaveza čija je vrijednost izražena u stranoj valuti“, odobrenom Naredbom Ministarstva finansija Ruske Federacije br. 154n od 2007. 27. novembar 2006. Prema PBU 3/2006, potrebno je ponovno procijeniti obračune u konvencionalnim jedinicama kako na datum transakcije (prijem, prodaja, plaćanje) tako i na datum izvještaja. Razlike koje proizlaze iz takvih revalorizacija smatraju se kursnim razlikama i terete ostale prihode i rashode.

komentar:

Imenik „Ostali prihodi i rashodi“ sadrži unapred definisanu stavku , prema kojem se od 2007. godine sve kursne razlike za obračune u konvencionalnim jedinicama, obračunate u skladu sa PBU 3/2006, odražavaju u računovodstvu. Stavka ostalih prihoda i rashoda "Razlike u iznosu" ne koristi se od 2007.

Početna stanja poravnanja u konvencionalnim jedinicama na dan 01.01.2007. godine takođe su revalorizovana po kursu na ovaj datum, pri čemu se razlike pripisuju zadržanoj dobiti (nepokrivenim gubicima).

Dakle, od 2007. godine koncept je isključen iz računovodstva "totalna razlika" - iznosne razlike postaju jedna od vrsta kurseva i ne uključuju se u vrijednost odgovarajuće imovine ili obaveza, kao što se u nekim slučajevima dešavalo sa razlikama u iznosu.

Iznosne razlike u poreskom računovodstvu i dalje se uzimaju u obzir po istim pravilima kao iu 2006. godini: pozitivne iznosne razlike su uključene u vanposlovne prihode na podračunu 91.01.7, a negativne razlike u neposlovne rashode na podračunu 91.02. 7.

komentar:

U poreskom računovodstvu obračunatom u skladu sa čl. 250., 265. Poreskog zakona Ruske Federacije, razlike u iznosu od 2007. godine odražavaju se u čl. “Kućne razlike za obračune u cu.” (meni “Preduzeće” - “Prihodi i rashodi” - “Ostali prihodi i rashodi” ).

Za potrebe PDV-a, od 1. januara 2007. godine, prilikom obračunavanja uzimaju se u obzir samo pozitivne razlike u iznosu (kao dodatni iznosi povezani sa plaćanjem u skladu sa članom 162. Poreskog zakona Ruske Federacije). Negativne razlike u iznosu ne mogu uskladiti prihod od prodaje. Za pozitivne razlike u iznosu izdaju se posebne fakture. Razlike u stopama nabavke i plaćanja više se ne uzimaju u obzir kao dio stvarnih troškova nabavke i ne utiču na iznos odbitaka PDV-a. Ove odredbe se odražavaju u odgovarajućim postavkama računovodstvene politike na kartici "PDV" . Navedeni računovodstveni postupak od 01.01.2007. godine se održava i ako računovodstvena politika za 2007. godinu nije utvrđena.

Rutinska revalorizacija stanja na računima za poravnanje sa drugim ugovornim stranama u konvencionalnim jedinicama u skladu sa zahtjevima PBU 3/2006 vrši se dokumentom "Zatvaranje mjeseca" (operacija “Revalorizacija obračuna u konvencionalnim jedinicama” ) na kraju svakog izvještajnog perioda.

Od 2007. godine vrši se i revalorizacija dugova u konvencionalnim jedinicama u računovodstvu po svim dokumentima koji mogu odražavati plaćanje (bankovni nalozi i nalozi za plaćanje, gotovinski dokumenti, isprava "Usklađivanje duga" ).

Da bi se sumirale informacije o dugu u konvencionalnim jedinicama za primljena i prodata dobra (rad, usluge), kontnim planom je predviđen vanbilansni račun CU „Dug za namirenja u cu“. Za razliku od bilansnih računa za poravnanja u konvencionalnim jedinicama, račun UE ne odražava rezultate revalorizacije bilansa duga u rubljama, izvršene u skladu sa PBU 3/2006. Za račun UE otvorena su dva podračuna:

· UE.60 “Dug za nabavku u cu.” - služi za skladištenje informacija o dugovanjima u konvencionalnim jedinicama prema dobavljačima i izvođačima;

· UE.62 “Dug za prodaju u cu.” - služi za pohranjivanje informacija o dugu u konvencionalnim jedinicama kupaca i kupaca.

Knjiženje računa se automatski generira prilikom knjiženja dokumenata.

komentar:

Ako organizacija koristi pojednostavljeni sistem oporezivanja, UE račun se ne koristi.

Za pohranjivanje informacija o privremenim razlikama u vrednovanju duga u rubljama u konvencionalnim jedinicama za primljena i prodata dobra (rad, usluge) u kontnom okviru za poresko računovodstvo (za porez na dohodak), OU račun „Dug za namirenja u novčanim jedinicama“ je obezbeđen. Za račun JP poreskog kontnog plana otvorena su dva podračuna:

· UE.60 “Dug za nabavku u cu.” - služi za skladištenje informacija o privremenim razlikama u procjeni duga u konvencionalnim jedinicama prema dobavljačima i izvođačima;

· UE.62 “Dug za prodaju u cu.” - služi za pohranjivanje informacija o privremenim razlikama u procjeni duga u konvencionalnim jedinicama kupaca i kupaca.

Knjiženje računa se generira automatski prilikom knjiženja dokumenata sa knjigovodstvenim tipom TD (privremene razlike). Računi se koriste samo ako organizacija primjenjuje PBU 18/02.

