Bankarski sistem se razvio u Ruskoj Federaciji. Ruski bankarski sistem. Model sistema na tri nivoa

Sveukupnost banaka, finansijskih organizacija koje nisu banke - šta još uključuje bankarski sistem Rusije, koje su njegove funkcije i uloga u ekonomiji?

Prema analitičarima, bankarski sistem Ruske Federacije sastoji se od sljedećih sastavnih/strukturnih elemenata:

• Centralna banka Ruske Federacije je regulatorno i nadzorno tijelo, kao i finansijska institucija koja pruža usluge pravnim licima;

• komercijalne banke, uključujući podružnice stranih banaka i finansijske grupe koje opslužuju korporativne i privatne klijente;

• nebankarske finansijske i kreditne organizacije;

• bankarska infrastruktura;

• bankarski zakon.

Ruski bankarski sistem spada u bankarske sisteme sa dva nivoa - prvi nivo je Centralna banka, drugi - ostale finansijske i kreditne organizacije.

Centralna banka Ruske Federacije

Centralna banka (CB) Ruske Federacije, koja se često naziva i Bankom Rusije, je finansijski megaregulator od 2013. godine, obavljajući funkcije nadzora nad finansijskim grupama (uključujući i one koje ne pripadaju bankarskom sektoru), kao i institucija sa monopolom na:

izdavanje gotovine

upravljanje sistemom poravnanja i plaćanja

osiguranje stabilnosti finansijskog tržišta zemlje i nacionalne valute itd.

Banka Rusije, koja zauzima najviši nivo finansijsko-kreditnog sistema, ima ekskluzivno pravo da izdaje i oduzima bankarske dozvole. Razvoj bankarskog sistema je i uloga regulatora. Uradio sam detaljan pregled Centralne banke.

Komercijalne banke

Komercijalne su sve, bez izuzetka, organizacije bankarskog sistema zemlje koje pružaju bankarske usluge fizičkim i pravnim licima. Ove usluge uključuju:

• kreditiranje - odobravanje kredita privatnim licima (hipotekarni, auto krediti, neciljani potrošački krediti) i preduzećima koja se odnose na realni sektor privrede;

• operacije s plemenitim metalima;

• valutne operacije;

• Usluge obračuna i gotovine za klijente;

• vođenje bankovnih računa;

• izdavanje bankovnih kartica - plastičnih i virtuelnih;

• prikupljanje;

• privlačenje depozita i plaćanje kamata u skladu sa relevantnim ugovorima;

• vršenje transfera novca;

• implementacija bankarskih garancija.

Banke se nazivaju komercijalnim jer su, za razliku od regulatora, pozvane da obavljaju finansijske i ekonomske aktivnosti koje imaju za cilj ostvarivanje dobiti. Komercijalni status nije u suprotnosti sa klasifikacijom bankarskih organizacija na privatne i javne. Potonji uključuju kompanije sa državnim udjelom od najmanje 50% + 1 dionica.

Za banke su predviđeni i sljedeći oblici vlasništva:

• dioničko;

• zadruga;

• joint

Pored toga, u savremenom bankarskom sistemu banke su klasifikovane:

• na velike, srednje i male - po obimu aktivnosti i obimu vlasničkog kapitala;

• na specijalizovane i univerzalne - po prirodi operacija koje se izvode;

• na međunarodne, sveruske, međuregionalne i regionalne - u sektoru usluga;

• o bankama sa stranim kapitalom i bez stranog kapitala;

• na višegranske i nefilijalne.

Bankarski sistem Rusije danas uključuje jedanaest sistemski značajnih kompanija:

• četiri državne - Sberbanka Rusije, VTB, Gazprombank, Rosselkhozbank;

• četiri privatne kompanije bez stranog kapitala - Alfa-Bank, Moskovska kreditna banka (MCB), FC Otkritie Bank, Promsvyazbank;

• tri privatne sa stranim kapitalom - Raiffeisenbank, UniCredit Bank, Rosbank.

Broj ruskih banaka u državnom vlasništvu u bankarskom sistemu je relativno mali - manje od dvadeset, ali u pogledu imovine, učešće države u 2017. godini poraslo je na 70% u odnosu na 61% početkom 2015. godine. Za to su zaslužne tri velike bankarske kompanije - Otkritie, Promsvyazbank i Binbank - koje je sproveo Fond za konsolidaciju bankarskog sektora po novom postupku, kada banke koje se saniraju postaju vlasništvo države. Nalazi se pregled fonda FBKS. Po završetku oporavka, finansijske organizacije se stavljaju na prodaju, ali ako ne bude kupaca (što predviđaju mnogi analitičari), one će ostati u državnom vlasništvu.

Nebankarske kreditne organizacije (NCO)

Kreditni i bankarski sistem Ruske Federacije uključuje i skup finansijskih institucija koje nisu ruske banke, ali obavljaju pojedinačne bankarske poslove. Skraćenica NPO se također koristi za označavanje neprofitnih organizacija, stoga budite oprezni. Ukupan iznos sredstava u NCO je nekoliko posto sredstava u komercijalnim bankama.

Nebankarske finansijske institucije uključuju tri glavne oblasti:

RNKO

Kategorija NBSCO-a koji pružaju usluge gotovinskog poravnanja pravnim i fizičkim licima ili se bave deviznim transakcijama uključuje:

• klirinške kompanije;

• centri za poravnanje koji opslužuju platne sisteme;

• klirinške kuće i diling centri koji rade na tržištu valuta i dionica.

Primeri RNKO - LLC RNKO "Centar za plaćanje" (centar za poravnanje platnog sistema Zolotaya Korona, izdavalac platnih kartica "Beeline", "Corn" itd.); AD "NCO "Moskovski klirinški centar", obavljanje bankarskih poslova u sistemu "Eleksnet"; trgovački centar "Alpari".

PNPO

Djelatnost PNPO-a svodi se na slanje i izdavanje novčanih transfera bez otvaranja računa za poravnanje klijenata. Primjeri PNCO-a su (Yandex.Money, WebMoney, itd.), Unistream, Contact, platni sistemi operatera mobilnih mreža.

NDCO

Šta se tačno može pripisati nebankarskim depozitnim i kreditnim organizacijama? Pravno gledano, radi se o strukturama koje privlače novac samo od pravnih lica, iako ne mogu otvarati i voditi bankovne račune za NKD. Ali oni mogu dati bankarske garancije. Primeri NDKO-a su moskovska „Kreditna kuća depozita“ ili Voronješki „Međuregionalni centar za mikrokreditiranje“.