Ako računovodstvo u bazi podataka počinje 1. januara 2007. godine, potrebno je na uobičajen način upisati stanja bilansnih računa poravnanja u konvencionalnim jedinicama prema godišnjim izvještajnim podacima za 2006. godinu. Uvodna revalorizacija kalkulacija u konvencionalnim jedinicama i formiranje početnih stanja na računu UE vrši se dokumentom "Zatvaranje mjeseca" . Mora se izvršiti nakon unosa svih stanja prema obračunima u novčanim jedinicama. datum 31.12.2006 sa radom “Revalorizacija obračuna u konvencionalnim jedinicama od 01.01.2007. .

U slučaju kada računovodstvo počne da se vodi od kasnijeg datuma, potrebno je, prvo, upisati bilanse poravnanja u konvencionalnim jedinicama za bilansne račune - uzimajući u obzir sve revalorizacije izvršene prije datuma početka računovodstva, i, drugo, da unese stanja za - obaveze izmirenja u konvencionalnim jedinicama bez uzimanja u obzir revalorizacije na vanbilansni račun jedinice. Za automatsko generiranje svih potrebnih transakcija, preporučuje se korištenje dokumenta “Unos početnih PDV stanja” .

Kada se koriste ugovori sa komisionarom sa obračunima u konvencionalnim jedinicama, treba uzeti u obzir da revalorizacija stanja izvršena dokumentom "Zatvaranje mjeseca" kod ovakvih ugovora služi samo u situaciji kada se na podračunima računa 62 uračunava dug komisionara za prodatu robu, a na podračunima računa 60 uračunava se dug organizacije komisionu za provizije. Preporučuje se obavljanje međusobnih obračuna sa komisionarom po ugovorima u konvencionalnim jedinicama na navedenim računima.

Dokument je namijenjen usklađivanju međusobnih obračuna sa drugim ugovornim stranama "Usklađivanje duga" (meni "Kupovina" ("Prodaja") - "Međusobna poravnanja" - "Isklađivanje duga" ).

Ovaj dokument predviđa sljedeće vrste operacija:

· Izvođenje međusobnog poravnanja;

· Transfer duga;

· Otpis duga.

Vrsta operacije "Otpis duga" koristi se za otpis duga ako je priznat kao loš, kao iu slučajevima kada se dug ne vraća u gotovini.

Vrsta operacije "Transfer duga" koristi se za preregistraciju duga sa jedne druge ugovorne strane na drugu ili sa jednog ugovora na drugu stranu.

Vrsta operacije "Izvođenje ofseta" koristi se za međusobnu otplatu potraživanja i obaveza jedne ili dvije druge ugovorne strane.

U skladu sa članovima 410-412 Građanskog zakonika Ruske Federacije, obaveza prestaje u cijelosti ili djelimično prebijanjem protivtužbe slične prirode, ako to prebijanje nije u suprotnosti sa zakonom.

U praksi mogu postojati slučajevi ne samo jednostavnih bilateralnih kompenzacija (kada potraživanja postoje samo između dvije organizacije, na primjer, ako je po jednom sporazumu prva organizacija kupila opremu od druge, a prema drugom ugovoru prodala je robu ovoj organizaciji), ali i složena multilateralna.

Za organizaciju, odraz multilateralnog netiranja dovodi do pojave u računovodstvenim evidencijama računa za poravnanje, gdje se ne jedna, već dvije strane navode kao druge strane.

Polje za potvrdu "Koristi podračun" obrasci dokumenata "Usklađivanje duga" utvrđuje metodologiju evidentiranja transakcija za prebijanje međusobnih potraživanja u računovodstvu. Ako je instaliran, u dokumentu se prikazuje posebna oznaka "Podračun" , gdje možete naznačiti koji račun i koje analitičke računovodstvene objekte treba otpisati potraživanja i obaveze prilikom knjiženja dokumenta ( "tampon" provjeriti; Obično je to račun 76.09 “Druga poravnanja sa raznim dužnicima i poveriocima” ). Ako polje za potvrdu nije označeno, tada će se prilikom knjiženja dokumenta transakcije generirati bez korištenja pomoćnih računa uz moguću podjelu iznosa navedenih u tabelarnom dijelu dokumenta.

Poravnanje se može izvršiti u rubljama ili u stranoj valuti. Ako se kompenzacija vrši u rubljama, tada se za kompenzaciju mogu koristiti dugovi po ugovorima u rubljama i u konvencionalnim jedinicama (sa bilo kojom valutom poravnanja). Ako se prebijanje vrši u stranoj valuti, onda se za prebijanje mogu koristiti dugovi po ugovorima u navedenoj valuti iu konvencionalnim jedinicama, valuta obračuna za koju odgovara navedena valuta.

Ispod tabelarnog dela dokumenta prikazani su referentni podaci o ukupnim iznosima potraživanja i obaveza prikazanim u tabelarnom delu dokumenta. Za prebijanje međusobnih potraživanja potrebno je da ovi iznosi budu jednaki, u ovom slučaju se natpis pojavljuje u donjem desnom uglu dokumenta "MEĐUSOBNO POSTAVLJANJE". Ako je ofset napravljen u rubljama, onda se poređenje vrši na osnovu iznosa ofseta u rubljama. Ako se prebijanje vrši u stranoj valuti, dug se poredi sa iznosom valute.

U jedan dokument se može uneti nekoliko redova za različite ugovore zaključene sa drugom stranom. Iznosi se unose u valuti koja je definisana kao valuta međusobnih obračuna po ugovoru sa drugom stranom.

Korišćenjem dugmeta "Ispuniti" Tabelarni dio dokumenta možete automatski popuniti sa svim ugovorima za koje postoje stanja međusobnih obračuna sa drugom stranom. U ovom slučaju, iznosi u dokumentu se biraju na način da nakon obrade dokumenta stanje duga druge ugovorne strane prema ugovoru postaje nula.

Mode "Otpis duga" se specificira odabirom odgovarajuće vrste operacije "Otpis duga" i namijenjen je da odražava rad istog imena u računovodstvenom i poreznom računovodstvu.

U načinu otpisa duga, u dokumentu se prikazuje oznaka "Računi" navesti račune za otpis potraživanja i obaveza za računovodstveno i poresko računovodstvo, na kojima će se obračunati prihodi i rashodi od otpisa duga. Preporučuje se uspostavljanje odgovarajućih podračuna računa 91 „Ostali prihodi i rashodi“ kao konta za otpis duga.

Dokument može istovremeno otpisati i obaveze i potraživanja. Za odvajanje vrste duga u dokumentu, koriste se odgovarajuće oznake.

Prilikom otpisa duga posebno se naznačuje iznos iznosa koji se treba otpisati za potrebe poreskog računovodstva za porez na dobit: taj iznos će biti jednak iznosu neposlovnih prihoda ili rashoda priznatih u poreskom računovodstvu. Vrijednost pojedinosti može se u manjoj mjeri razlikovati od iznosa otpisanog duga u računovodstvu ako je barem dio duga nastao u vezi sa aktivnostima prebačenim na plaćanje jedinstvenog poreza na pripisani prihod.

Iznos poreza na dodatu vrijednost koji se može pripisati obavezama koje se otpisuju automatski će se izračunati prilikom knjiženja dokumenta.

Međutim, automatsko popunjavanje ne može osigurati prijem potpunih i pouzdanih podataka o iznosima potraživanja ili obaveza koje podliježu otpisu, budući da baza podataka nema potpune informacije za automatsko odlučivanje o otpisu duga (npr. o izuzecima nije pohranjen povjerilac iz državnog registra organizacija, budući da su oni sami nefinansijske prirode). Stoga, prije izvođenja dokumenta, moraju se izvršiti ispravke, ako je potrebno.

Prilikom odabira odgovarajuće vrste operacije, koristite dokument "Usklađivanje duga" možete prenijeti potraživanja ili obaveze na druge računovodstvene račune i/ili analitičke računovodstvene objekte (druga strana, ugovor).

Ako se druga ugovorna strana sa koje se otpisuje dug poklapa sa drugom ugovornom stranom na koju je prenet, smatra se da se takva operacija "tehničko prilagođavanje" , za potrebe obračuna PDV-a, dug se u ovom slučaju ne smatra otplaćenim.

Ako se u informacijskoj bazi na računima za računovodstvo obračuna sa drugim ugovornim stranama vodi analitičko računovodstvo za isprave namirenja, tada se dokument za koji je dug prebačen na novi račun (ugovor) označava kao dokument namirenja u novom dugu. računovodstveni račun. Ako se ugovorne strane ne poklapaju, dug se smatra otplaćenim kao dokument za poravnanje "Usklađivanje duga" .

Dokument je namijenjen usaglašavanju obračuna sa drugim ugovornim stranama "Zakon o pomirenju" (meni "Kupovina" ("Prodaja") - "Međusobna poravnanja" - "Akt usaglašavanja međusobnih obračuna" ).

Usklađivanje se može izvršiti kako prema statusu poravnanja sa drugom stranom za sve ugovore odjednom, tako i za poseban ugovor. Usklađivanje plaćanja može se izvršiti u stranoj valuti i u rubljama.

Tabelarni delovi dokumenta na obeleživačima “Prema organizaciji” I "Prema ugovornoj strani" može se popuniti automatski.

Prilikom automatskog popunjavanja dijela tabele "Prema organizaciji" , vrši se analiza kretanja po računovodstvenim računima koji su naznačeni na kartici "Računi za poravnanje" , za period naveden u dokumentu.

Ako dokument pokazuje da je pomirenje izvršeno u rubljama, tada prilikom automatskog popunjavanja tabelarnog dijela "Prema organizaciji" Uključene su sve transakcije poravnanja, bez obzira na valutu poravnanja koja je navedena u ugovoru. Ako se usaglašavanje vrši u stranoj valuti, tada se tabelarni dio popunjava samo obračunima u odabranoj valuti (po ugovorima u stranoj valuti iu konvencionalnim jedinicama).

U tabelarnom dijelu "Prema organizaciji" Evidentiraju se dokumenti uneseni u bazu informacija koji su uticali na stanje obračuna sa drugim ugovornim stranama. Dakle, kada se vrši usaglašavanje, iz dokumenta možete direktno vidjeti kako je formirana svaka linija promjene duga. Pored linka ka dokumentu koji je uticao na poravnanja sa drugim ugovornim stranama, red po red se popunjavaju kratke informacije, koje će se odraziti na štampanu formu izveštaja o usaglašavanju.

Tablični dio "Prema ugovornoj strani" može se popuniti automatski na osnovu podataka organizacije ili se može popuniti ručno.

Odstupanja u iznosima između podataka organizacije i podataka druge ugovorne strane prikazuju se u posebnom polju.

Podaci o predstavniku organizacije i predstavniku druge ugovorne strane sa kojom se usaglašavaju obračuni su navedeni na kartici "dodatno" u relevantnim detaljima.