Ukupno, glavne razlike između banaka i nevladinih organizacija mogu se predstaviti u obliku tabele:

Međutim, u širem smislu, organizacije koje rade s pojedincima također se mogu uključiti u NDCO grupu:

• mikrofinansijske kompanije/organizacije;

• kreditne unije koje privlače doprinose (udjele) svojih članova i depozite fizičkih lica i ovim sredstvima daju kredite pojedincima;

• kreditne zadruge

Bitan: nebankarske organizacije koje privlače depozite ne učestvuju u sistemu osiguranja depozita, tako da su klijenti koji odluče da svoju štednju drže u njima prilično ugroženi. Nebankarske institucije su takođe u opasnosti od oduzimanja licence.

Pisano je detaljno o mikrofinansijskim organizacijama, bilo je informacija o kreditnim potrošačkim zadrugama. Organizovati aktivnosti kreditnih organizacija:

Liga kreditnih unija Rusije;

Savez seoskih kreditnih zadruga;

National sindikat neprofitnih organizacija;

Fond za ruralnu kreditnu saradnju

bankarsku infrastrukturu

Bankarski finansijski sistem ne može funkcionisati bez neophodne infrastrukture koja uključuje:

Sprečavanje gubitka štednje u bankama od strane građana Rusije. Stoga se potiče držanje novca na bankovnim računima. Osiguravaju se ne samo depoziti, već i sredstva položena na račune debitnih bankovnih kartica, iako ovo pravilo ne važi za sve kartične proizvode ruskih bankarskih institucija. Funkcije osiguravača su dodijeljene državnoj instituciji koja se zove Agencija za osiguranje depozita (DIA);

Nezavisni sistemi obračuna između pravnih i privatnih klijenata banaka, kao i samih bankarskih organizacija. Glavni takav sistem je SWIFT, iako je u vezi sa međunarodnim sankcijama Rusiji u zemlji već razvijen alternativni SPFS sistem, na koji Moskva predlaže prelazak država Evroazijske ekonomske unije;

Sistemi plaćanja za obavljanje poslova sa plastičnim i virtuelnim bankovnim karticama - MasterCard, VISA, MIR, American Express, itd.;

Revizorske organizacije osmišljene za obavljanje nezavisne revizije funkcionisanja ne samo komercijalnih banaka, već i same Centralne banke Ruske Federacije, i ne samo provjere, već i potvrđivanja gotovih finansijskih izvještaja;

Pravne i konsultantske organizacije koje pomažu bankama u razvoju njihovog poslovanja, zastupajući njihove interese u interakciji sa organima vlasti, pravnim i privatnim klijentima;

Pružaoci tehnoloških i informacionih rješenja koji zajedno sa bankama razvijaju i implementiraju savremene tehnologije obračuna i obrade u cilju povećanja nivoa sigurnosti obračuna i drugih procesa;

Obrazovne organizacije koje obučavaju i prekvalifikaciju kadrova u bankama, provode različite seminare, obuke, kurseve osvježenja znanja, što također pozitivno utiče na funkcionisanje banaka, jer njihovi zaposleni moraju sticati nova znanja, vještine i sposobnosti u kontekstu ažuriranja savremenih tehnologija i uvođenja najnovijih standarda. bankarskih usluga.

bankarsko zakonodavstvo

Zakonski akti koji regulišu aktivnosti bankarskih institucija na teritoriji Rusije:

Ustav Ruske Federacije;

građanski zakonik;

Zakon o bankama br. 395-1 (usvojen 1990. godine);

Zakon o Centralnoj banci Ruske Federacije br. 86-FZ (usvojen 2002. godine)

Zakon o osiguranju depozita br. 177-FZ (usvojen 2003.)

Zakon o nacionalnom platnom sistemu br. 161-FZ (usvojen 2011. godine)

Zakon o potrošačkim kreditima br. 353-FZ (usvojen 2013.)

Bankarski sistem Ruske Federacije je jedinstven i integralni (međusobno povezani, međusobno povezani) skup kreditnih institucija uključenih u ekonomski sistem zemlje, od kojih svaka obavlja svoju posebnu funkciju (funkcije), vodi svoju listu monetarnih transakcija / transakcija, usled čega se celokupni obim društvenih potreba za bankarskim proizvodima (uslugama) zadovoljava u potpunosti i sa najvećim mogućim stepenom efikasnosti.

Bankarski sistem Ruske Federacije uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka.

Strukturno, ovo treba shvatiti na način da bankarski sistem treba da obuhvati sve one privredne organizacije koje redovno obavljaju ili sve ili većinu, ili barem pojedinačne bankarske poslove/transakcije, tj. banke (centralne i komercijalne) i stvarne nebankarske kreditne organizacije (ne samo one koje su registrovane kod Centralne banke), već kao njen uslovni element infrastrukturne prirode - pomoćne organizacije (specijalizovane organizacije koje same ne obavljaju bankarske poslove, već obezbjeđuju aktivnosti banaka i drugih kreditnih institucija: „platforme za trgovanje“, revizorske kuće banaka, organizacije koje određuju rejting banaka, obezbjeđuju im posebnu opremu i materijale, informacije, stručnjake itd.).

Mnogo nesporazuma obično izaziva pitanje nivoa bankarskog sistema. Autor udžbenika "Bankarstvo: menadžment i tehnologija" A.M. Tavasiev tvrdi da je razvijen bankarski sistem, kao element tržišta

Rice. jedan. Struktura bankarskog sistema Ruske Federacije

Ekonomija treba i može biti samo na dva nivoa. Bankarstvo: menadžment i tehnologija: Udžbenik za univerzitete / Pod uredništvom prof. A.M. Tavasieva. - M.: UNITI-DANA, 2001. - Str.28. Međutim, autor drugog udžbenika "Banke i bankarstvo" I. T. Balabanov smatra da je u zemljama sa razvijenom tržišnom ekonomijom bankarski sistem složeniji i organizaciono raznovrsniji i sastoji se od tri karike. (Sl. 2.) Banke i bankarstvo. / Ed. I.T. Balabanova. - Sankt Peterburg: Petar, 2001. - S.38, 42.

Elementi bankarskog sistema su banke, neke posebne finansijske institucije koje obavljaju bankarske poslove, a nemaju status banke, kao i neke dodatne institucije koje formiraju bankarsku infrastrukturu i obezbjeđuju vitalnu djelatnost kreditnih institucija.