Nakon usaglašavanja proračuna, informacije se mogu zaštititi od slučajnih promjena tako što ćete označiti kućicu “Dogovoreno pomirenje” . Nakon što označite ovo polje, svi detalji dokumenta, osim podataka o predstavnicima stranaka, biće zaštićeni od promjena.

Dokument "Zakon o pomirenju" ne generiše knjiženja, ali se može koristiti za štampanje papirnog obrasca.

Dokument je namijenjen za obavljanje popisa međusobnih obračuna sa drugim ugovornim stranama “Popis obračuna sa drugim ugovornim stranama” (meni “Kupovina” (“Prodaja”) - “Međusobna poravnanja” - “Popis obračuna sa drugim ugovornim stranama” ).

Korištenje dokumenta “Popis obračuna sa drugim ugovornim stranama” mogu se inventarisati potraživanja i obaveze organizacije. Podaci o dugovima se popunjavaju na odgovarajućim karticama dokumenta.

Pomoću dugmeta dokument se može automatski popuniti podacima o potraživanjima i obavezama "Ispuniti" . Istovremeno će se analizirati stanja na računima za računovodstvena poravnanja sa ugovornim stranama navedenim na kartici "Računi za poravnanje" . Podrazumevano, tab stranica navodi sve računovodstvene račune za obračune sa drugim ugovornim stranama.

Na obeleživaču "dodatno" popunjavaju se podaci o osnovama, datumima i razlozima za popis, kao io članovima popisne komisije.

Ovi podaci se automatski unose u objedinjene obrasce INV-17 „Akt o popisu obračuna sa kupcima, dobavljačima i drugim dužnicima i poveriocima” I INV-22 “Nalog za sprovođenje inventara” , koji se može odštampati iz dokumenta pomoću dugmeta "Pečat" .

Izvještaj o međusobnim obračunima sa ugovornim stranama (kupcima)

U ovom izvještaju su prikazani podaci o međusobnim obračunima sa ugovornim stranama-kupcima. Izvještaj se može izraditi za određenu drugu stranu, grupu ugovornih strana ili proizvoljnu listu ugovornih strana. Za detaljnije podatke u izvještaju mogu se koristiti i svojstva drugih ugovornih strana.

Koristeći mogućnosti grupisanja koje pruža izvještaj, izvještaj se može spustiti do nivoa specifičnih dokumenata za otpremu i plaćanje. Da biste dobili takve detalje na kartici Polja morate postaviti grupisanje.

Informacije u izvještaju mogu se grupirati po danima, sedmicama, mjesecima.

Međusobna poravnanja između ugovornih strana mogu se posmatrati u kontekstu različitih organizacija i sporazuma sa drugim ugovornim stranama.

Podaci u izvještaju prikazani su u valuti međusobnih obračuna utvrđenih ugovorom sa drugom stranom, te u valuti upravljačkog računovodstva.

Izvještaj o obračunima sa drugim ugovornim stranama

U izvještaju Izvještaj o obračunima sa drugim ugovornim stranama prikazuje obračune sa drugim ugovornim stranama (dobavljačima i kupcima) uzimajući u obzir planirana plaćanja za narudžbe kupaca, naloge dobavljačima, račune za plaćanje kupaca, račune za plaćanje dobavljačima i zahtjeve za utroškom sredstava.

U izvještaju se prikazuju iznosi planirani za plaćanje i iznosi sredstava koji su stvarno primljeni od kupca ili preneseni dobavljaču kao rezultat prijema (otpremanja) robe i platnog prometa.

Iznosi u izvještaju mogu biti prikazani u valuti upravljačkog računovodstva ili u valuti međusobnih obračuna utvrđenih ugovorom sa drugom stranom.

Podaci u izvještaju se mogu grupisati prema vrsti transakcije: obračuni sa drugim ugovornim stranama (plaćanje, prijem, otprema robe) ili povrat (povraćaj sredstava, vraćanje robe). Prilikom generiranja izvještaja uzimaju se u obzir ispravni dokumenti izdati za naloge: Prilagođavanje narudžbe kupca I Prilagođavanje narudžbe dobavljaču.

Izvještaj može biti detaljan do nivoa dokumenata kretanja koji se koriste za planiranje sredstava, kao i plaćanja i otpreme ili prijema robe. Da biste podatke u izvještaju detaljizirali do nivoa dokumenata novčanih tokova, potrebno je koristiti karticu Polja odredite u postavkama izvještaja Dokument o kretanju (rekorder).

Svaka organizacija u svom radu suočava se sa plaćanjem usluga drugih kompanija, primanjem prihoda za svoje usluge ili robu od drugih izvođača. Računovodstvo obračuna sa drugim ugovornim stranama uključuje unos primarnih dokumenata u 1C, koji odražavaju međusobna poravnanja na računovodstvenim računima i usaglašavanje poravnanja.

Imenik “Counterparts”

Ovaj imenik pohranjuje sve potrebne informacije o organizacijama ili pojedincima koji su ili dobavljači ili kupci. Možete ga otvoriti iz odjeljka “Imenici - Izvođači”.

Sl.1 Otvaranje imenika “Counterparties”.

Imenik “Counterparties” ima opciju grupisanja. Druga strana može biti pravno ili fizičko lice. Karticu druge ugovorne strane možete kreirati iz liste imenika klikom na dugme „Kreiraj“.

Sl.2 Lista imenika “Counterparties”

Za organizaciju potrebno je popuniti puno ime, TIN, KPP. Dodatno, potrebno je navesti kontakt i bankovne podatke, koji se automatski mogu ubaciti u štampane oblike dokumenata: bankovni račun, ugovor, kontakt osoba, adrese i brojevi telefona.

Bit će važno popuniti račune za automatsko popunjavanje u dokumentima koristeći link „Računi za obračune sa drugim ugovornim stranama“ u navigacijskoj ploči.

Slika 3. Postavljanje računovodstvenih računa sa drugim ugovornim stranama

Ove fakture će biti umetnute u dokumente za navedenu drugu stranu za bilo koju organizaciju, bilo koji ugovor i za obračune u rubljama.

Da biste ubrzali popunjavanje podataka druge ugovorne strane, možete unijeti PIB i kliknuti na „Popuniti prema PIB-u“ ili popuniti po imenu.

Slika 4 Popunjavanje podataka o drugoj strani

Takođe, prilikom kreiranja nove druge ugovorne strane, možete koristiti automatsko popunjavanje podataka prema državnim registrima Jedinstvenog državnog registra pravnih lica/Jedinstvenog državnog registra individualnih preduzetnika.

Slika 5. Automatsko popunjavanje detalja druge strane

Ova funkcionalnost će raditi ako je konfigurirana veza s ITS-om. Sa kartice druge ugovorne strane, koristeći link „Ugovori“, možete kreirati ugovor i odštampati ga.

Sl.6 Ugovor sa drugom stranom

Unos stanja za međusobna obračuna

Ako nova organizacija počne da vodi evidenciju u 1C Enterprise Accounting, tada neće morati unositi stanja. Međutim, često postojeće organizacije prelaze na 1C i moraju prenijeti računovodstvene informacije i početna stanja u program. Da biste to učinili, koristite pomoćnika za unos početnih stanja. Pomoćnik možete otvoriti kroz “Main - Balance Entry Assistant”.

Sl.7 Otvaranje pomoćnika za unos balansa

Računi kod drugih ugovornih strana

Poravnanja sa drugim ugovornim stranama u 1C 8.3 se vrše na sledećim unapred definisanim računima za obračune sa drugim ugovornim stranama:

Obračun u rubljama:

• Poravnanja sa dobavljačima i izvođačima – 60.01
• Poravnanja izdatih avansa – 60.02
• Obračun sa kupcima i kupcima – 62.01
• Obračun primljenih avansa – 62.02

Plaćanja u stranoj valuti:

• Poravnanja sa dobavljačima i izvođačima (u stranoj valuti) – 60.21
• Poravnanja po datim avansima (u stranoj valuti) – 60,22
• Poravnanja sa kupcima i kupcima (u stranoj valuti) – 62.21
• Poravnanja primljenih avansa (u stranoj valuti) – 62,22

Ako se računovodstvo vodi u konvencionalnim jedinicama, potrebno je koristiti račune:

• Poravnanja sa dobavljačima i izvođačima (u novčanim jedinicama) – 60.31
• Poravnanja izdatih avansa (u novčanim jedinicama) – 60,32
• Poravnanja sa kupcima i kupcima (u novčanim jedinicama) – 62.31
• Poravnanja primljenih avansa (u novčanim jedinicama) – 62,32

Gore navedene fakture će se automatski umetnuti u dokumente o poravnanju sa drugim ugovornim stranama.

Da biste uneli stanje računa za međusobno poravnanje, potrebno je sa liste odabrati željeni račun i dvaput kliknuti na njega.

Slika 8 Pomoćnik za unos balansa

Otvoriće se obrazac liste za unos dokumenata početnog stanja za izabrani račun. Da biste kreirali, potrebno je da kliknete na dugme "Kreiraj".

Slika 9. Unos stanja obračuna sa drugim ugovornim stranama

U kreiranom dokumentu potrebno je popuniti račun, drugu stranu, ugovor, iznos stanja i valutu. Za unos osnovnog dokumenta u dokumente za unos bilansa koristite pomoćni ručni obračunski dokument „Dokument obračuna“, koji ne vrši knjiženja.

Slika 10 Pomoćni dokument za ručno računovodstvo „Dokument poravnanja“

Slika 11 Dokument proračuna

Knjiženja se generišu pomoću pomoćnog računa 000.

Slika 12 Odraz unosa stanja računa

Međusobna poravnanja sa ugovornim stranama

Dokumenti koji utiču na međusobna poravnanja su dokumenti o prijemu robe, prodaji i povratu robe, izvještaj komitentu, obračuni sa komisionarom, prodaja usluga obrade, primici i zaduženja sa tekućeg računa itd. Primici uključuju robu, materijal , opremu i drugi inventar.

Najčešći poslovi su kupovina robe od dobavljača i prodaja robe krajnjem kupcu.

Na primjer, izvršimo kupovinu od dobavljača.

Slika 13 Odraz kupovine u dokumentu “Prijem robe”

Račun za obračune sa dobavljačima će odražavati dug prema dobavljaču.

Slika 14 Odraz prijema robe na računima

Nakon što otplatimo dio duga dokumentom “Otpis sa tekućeg računa”, isplativši dio duga za robu dobavljaču...

Slika 15 Odraz plaćanja za robu pomoću dokumenta “Otpis sa tekućeg računa”

Slika 16 Odraz plaćanja za robu na računima

... možemo vidjeti međusobna poravnanja i stanje duga prema dobavljaču u bilansu stanja.