Bankarski sistem se sastoji od 4 elementa, koji su grupisani u 2 nivoa. Prvi nivo je Centralna banka Ruske Federacije. Drugi nivo čine komercijalne banke (njihove filijale i predstavništva), nebankarske kreditne organizacije i udruženja komercijalnih banaka. Posebno mjesto zauzima Centralna banka, koja djeluje kao glavno koordinaciono tijelo cjelokupnog bankarskog sistema zemlje. Centralna banka (CB) obavlja sljedeće funkcije:

Š monopol izdaje novac u opticaj;

(b) Centralne banke
Komercijalne banke	štedionice	investicione banke	Hipotekarne banke	Specijalizovane filijale banke
(d) Specijalizovani nebankarski finansijske institucije
Investicioni fondovi	Investicione kompanije
penzioni fondovi	Finansijski kompanije
Osiguranje kompanije	Zalagaonice
Dobrotvorne fondacije	štedno-kreditnih društava	kreditne unije

Rice. 2. Struktura troslojnog bankarskog sistema

• Š skladišti privremeno slobodna sredstva i obavezne rezerve drugih banaka, tj. djeluje kao "banka banaka";
• Š obavlja ulogu „kreditora u krajnjoj instanci“, tj. davanje kredita samo ako nije dostupan pod prihvatljivim uslovima negdje drugdje, uglavnom za kratkoročne potrebe:
• Š vrši bezgotovinsko plaćanje na nacionalnom nivou;
• Š vrši gotovinsko izvršenje budžeta i kreditira državu;
• Š reguliše devizni kurs nacionalne valute i koordinira inostrane aktivnosti privatnih banaka u svojoj zemlji;
• Š skladišti centraliziranu zlatnu i valutnu rezervu;
• Š utvrđuje ekonomski opravdane granice i standarde za poslovanje banaka, uklj. zvanični kurs Centralne banke na kredite;
• SH obavlja naučna istraživanja;
• Š utvrđuje pravni okvir i principe funkcionisanja kreditno-finansijskih institucija, tržišta kratkoročnih i dugoročnih kreditnih poslova, kao i vrste platnih dokumenata koji kruže u zemlji;
• Š čini efikasan mehanizam za monetarnu regulaciju privrede.

Osnovni zadatak monetarne politike Centralne banke je održavanje stabilne kupovne moći nacionalne valute i obezbjeđivanje elastičnog sistema plaćanja i obračuna.

Komercijalne (neemisione) banke su drugi nivo bankarskog sistema, a istovremeno su i okosnica kreditnog sistema, koji koncentriše najveći deo svojih kreditnih institucija. Njihova aktivnost je prilično velika, pa se nazivaju i univerzalnim bankama. Danas su komercijalne banke u mogućnosti da klijentima ponude do 200 vrsta različitih bankarskih proizvoda i usluga. Banke u posljednje vrijeme sve više obavljaju poslove koji su za njih nekarakteristični, prodiru u oblasti finansijskog preduzetništva koje nisu tradicionalne za banke, uključujući lizing, faktoring, forfeting i druge vrste kreditno-finansijskih usluga.

Drugi element bankarskog sistema je udruženje banaka – javna neprofitna organizacija, čiji su članovi komercijalne banke, stvorene da zastupaju njihove interese u zakonodavnoj, izvršnoj, sudskoj vlasti, kao i da koordiniraju i unapređuju svoje aktivnosti.

Glavno pitanje vezano za bankarski sistem je pitanje njegovog kvaliteta, tj. o njegovoj vitalnosti i efikasnosti funkcionisanja u sastavu i u interesu privrednog sistema zemlje u celini. Konačno, sa ovog stanovišta su interesantna i pitanja broja kreditnih institucija i njihovog grupisanja u određene elemente i nivoe sistema.

Ne čini svaki skup kreditnih organizacija, koliko god da ih ima u zemlji, bankarski sistem. Sistem zaista postoji ako su ispunjeni sljedeći kriteriji.

• 1. Banke i nebankarske kreditne organizacije posluju u dovoljnom broju u zemlji. Istovremeno, „dovoljna“ vrednost se može utvrditi samo empirijski, štaviše, u odnosu na uslove određene teritorije, kada je glavna odrednica obim solventnih potreba preduzeća, organizacija i stanovništva za bankarskim uslugama.
• 2. Bankarske poslove u zemlji obavljaju samo kreditne organizacije koje su dobile odgovarajuće dozvole.
• 3. Centralna banka djeluje u zemlji i efikasno se nosi sa svojim inherentnim funkcionalnim dužnostima i utvrđenim ovlaštenjima.
• 4. Postoje različite (prema oblicima vlasništva, organizaciono-pravnim oblicima, veličini ili obimu djelatnosti, teritorijalnoj osnovi, prirodi djelatnosti itd.) ekonomski isplativih (profitabilnih) pila komercijalnih banaka i nebankarskih kreditnih organizacija. , pokrivajući sve oblasti nacionalne privrede i ekonomskih odnosa sa inostranstvom, zauzimajući sve stvarno postojeće segmente (niše) tržišta finansijskog i kreditnog kapitala, obavljajući takav niz poslova koji u potpunosti pokrivaju potražnju privrednih subjekata za bankarskim uslugama u svakom datom teritorija (u svakoj regiji).
• 5. Banke i druge kreditne organizacije u različitim oblicima redovno sarađuju u okviru zakonskih procedura sa klijentima, centralnom bankom i drugim državnim organima i upravama, međusobno i sa pomoćnim organizacijama. 5 Bankarstvo: menadžment i tehnologija: Udžbenik za univerzitete / Pod uredništvom prof.A.M. Tavasiev. - M.: UNITI-DANA, 2001. - Str.29.

Ako bilo koji od navedenih uslova primenimo na domaću bankarsku praksu, onda je očigledan zaključak da je ruski bankarski sistem još uvek u nacrtu, "nacrtu" verziji. Ovaj zaključak potvrđuje i okolnost da navedeni uslovi, koji su pretežno formalne, eksterne prirode, nisu svi, a štaviše, ni najstroži zahtjevi koje treba postavljati kvalitetu bankarskog sistema. U ulozi ovakvih strožih kriterijuma zahteva su principi formiranja i funkcionisanja zdravog i efikasnog bankarskog sistema, potvrđeni svetskom i domaćom praksom. To uključuje:

• Ø princip upravljivosti (razvoj zasnovan na predviđanju, planiranju i programiranju);
• Ø princip evolucije (postepen i čvrst razvoj);
• Š princip adekvatnosti (adekvatnost realnom sektoru privrede i međusobnoj adekvatnosti elemenata bankarskog sistema, odnosno njihova kompatibilnost, usklađenost delovanja, komplementarnost, jedinstvo principa i metoda rada);
• Ø princip funkcionalne kompletnosti (prisustvo svih potrebnih elemenata sistema u pravim proporcijama);
• Ø princip samorazvoja (sposobnost da se izdrži prijetnje stabilnosti i sposobnost poboljšanja);
• Ø princip otvorenosti (sloboda ulaska i izlaska iz bankarskog sistema, informativna transparentnost postupanja);
• Ø princip efikasnosti (uključujući efikasnost za klijente i za privredu zemlje u cjelini);
• Š princip adekvatne pravne podrške.

Praktično svaki od navedenih principa i zahtjeva u većoj ili manjoj mjeri ne ispunjavaju domaće banke i njihova cjelina. Zbog toga je bankarska kriza, koja je dostigla vrhunac u avgustu 1998. godine, bila prirodna i neizbježna. To je, posebno, bila manifestacija činjenice da je sveukupnost kreditnih institucija koje djeluju u Rusiji još uvijek daleko od toga da su stekla obavezna obilježja organskog sistema. Formiranje ovakvog sistema ostaje hitan zadatak za budućnost.

Moderna bankarski sistem Rusija je nastala kao rezultat reforme državnog kreditnog sistema koji se razvijao u periodu centralno-planske ekonomije, čiji su glavni elementi razmatrani u Pogl. 7. Banke u Ruskoj Federaciji su stvorene i posluju na osnovu Federalnog zakona od 2. decembra 1990. br. 395-1 „O bankama i bankarskoj delatnosti“ (sa izmenama i dopunama od 21. 03. 02.) [SZ RF. 1996. br. 6. čl. 492; 1998. br. 31. čl. 3829; 1999. br. 28. čl. 3459; Art. 3469; 2001. br. 26. čl. 2586; br. 33 (1. dio). Art. 3424; 2002. br. 12. čl. 1093.], koji definiše kreditne institucije i banke, navodi vrste bankarskih poslova i transakcija, utvrđuje proceduru za osnivanje, likvidaciju i regulisanje delatnosti kreditnih institucija, itd. Važeće zakonodavstvo utvrđuje osnovne principe organizovanja ruskog bankarski sistem, koji obuhvataju: dvoslojnu strukturu, implementaciju bankarske regulative i superviziju od strane centralne banke, univerzalnost poslovnih banaka i komercijalnu orijentaciju njihovog djelovanja.

Princip dvostepene strukture implementira se kroz jasno zakonodavno razdvajanje funkcija centralne banke i svih ostalih banaka. Centralna banka Ruske Federacije kao najviši nivo bankarskog sistema obavlja funkcije monetarne regulacije, bankarske supervizije i upravljanja platnim i obračunskim sistemom u zemlji.

On može obavljati bankarske poslove neophodne za obavljanje ovih funkcija samo sa ruskim i stranim kreditnim institucijama, kao i sa Vladom Ruske Federacije, predstavničkim i izvršnim organima državne vlasti, lokalnim samoupravama, državnim vanbudžetskim fondovima, vojnim jedinicama. Banka Rusije nema pravo da obavlja bankarske poslove sa pravnim licima koja nisu kreditne institucije, kao ni sa fizičkim licima (osim vojnih lica i zaposlenih u Banci Rusije). Ne može direktno ući na bankarsko tržište, direktno davati kredite preduzećima i organizacijama i ne smije se takmičiti sa komercijalnim bankama.

Komercijalne banke i druge kreditne organizacije čine drugi, niži nivo bankarskog sistema.. Posreduju u obračunima, kreditiranju i investiranju, ali ne učestvuju u izradi i sprovođenju monetarne politike, već se u svom radu rukovode parametrima novčane mase, kamatnih stopa, stopa inflacije i dr. koje utvrđuje Banka ove banke moraju da ispune standarde i zahteve Banke Rusije u pogledu nivoa kapitala, stvaranja rezervi itd. Administrativno-komandni sistem karakterisao je jednostepeni bankarski sistem, kada je jedna banka ( Državna banka SSSR-a) određivala je obim i funkcije monetarne regulacije i vršila kreditiranje narodne privrede, utvrđujući postupak i uslove za izdavanje i otplatu kredita preduzećima u različitim industrijama.

Princip bankarske regulative i supervizije od strane centralne banke ogleda se u činjenici da je u Ruskoj Federaciji organ bankarske regulative i supervizije Centralna banka Ruske Federacije. U većini evropskih zemalja, ovlašćenja za regulaciju banaka su preneta na posebna tela za bankarsku superviziju: Komisiju za bankarstvo u Francuskoj, Saveznu kancelariju za kontrolu kredita u Nemačkoj, Upravu za finansijske usluge u Velikoj Britaniji, itd. Banka Rusije, kao regulator organ, utvrđuje pravila za obavljanje bankarskih poslova, računovodstvo i izvještavanje za kreditne institucije, limite rizika i druge prudencijalne norme bankarskih aktivnosti. Takođe nadzire poštovanje utvrđenih normi i pravila, sprovodi inspekcije banaka i nebankarskih kreditnih organizacija. Banka Rusije deluje kao organ za izdavanje dozvola u odnosu na kreditne institucije: izdaje i oduzima dozvole za bankarske poslove, registruje filijale banaka u Ruskoj Federaciji, izdaje dozvole za otvaranje inostranih filijala, kao i za učešće u kapitalu ne- rezidentne kreditne institucije.

Pored Banke Rusije, aktivnosti banaka kao pravnih lica regulišu i drugi državni organi. Dakle, interakcija banaka na tržištu bankarskih usluga, razvoj konkurencije između njih podležu regulaciji Ministarstva za antimonopolsku politiku i podršku preduzetništva RF. Rad banaka na tržištu hartija od vrijednosti uređuje i kontroliše Federalna komisija za tržište hartija od vrijednosti. Pored toga, banke, kao poreski obveznici, podležu regulatornom uticaju Ministarstva finansija Ruske Federacije i Ministarstva poreza i dažbina Ruske Federacije, a kao agenti valutne kontrole su u interakciji sa Državnim carinskim komitetom Ruske Federacije. Ruske Federacije i Ministarstva za ekonomske odnose sa inostranstvom Ruske Federacije. Međutim, svi ovi odjeli najvećim dijelom ne utvrđuju posebne norme i zahtjeve za banke, već na opšti način regulišu svoje poslovanje na isti način kao i svaka druga pravna lica. Regulatorni uticaj Banke Rusije je posebne prirode, odnosi se samo na banke, što je povezano sa njihovom isključivom ulogom u privredi i potrebom da se obezbedi stabilan rad za funkcionisanje platnog sistema, kao i sigurnost. štednje i gotovinskih rezervi.