Slika 17 Analiza međusobnih obračuna sa drugom stranom

Ako dvaput kliknete na iznos prihoda ili rashoda, otvara se računska kartica za obračun obračuna sa drugom stranom s raščlambom prema dokumentima matičarima. U izvještaju „Fakturna kartica“ možete vidjeti prijeme robe po artiklima, raspodjelu PDV-a, plaćanje dobavljaču i konačni saldo po ovom ugovoru o nabavci.

Slika 18 Kartica računa za međusobna poravnanja sa drugom stranom

Ubuduće će se primljena roba prodavati. Prodaju odražavamo dokumentom "Prodaja (akt, faktura)". Popunjavamo zaglavlje dokumenta, unosimo podatke o prodatoj robi. Računi 62.01 i 62.02 su automatski uneseni.

Slika 19 Automatsko popunjavanje faktura u dokumentu

Ako je potrebno, mogu se mijenjati.

Prilikom knjiženja dokumenta generišu se unosi koji odražavaju dug kupca na računu za obračune sa kupcima 62.01.

Slika 20 Odraz međusobnih obračuna sa drugom stranom na računu 62.01

Dešava se da kupac vrati robu. Povrat ćemo prikazati koristeći dokument „Povrat robe od kupca“. U generiranom povratnom dokumentu popunjava se zaglavlje dokumenta i unosi se stavka koja se vraća.

Slika 21 Kreiranje dokumenta „Povrat robe“.

Ovaj dokument se takođe može kreirati na osnovu implementacije pomoću dugmeta „Kreiraj na osnovu“, što će eliminisati potrebu za popunjavanjem većine detalja.

Prilikom knjiženja povratnih dokumenata, storniranje obračuna sa kupcem se odražava na kontu 62.01.

Slika 22 Odraz povrata robe na račune

Slika 23 Automatsko popunjavanje računa poravnanja i avansa u dokumentu

U objavama možete pogledati otplatu duga na akciji.

Slika 24 Odraz plaćanja za prodatu robu na računima

Otvorimo izvještaj "Bilans prometa" za račun. 62, izvršićemo selekciju po ugovornoj strani i videti da je prema dokumentu o poravnanju (Prodaja robe) dug u potpunosti otplaćen.

Slika 25 Zatvaranje međusobnih obračuna u SALT

Ako otvorite transkript, možete vidjeti kojim redoslijedom je zatvoren dug za pošiljku.

Slika 26 Redoslijed zatvaranja duga po međusobnim obračunima

Usklađivanje duga

Postoje slučajevi kada je, kao rezultat netačne naznake u dokumentima o poravnanju ugovora, potrebno prilagođavanje. Može se pretvoriti u dokument „Poravnanje duga“.

Slika 27 Otvaranje liste dokumenata “Usklađivanje duga”

Na primjer, izvršili smo uplatu po pogrešnom ugovoru, što je rezultiralo zaostatkom u prodaji i avansnim plaćanjem po drugom ugovoru.

Slika 28 Knjiženje dokumenata po raznim ugovorima

Hajde da napravimo korekciju duga. Odaberemo od kupca vrstu operacije "Prebijanje avansa". U ovom slučaju, imat ćemo na raspolaganju dvije kartice za evidentiranje obaveza i potraživanja. Isplatu sa pogrešnim ugovorom ćemo naznačiti kao avans.

Fig.29 Kreiranje ispravke duga

A na kartici “Dug” kupca naznačićemo da se avans mora uračunati u našu prodaju.

Slika 30 Popunjavanje dokumenta „Usklađivanje duga“.

Kada knjižite dokument u knjiženja, možete vidjeti da je avans prebijen i da je promijenjen ugovor o nagodbi.

Slika 31 Odraz netiranja po transakcijama

Sve je uredno zaključeno u bilansu stanja.

Slika 32 Zatvaranje međusobnih obračuna po ugovorima

Slika 33 Redoslijed slijeganja

Usklađivanje kalkulacija

Obavezno je da sve organizacije usaglase obračune kako bi se brzo identifikovale greške u računovodstvu ili potvrdila ispravnost računovodstva za međusobna obračuna. Kreirajmo dokument “Izvještaj o usaglašavanju obračuna”.

Fig.34 Otvaranje dokumenata pomirenja

Dokument mora biti popunjen prema računovodstvenim podacima.

Slika 35 Popunjavanje dokumenta „Akt usaglašavanja obračuna sa drugom stranom“

Zatim odštampajte izvještaj o usaglašavanju na papiru, potpišite i pošaljite drugoj strani. Izveštaj usaglašavanja prikazuje promet za navedeni period i konačni rezultat obračuna.

Slika 36 Štampani obrazac izveštaja o usaglašavanju

Dakle, u 1C: Računovodstvu možete obavljati bilo koje standardne transakcije za međusobna poravnanja sa drugim stranama.

Naučimo da sastavljamo izjavu o usaglašavanju obračuna (1C: Računovodstvo 8.3, izdanje 3.0)

2016-12-08T13:37:38+00:00

U ovoj lekciji naučit ćemo kako pravilno sastaviti izjavu o usaglašavanju međusobnih obračuna sa drugom stranom za 1C: Računovodstvo 8.3 (izdanje 3.0).

Situacija. Imamo dugogodišnju saradnju sa našim partnerom Prodmarket LLC. Tržište hrane nam opskrbljuje nešto robe, a mi mu pružamo neke usluge.

Jednom tromjesečno sastavljamo akte usaglašavanja za međusobna poravnanja kako bismo izbjegli računovodstvene greške, kao i kako bismo jedni drugima pravno popravili dug, jer se akt ovjeren od obje strane može koristiti na sudu.