Načelo univerzalnosti ruskih banaka znači da sve banke koje posluju na teritoriji Ruske Federacije imaju univerzalnu funkcionalnost, drugim riječima, imaju pravo obavljati sve poslove predviđene zakonom i bankarskim dozvolama - kratkoročne komercijalne i dugoročne. -ročna investicija. Zakonodavstvo ne odražava specijalizaciju banaka po vrstama njihovog poslovanja.

Univerzalni status banaka omogućava smanjenje rizika diverzifikacijom usluga, pružanjem sveobuhvatnih usluga preduzećima i uzimanjem u obzir specifičnosti svake grupe klijenata prilikom razvoja novih bankarskih proizvoda. Istovremeno, univerzalni status banaka prepun je opasnosti u vidu očuvanja neefikasne strukture bankarskih proizvoda, jer stvara mogućnost da se nadoknadi niska profitabilnost nekih usluga uz visoku profitabilnost drugih. Obavljanje komercijalnih i investicionih usluga jedne banke pogoršava tzv. „sukob interesa“ između nje i klijenata, što povećava značaj sistema interne kontrole u takvim bankama. Međutim, sada se prepoznaje da univerzalni status banaka zadovoljava osnovne potrebe ruske privrede i pruža povoljne uslove za razvoj bankarskog sistema, adekvatan potrebama ekonomskog rasta.

Princip komercijalne orijentacije banaka drugog reda izražava se u činjenici da je, prema zakonodavstvu, glavni cilj aktivnosti banaka i kreditnih organizacija u Ruskoj Federaciji ostvarivanje dobiti. U pogl. 6 pokazalo se da u mnogim zemljama, pored komercijalnih, postoje i neprofitne kreditne organizacije (npr. zadružne banke), koje sebi ne postavljaju profit kao cilj, već su stvorene da zadovolje potrebe svojih učesnika u finansijske usluge.

Kreditno i investiciono posredovanje mogu obavljati i banke u državnom vlasništvu, čiji osnovni cilj nije ostvarivanje dobiti. U Ruskoj Federaciji, Zakon "O bankama i bankarskim aktivnostima" dozvoljava osnivanje kreditnih organizacija i banaka samo kao komercijalnih organizacija koje posluju isključivo za profit.

Savremeni bankarski sistem Rusije uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, filijale i predstavništva stranih banaka. Još jednom treba napomenuti da zakonska regulativa usko tumači pojam kreditne organizacije, shvatajući je kao pravno lice koje, u cilju ostvarivanja dobiti kao glavnog cilja svoje delatnosti, na osnovu posebne dozvole (licence) Centralne banke Ruske Federacije, ima pravo da obavlja bankarske poslove predviđene zakonom.

Sve kreditne institucije licencirane od strane Banke Rusije uključene su u bankarski sistem Ruske Federacije. Istovremeno, kao što je već navedeno u pogl. 7, prema Zakonu o bankama i bankarskoj djelatnosti u Ruskoj Federaciji, moguće je stvoriti dvije vrste kreditnih organizacija: banke i nebankarske kreditne organizacije. Zauzvrat, potonji mogu biti tri tipa: poravnanja, depozitno-kreditne i nebankarske organizacije za naplatu kredita.

Dakle, trenutno u Ruskoj Federaciji postoje praktički dvije grupe kreditnih organizacija: one uključene u bankarski sistem, koje se prema sadržaju svojih aktivnosti mogu nazvati bankama s ograničenim spektrom operacija, i one koje nisu uključene. u bankarskom sistemu (kreditne zadruge, kreditne unije, zalagaonice, faktoring, lizing firme, itd.). Druga grupa kreditnih organizacija se ponekad naziva parabanking (slično bankarstvu).

Prema ruskom zakonu, banka je kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo u celini da obavlja sledeće bankarske operacije:

• privlače depozite sredstava fizičkih i pravnih lica;
• plasirati ova sredstva u svoje ime i o svom trošku po uslovima otplate, plaćanja i hitnosti;
• otvara i vodi bankovne račune fizičkih i pravnih lica.

U skladu sa principom univerzalnosti, sve ruske banke mogu se razvijati kao univerzalne. Uprkos činjenici da su neke banke usvojile nazive "inovaciona banka", "hipotekarna banka", "poljoprivredna banka", "opštinska banka", sve one trenutno podležu istim normama bankarskog zakonodavstva. Banka Rusije im nameće iste zahtjeve, za sve njih postoje jedinstveni standardi koji regulišu njihovo djelovanje (sa izuzetkom Sberbanke Rusije). Univerzalni status ne isključuje mogućnost dobrovoljne specijalizacije banaka za određene poslove ili aktivnosti. Dobrovoljna specijalizacija podrazumijeva da same banke i njihovi osnivači snose punu odgovornost za odluke o izboru područja poslovanja. Treba napomenuti da se opštinske banke u Rusiji, u pravilu, nazivaju bankama, u čijem kapitalu učestvuju ili izvršni organi konstitutivnih entiteta Ruske Federacije ili lokalne vlasti. Međutim, za razliku od stranih opštinskih (opštinskih, gradskih) banaka, sve ruske banke, čak i ako je njihov kapital formiran iz imovine i sredstava budžeta konstitutivnih entiteta Ruske Federacije ili lokalnih budžeta, rade na principima društava sa ograničenom odgovornošću. (akcionarska društva), a lokalne vlasti ne preuzimaju dodatnu odgovornost i dodatne obaveze u odnosu na ove banke ne prihvataju. Drugim riječima, sve tzv. opštinske banke posluju kao banke, čija je osnovna svrha ostvarivanje dobiti, a ne pružanje finansijske podrške društveno značajnim projektima.

Bankarske grupe. Posebnost savremenog ruskog bankarskog sistema je prevlast malih i srednjih banaka u njemu, dok glavnim sektorima nacionalne ekonomije i dalje dominiraju velika preduzeća koja zahtijevaju velike količine vanjskog finansiranja. Jedan od mogućih načina za prevazilaženje kontradikcije između struktura bankarskog sistema i realnog sektora privrede je stvaranje bankarskih grupa i bankarskih holdinga, što je predviđeno važećom zakonskom regulativom.

bankarska grupa je udruženje kreditnih institucija koje nije pravno lice, u kojem jedan (matični) od njih direktno ili indirektno (preko trećeg lica) ima značajan uticaj na odluke organa upravljanja drugih kreditnih institucija.

Bankarski holding- ovo je udruženje pravnih lica sa učešćem kreditnih institucija koje nije pravno lice, u kojem pravno lice (matična organizacija bankarskog holdinga), koje ne predstavlja kreditnu instituciju, ima mogućnost da direktno ili indirektno (preko trećeg lica) značajno utiču na odluke koje donose organizacije organa upravljanja kreditne institucije.

Komercijalna organizacija koja djeluje kao matična organizacija bankarskog holdinga, radi upravljanja aktivnostima kreditnih institucija uključenih u holding, može osnovati društvo za upravljanje bankarskim holdingom u obliku privrednog društva, čija je osnovna djelatnost je upravljanje aktivnostima kreditnih institucija uključenih u bankarski holding. Matična privredna organizacija mora biti u mogućnosti da utvrđuje odluke društva za upravljanje bankarskog holdinga o pitanjima iz nadležnosti skupštine njegovih osnivača, uključujući njegovu reorganizaciju i likvidaciju.

Mogućnost da se značajno utiče na aktivnosti drugih kreditnih institucija može se pojaviti: prvo, zbog pretežnog učešća matične organizacije u ovlašćenom kapitalu drugih kreditnih institucija; drugo, na osnovu sporazuma između članova bankarske grupe ili bankarskog holdinga, kojim se utvrđuje pravo matične organizacije da utvrđuje odluke drugih kreditnih institucija.

Njihove matične organizacije moraju obavijestiti Banku Rusije o stvaranju bankarskih grupa i bankarskih holdinga. Budući da prema važećem zakonodavstvu [čl. 32 Zakona o bankama i bankarskoj djelatnosti.] kreditnim institucijama zabranjeno je sklapanje ugovora i usaglašene radnje u cilju monopolizacije tržišta bankarskih usluga i ograničavanja konkurencije u bankarstvu, zatim sticanja udjela (udjela) u kreditnim institucijama, kao i zaključivanje sporazuma koji predviđaju sprovođenje kontrole nad njihovim aktivnostima, ne bi trebalo da budu u suprotnosti sa antimonopolskim pravilima. Banka Rusije prati poštovanje ovog drugog zajedno sa Ministarstvom za antimonopolsku politiku i preduzetništvo RF.

Bankarska udruženja. Kreditne organizacije koje su dio bankarskog sistema mogu osnivati ​​sindikate i udruženja koja ne obezbjeđuju svrhu ostvarivanja dobiti. Njihove aktivnosti usmjerene su na zaštitu interesa organizacija članica i koordinaciju njihovih napora u različitim oblastima. Sindikatima i udruženjima kreditnih institucija zabranjeno je obavljanje bankarskih poslova. U Rusiji, najveće udruženje je Udruženje ruskih banaka (ARB). Od 1. januara 2000. godine imala je 683 člana, uključujući 567 kreditnih institucija, što je činilo 42% ukupnog broja kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji. Banke članice ARB-a posluju u svim privrednim regionima Rusije. Udruženje objedinjuje 75% banaka i njihovih filijala u našoj zemlji, koje poseduju oko 70% registrovanog kapitala postojećih kreditnih institucija i preko 80% sve imovine ruskog bankarskog sistema [Novac i kredit. 2000. br. 2. S. 12.].

Udruženje ruskih banaka zastupa stavove svojih članova u zakonodavnim, izvršnim i sudskim telima, kao iu Banci Rusije, brani njihove interese, pruža razne usluge i direktno učestvuje u rešavanju njihovih problema. Organizuje obuku bankarskih stručnjaka u različitim regionima Rusije, koristeći za to regionalne treninge i poslovne centre. ARB je osnivač i aktivno učestvuje u aktivnostima niza drugih centara za stručno obrazovanje i obuku. Aktivno razvija kontakte sa međunarodnim i domaćim bankarskim i poslovnim udruženjima, finansijskim i spoljnotrgovinskim organizacijama.

Informativne mogućnosti ARB-a omogućavaju pružanje detaljnih i kvalitetnih informacija svojim članovima kada traže banke partnere, biraju revizorske kuće i šire međunarodnu saradnju. ARB ima svoj novinski organ, Bilten Asocijacije ruskih banaka, koji izlazi dva puta mjesečno i sadrži razne informacije o situaciji u ruskom bankarskom sektoru.

Uz ARB, u Ruskoj Federaciji postoji 16 teritorijalnih bankarskih sindikata (udruženja) koji zastupaju interese kreditnih institucija na regionalnom nivou i sarađuju sa ARB-om u njihovim aktivnostima. Čelnici regionalnih bankarskih sindikata učestvuju u pripremi prijedloga za zaštitu interesa regionalnih banaka, izradi zakonskih i regulatornih akata na saveznom i regionalnom nivou.

Kao primjer, razmotrite aktivnosti Udruženja banaka sjeverozapada Rusije. Ovo udruženje je nevladina neprofitna organizacija koja objedinjuje banke, nebankarske kreditne organizacije i druge organizacije čije su aktivnosti vezane za funkcionisanje kreditnog sistema Ruske Federacije. Trenutno je 45 organizacija članica Udruženja. Uglavnom se sastoji od banaka iz Sankt Peterburga, uključujući dvije banke sa 100% stranog učešća i banke iz drugih gradova sa filijalama u Sankt Peterburgu. Članovi Udruženja su i nekoliko organizacija koje su po prirodi svojih aktivnosti usko povezane sa bankarskim poslovima. Osnovni ciljevi Udruženja su zaštita prava i legitimnih interesa svojih članova, pružanje pomoći, promocija razvoja i jačanja finansijskog i kreditnog sistema Sankt Peterburga i sjeverozapadnog regiona Rusije.