10. oktobra odlučili smo da sačinimo izvještaj o usaglašavanju za 3. kvartal. Time smo pokrenuli pripremu akta usaglašavanja međusobnih obračuna sa drugom stranom.

Prema našim podacima (analiza računa 60, 62, 66, 67, 76) na početku 3. kvartala nismo imali dugovanja jedni prema drugima.

• Dana 2. septembra dobili smo robu sa prehrambene pijace u iznosu od 4.000 rubalja.
• 3. septembra smo uplatili 4.000 rubalja iz kase na prehrambenu pijacu za robu.
• 24. septembra smo pružili usluge prehrambenoj pijaci u iznosu od 2.500 rubalja.

Dakle, prema našim podacima na kraju 3. kvartala tržište hrane nam duguje 2.500 rubalja.

Idite na odjeljak "Kupovine", stavka "Akt o usaglašavanju obračuna":

Kreiramo novi dokument „Akt usaglašavanja obračuna sa drugom stranom“. Popunjavamo drugu ugovornu stranu tržišta hrane i označavamo period za koji se sastavlja izvještaj o usklađivanju (3. kvartal):

Ako je bilo potrebno izvršiti pomirenje za određeni sporazum, trebali biste to navesti u polju „Ugovor“. Ali mi vršimo generalno usaglašavanje svih ugovora, tako da ostavljamo polje ugovora prazno.

Idite na karticu "Dodatno" i navedite predstavnike naše organizacije i predstavnike tržišta hrane.

Budući da usaglašavamo sve ugovore, bilo bi zgodno da se u štampanom obliku redovi podijele prema ugovorima. Da biste to učinili, potvrdite izbor u polju za potvrdu "Podijeli po ugovorima":

Idemo na karticu „Računi“ i ovdje označavamo računovodstvene račune koje je potrebno analizirati da bismo uskladili naša poravnanja sa drugom stranom. Ovdje su predstavljeni najtipičniji računi (60, 62, 66...), ali je moguće dodati nove (dugme "Dodaj"):

Na kraju idite na karticu “Prema podacima organizacije” i kliknite na dugme “Popuni prema računovodstvenim podacima”:

Tabelarni dio je popunjen primarnim dokumentima i iznosima poravnanja:

Objavljujemo dokument i štampamo izvještaj o usaglašavanju:

To pokazuje da imamo nula dugova jedni prema drugima na početku perioda, a na kraju perioda tržište hrane nam duguje 2.500 rubalja.

Napominjemo da ovaj obrazac za sada sadrži samo naše podatke. Tek trebamo saznati detalje druge ugovorne strane (tržište hrane).

Ovu verziju šaljemo drugoj strani

Sačuvajmo ovu verziju akta klikom na dugme diskete iznad štampanog obrasca:

Akt je sačuvan na radnoj površini kao Excel fajl:

Ovu datoteku šaljemo poštom drugoj strani na tržištu hrane.

Druga strana vrši svoje usaglašavanje

Prodmarket je primio ovaj dosije, izvršio njegovo usaglašavanje i utvrdio neslaganja u vezi sa računom od 2. septembra. Prema njegovim podacima, roba nam je isporučena ne za 4000, kako smo naveli, već za 5600 rubalja.

Dobijamo izjavu sa odstupanjima od druge ugovorne strane

Prodmarket je naznačio ovu grešku u Excel datoteci koju smo mu poslali, a zatim nam je ovu ispravljenu datoteku vratio poštom.

Ispravljamo našu računovodstvenu grešku.

Saznavši za ova odstupanja, potražili smo primarnu dokumentaciju i ustanovili da je operateru prilikom popunjavanja fakture nedostajala jedna stavka. Ispravili smo ovu grešku, vratili se na kreirani akt i ponovo kliknuli na dugme „Popuni prema računovodstvenim podacima“:

Budući da smo sigurni da će ovaj akt biti konačan, idemo na karticu „Prema podacima druge ugovorne strane“ i kliknemo na dugme „Popuni prema podacima organizacije“:

Tabelarni dio sa prve kartice je u potpunosti kopiran u ovaj, samo su iznosi u Debitu i Kreditu invertirani (zamijenjeni):

Društvu šaljemo novi (završni) akt

Ponovo štampamo izvještaj o usaglašavanju. U duplikatu. Potpisujemo oboje, stavljamo pečat i šaljemo na prehrambenu pijacu (poštom ili kurirskom službom) da dobijemo nazad jednu ovjerenu kopiju:

Nakon što dobijete povratnu kopiju akta sa tržišta hrane, vratite se na dokument i označite polje za potvrdu „Pomirenje odobreno“. Ovo će zaštititi dokument od slučajnih promjena u budućnosti:

U ovoj lekciji naučili smo kako sastaviti izvještaj usaglašavanja sa drugom stranom u 1C: Računovodstvo 8.3, izdanje 3.0.

1C: Računovodstvo 8.2. Jasan vodič za početnike Gladky Alexey Anatolyevich

Praćenje stanja međusobnih obračuna sa ugovornim stranama

Međusobna poravnanja sa drugim ugovornim stranama jedan su od najvažnijih predmeta računovodstva. U programu 1C Accounting 8, za praćenje stanja međusobnih obračuna sa drugim ugovornim stranama, predviđena je upotreba dokumenata Stanje usaglašavanja međusobnih poravnanja i Inventar međusobnih obračuna sa drugim ugovornim stranama, o postupku rada sa kojima se govori u nastavku.