U cilju ostvarivanja svojih ciljeva, Udruženje obavlja sledeće funkcije: izrađuje i šalje predloge vlastima i administraciji, kao i Banci Rusije i ARB-u, o sprovođenju regionalne monetarne politike, regulisanju aktivnosti kreditne institucije; pruža svojim članovima pravnu, organizacionu, savjetodavnu i drugu pomoć u konkretnim situacijama, učestvuje u rješavanju imovinskih i drugih sporova između kreditnih institucija na njihov zahtjev; obavještava kreditne institucije o odlukama organa i uprave, poreskih organa i Banke Rusije, odlukama sudova, arbitražnih i arbitražnih sudova o sporovima vezanim za djelatnost kreditnih institucija; učestvuje u organizaciji konferencija, simpozijuma, seminara, izložbi o aktuelnim pitanjima monetarne politike i bankarskih aktivnosti i učestvuje u njihovom sprovođenju; sarađuje sa ruskim i stranim sindikatima, udruženjima i drugim udruženjima kreditnih organizacija, finansijera i proizvođača robe; doprinosi unapređenju profesionalnog nivoa menadžera i stručnjaka kreditnih institucija; organizuje i obavlja informativno-izdavačku djelatnost, informiše javnost o stanju monetarnog sistema Sjeverozapadnog regiona; objavljuje Bilten Asocijacije banaka severozapada Rusije sa raznim prilozima, ističe u njemu i medijima iskustvo delovanja finansijskih i kreditnih organizacija u regionu.

U proteklih 12 godina od svog osnivanja, Udruženje je postalo prava ekonomska i politička snaga koja ima značajan uticaj na društveno-ekonomski razvoj regiona, a prvenstveno bankarskog sektora i finansijskih tržišta Sankt Peterburga. Rezultat aktivnosti Udruženja je izrada „Kodeksa o bankarstvu“ koji je potpisala većina banaka članica Udruženja. Njegovo usvajanje je najvažniji korak ka jačanju povjerenja klijenata u rad poslovnih banaka u gradu. Udruženje je, zajedno sa upravom Sankt Peterburga i nizom komercijalnih banaka grada, osnivač jedinog Sankt Peterburg fonda u Rusiji za osiguranje sigurnosti depozita i depozita građana u komercijalnim bankama i aktivno učestvuje u izradu i implementaciju programa za njen razvoj.

Agencija za restrukturiranje kreditnih organizacija (ARCO). Karakterizacija moderne strukture bankarskog sistema Ruske Federacije neće biti potpuna, ako ne navedete ARCO, čije mjesto u bankarskom sistemu nema jasnu zakonsku definiciju. Osnovan je u januaru 1999. godine radi implementacije razvijenog programa restrukturiranja bankarskog sistema. U početku, ARCO je osnovan kao nebankarska kreditna organizacija „Agencija za restrukturiranje kreditnih organizacija“ (NCO „ARCO“), čija je svrha prvenstveno bila prevazilaženje krize bankarskog sistema, vraćanje njegove sposobnosti da u potpunosti osigura obavljanje njegovih osnovnih funkcija. U vezi sa stupanjem na snagu Federalnog zakona od 8. jula 1999. br. 144-FZ “O restrukturiranju kreditnih institucija” (sa izmjenama i dopunama od 21. 03. 02.) [SZ RF. 1999. br. 28. čl. 3477; 2002. br. 12. čl. 1093.] u julu 1999. NPO "ARKO" transformisana je u Državnu korporaciju "Agencija za restrukturiranje kreditnih organizacija", čiji su pravni status, funkcije i ovlašćenja takođe utvrđeni Saveznim zakonom od 12. januara 1996. br. 7. -FZ "O nekomercijalnim organizacijama" (sa izmjenama i dopunama od 28. 12. 02.) [SZ RF. 1996. br. 3. čl. 145; 1998. br. 48. čl. 5849; 1999. br. 28. čl. 3473; 2002. br. 12. čl. 1093; br. 52 (1. dio). Art. 5141.]. Ovim zakonom su jasno definisana ovlašćenja za restrukturiranje bankarskog sistema Banke Rusije i Državne korporacije „Agencija za restrukturiranje kreditnih organizacija“, kao i uslovi i procedure za interakciju između Banke Rusije i ARCO-a. Potonji ima pravo da obavlja sljedeće poslove i transakcije u odnosu na kreditne institucije prilikom provođenja mjera za njihovo restrukturiranje:

• davati kredite kreditnim institucijama kojima upravlja ARCO;
• otvara i vodi bankovne račune kreditnih institucija kojima upravlja ARCO;
• obavljaju poravnanja u ime korespondentnih kreditnih institucija kojima upravlja ARCO na njihovim bankovnim računima;
• prikupljanje mjenica, isprava o plaćanju i poravnanju;
• kupovati i prodavati na otvorenim aukcijama, prenositi dionice (udjele) kreditnih institucija kojima upravlja ARCO kao kolateral;
• kupovati i prodavati po tržišnoj vrijednosti, prenositi kao obveznice osiguranja, potvrde o štednji i depoziti, čekove, mjenice i mjenice i druge hartije od vrijednosti;
• finansiranje ustupanja prava potraživanja od kreditnih institucija i zajmoprimaca kreditnih institucija;
• izdaje garancije, bankarske garancije, mjenice, kao i izdaje obveznice i druge dužničke obaveze po garancijama Vlade Ruske Federacije;
• davati kredite, polagati depozite, davati kolaterale trećim licima koja preuzimaju obaveze;
• plasirati privremeno slobodan novac na način koji je propisao Upravni odbor ARCO-a;
• obavlja i druge poslove i transakcije u skladu sa važećim saveznim zakonodavstvom.

Operacije i transakcije ARCO-a mogu se obavljati u rubljama i stranim valutama. Najviši organ upravljanja ARCO-om je Upravni odbor, koji se sastoji od 13 članova: 7 predstavnika Vlade Ruske Federacije, 5 predstavnika Banke Rusije i generalnog direktora (član Upravnog odbora po službenoj dužnosti). Izvori finansiranja aktivnosti ARCO-a su odobreni kapital i sopstvena sredstva, sredstva iz budžeta različitih nivoa, zajmovi Banke Rusije, sredstva međunarodnih finansijskih organizacija, dobit samog ARCO-a itd.

Jedna od važnih aktivnosti ARCO-a je rad sa imovinom koja je stečena od kreditnih institucija ili im je prenesena na upravljanje. Stječe sredstva, uključujući i imovinske komplekse, sudjeluje u zaključivanju transakcija kupoprodaje imovine kao posrednik i organizira trgovačke platforme za to. Sredstva se stiču kako od kreditnih institucija kojima upravlja ARCO, tako i od drugih kreditnih institucija koje posluju i likvidiraju. Svrha sticanja sredstava od kreditnih institucija kojima upravlja ARCO je restrukturiranje kreditne institucije u skladu sa dogovorenim planom. Stjecanje sredstava od drugih kreditnih institucija vrši se po njihovoj tržišnoj vrijednosti, čime se obezbjeđuje formiranje tržišta problematične, nisko likvidne bankarske imovine.