Iz knjige Ekonomija za obične ljude: Osnove austrijske ekonomske škole od Callahan Jean

Neka stanja mirovanja Razmotrimo sada nekoliko situacija kada možemo smatrati da je tržište „u mirovanju“. Iako su neka od tržišnih stanja koja razmatramo nemoguća u stvarnom svijetu, ona su ipak važna za razvoj ekonomije. Za to

Iz knjige Primjena tehnologija elektronskog bankarstva: pristup zasnovan na riziku autor Lyamin L.V.

6.3. Veb odnosi sa drugim stranama Gore navedene preporuke američkih bankarskih regulatora i supervizora navode da bi funkcije i mogućnosti koje se pružaju putem web stranica koje koriste kreditne institucije trebale biti očigledne posjetiteljima,

Iz knjige Logistika autor Savenkova Tatjana Ivanovna

6. 4. Kontrola stanja zaliha Upravljanje zalihama uključuje organizovanje kontrole njihovog stvarnog stanja. Praćenje stanja zaliha i naručivanje može se vršiti periodično po sistemu: operativno upravljanje - kroz određene

Iz knjige 1C: Računovodstvo 8.2. Jasan vodič za početnike autor Gladki Aleksej Anatolijevič

Održavanje liste ugovora sa drugim ugovornim stranama Odnos preduzeća sa bilo kojom drugom stranom (bez obzira ko je - pravno lice, neinkorporisani preduzetnik ili fizičko lice) u svakom slučaju se gradi na ugovornoj osnovi. IN

Iz knjige Poslovna organizacija: kompetentno graditi svoj posao autor Rybakov Sergej Anatolijevič

Akt usaglašavanja međusobnih obračuna Dokument koji bilježi stanje međusobnih obračuna poslovnih subjekata na određeni datum naziva se Akt o usaglašavanju međusobnih obračuna. Potpisuje ga predstavnici stranaka, a sastavlja se u najmanje dva primjerka - jedan za

Iz knjige Misli kao milioner autor Belov Nikolaj Vladimirovič

Poglavlje 8 Odnosi sa drugim ugovornim stranama

Iz knjige Kako napraviti reklamu koja prodaje? autor Dodonov Nikolay

Korištenje „pospanog“ stanja Za borbu protiv stresa možete koristiti „pospano“ ili „dijamantsko“ stanje, u kojem se osoba nalazi neposredno prije uspavljivanja ili neposredno nakon buđenja, kada san još nije potpuno splasnuo. Ovo je država

Iz knjige Primanje predujmova - porezne karakteristike autor Shcherbina Lidiya Vladimirovna

Iz knjige Tajni jezik novca. Kako donositi pametne finansijske odluke od Davida Krugera

Poglavlje 1. Računovodstvo avansa Pre prelaska na specifičnosti formiranja poreske osnovice za porez na dodatu vrednost, porez na dohodak prilikom prijema avansa za isporuku dobara, obavljanje poslova

Iz knjige 1C: Enterprise. Trgovina i skladište autor Suvorov Igor Sergejevič

Kako postići utemeljeno stanje Uzemljenost vam omogućava da u potpunosti iskoristite svoja iskustva i postignete značajan stepen “prisustva” u procesu razmišljanja. "Uzemljenje" i "centriranje" pomažu u stvaranju istovremenog osjećaja opuštenosti

Iz knjige Investicije u nekretnine autor Kiyosaki Robert Tohru

6.2. Analiza međusobnih obračuna sa drugim ugovornim stranama Izveštaj „Izjava o ugovornim stranama“ namenjen je korisniku da dobije informacije o međusobnim obračunima sa ugovornim stranama kompanije. U konfiguraciji “Trgovina + skladište” možete dobiti tri različite vrste izvještaja: opći

Iz knjige Theory of Constraints in Action. Sistematski pristup poboljšanju efikasnosti kompanije od Schragenheim Eli

Provjera stanja nekretnine U toku izvođenja radova pregledaju se nosive konstrukcije, krov, asfaltni kolovoz, kanalizacija i drugi elementi objekta. Izvještaj će također naznačiti preostalo vrijeme za svaku od ovih stavki prije velikih popravki. Ovo je veoma

Iz knjige Psihologija trgovanja. Alati i tehnike donošenja odluka autor Steenbarger Brett

Da li je moguće stvoriti pravičan sistem međusobnih obračuna? Zamka je u riječi “sajam”. Za koga pošteno? Prije svega, pada mi na pamet ovo objašnjenje: fer cijena je cijena po kojoj bi se isti proizvod mogao kupiti od drugih

Iz knjige Upravljanje potraživanjima autor Brunhild Svetlana Gennadievna

Stanja svakodnevnog iskustva Colin Wilson je došao do ključnog zaključka da ljudi provode svoje živote u relativno malom broju specifičnih stanja svijesti. Austrijski psiholog Hermann Brandstetter i američki psiholog Ed Diener okrenuli su se običnom

Iz autorove knjige

Postizanje novog stanja uma Odnos između novosti i stanja uma baca važno svjetlo na pristupe koje bi većina psihologa zauzela Daveovoj situaciji. Iako je Dave iskusan student, svaki ispit tretira kao novu situaciju. Njegovo

Iz autorove knjige

Trenutno stanje međusobnih obračuna Za analizu trenutnog stanja međusobnih obračuna sa klijentima u konfiguraciji Trade Management, možete koristiti izvještaje koji su u njoj dostupni. Na primjer, korištenjem „Izvještaja o klijentu“ možete dobiti informacije o statusu uzajamnog poslovanja