Roszagranbanki su stečajni upravnici stranih banaka koji su prebačeni u bilans stanja Banke Rusije u skladu sa Uredbom Prezidijuma Vrhovnog saveta Ruske Federacije od 10. februara 1992. br. 2326-1 „O merama za stabilizaciju finansijske položaj stranih banaka sa učešćem kapitala bivšeg SSSR-a" [VSND i Vrhovni savet Ruske Federacije . 1992. br. 8. čl. 377]. Istovremeno, Banci Rusije je dozvoljeno da prihvati akcije stranih banaka u svoj bilans stanja i naloženo je da njima operativno upravlja, donosi odluke o njihovom očuvanju, podršci, reorganizaciji ili likvidaciji. Banka Rusije je takođe dobila pravo da preispita sastav akcionara stranih banaka. Nakon raspada SSSR-a, sovjetske strane banke našle su se na rubu propasti zbog činjenice da su im prestale davati centralizirane resurse za refinansiranje kredita primljenih od zapadnih zemalja. Kako bi spriječila bankrot i likvidaciju ruskih stranih banaka, Banka Rusije im je, zajedno sa Vnešekonombankom, obezbijedila niz kredita za sanaciju u različitim oblicima. Banka Rusije je takođe značajno povećala svoje učešće u akcijskom kapitalu ruskih stranih banaka. Zahvaljujući poduzetim mjerama njihova mreža je očuvana, ali trenutno više ne obavljaju funkcije za koje su nekada stvorene.

Prema Strategiji razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije, Banka Rusije se mora povući iz akcionara ruskih stranih banaka, za šta se moraju izmijeniti relevantni zakoni.

Najveća banka, čiji je kontrolni paket u direktnom vlasništvu Vlade Ruske Federacije, jeste Vneshtorgbank. Banka Rusije je do 2002. godine bila kontrolni akcionar ove banke, koja je 1999. godine stekla dodatne obične akcije ove banke. Izdate su odlukom akcionara da povrate svoju solventnost nakon krize 1998. Kao rezultat toga, udio Banke Rusije u vlasničkom kapitalu Vneshtorgbanke porastao je na 99,9% i iznosio je 22,3 milijarde rubalja, ili 61,8% ukupnog kapitala. Ulaganja Banke Rusije u akcije ruskih i stranih banaka [Prema godišnjem izveštaju Banke Rusije za 1999. godinu].

Banka za vanjsku trgovinu Ruske Federacije (Vneshtorgbank) osnovana je 1990. godine i trenutno je jedna od vodećih banaka u zemlji. Njegov odobreni kapital iznosi 42,1 milijardu rubalja. Trenutno je Vlada Ruske Federacije najveći dioničar Vneshtorgbank sa udjelom od 99,9%. Njegovi ostali dioničari su VEP Gazexport, Sberbank, CJSC Energomashexport, OJSC Ingosstrakh, Trgovinsko-industrijska komora Ruske Federacije. Od 1. januara 2003. sopstvena sredstva Vneshtrogbanke iznosila su 58,7 milijardi rubalja, a neto sredstva 179,4 milijarde rubalja. Neto dobit u 2002. iznosila je 9,3 milijarde rubalja. Na listi 1000 najvećih banaka svijeta po kapitalu za 2001. godinu, objavljenoj u autoritativnom časopisu "The Banker", Vneshtorgbank je zauzela 174. mjesto - najviše među bankama Centralne i Istočne Evrope.

Vneshtorgbank je jedan od vodećih kreditora ruske privrede, a od 1. januara 2003. godine njena kreditna ulaganja u nefinansijski sektor iznosila su 75,8 milijardi rubalja. Najveći udio zauzimaju kreditna ulaganja u preduzeća energetskog kompleksa, inženjeringa i trgovine, uključujući spoljnu trgovinu. Vneshtorgbank ima najvišu ocjenu solventnosti za ruske banke od međunarodnih rejting agencija. Ruske rejting agencije ga tradicionalno uključuju u grupu najveće pouzdanosti.

Vneshtorgbank ima jednu od najrazgranatijih korespondentskih mreža među ruskim bankama - više od 1.400 korespondentskih banaka, uključujući više od 1.000 u inostranstvu, uključujući ZND.Od 1. januara 2003. Vneshtorgbank je imala 42 filijale i 56 dodatnih kancelarija. U inostranstvu je zastupljena sa 4 banke kćeri: u Cirihu (Švajcarska), Limasolu (Kipar), Beču (Austrija) i Luksemburgu, kao i pridružena banka u Frankfurtu na Majni (Nemačka), predstavništva u Milanu (Italija), Peking (Kina) i Kijev (Ukrajina).

U zemljama u tranziciji ka tržišnoj ekonomiji, uključujući i Rusiju, državne banke igraju stabilizirajuću ulogu, održavajući povjerenje u bankarski sistem i kreditiranje realnog sektora suočenih sa neizvjesnošću i visokim finansijskim rizicima. Ali da bi banke sa državnim učešćem efikasno ispunile svoju stabilizacijsku ulogu, država mora jasno definisati ciljeve i prioritete svog učešća u bankarskom sistemu. Odsustvo konkretnih zadataka koje ove banke moraju rješavati u okviru tekuće državne ekonomske politike u ovom trenutku glavni je problem ruskih banaka sa državnim učešćem. Osim toga, ne postoje jasne procedure za praćenje aktivnosti ove potonje od strane same države, kao ni efikasnosti rada državnih predstavnika u njihovim organima upravljanja. Djelatnost banaka sa državnim učešćem bit će efikasna samo ako je njihovo formiranje određeno postojanjem jasno definisanih zadataka opšte ekonomske ili sektorske prirode, koje iz ovih ili onih razloga ne mogu riješiti banke koje posluju na komercijalnoj osnovi. Rosselkhozbank može poslužiti kao primjer stvaranja banke od strane države sa jasno definisanim ciljevima.

Koncept stvaranja Rosselkhozbank odobrena je krajem decembra 1999. godine. Formiranje je podijeljeno u dvije faze. U početku bi Rosselkhozbank trebala funkcionirati kao veleprodajna banka, odnosno kreditirati zajmoprimce preko ovlaštenih banaka, na nju je prebačen dio imovine SBS-Agro, odnosno krediti koji se daju zajmoprimcima iz fonda za koncesione kredite. Zatim se predviđa stvaranje mreže vlastitih ekspozitura Rosselkhozbanke i završetak formiranja njenog odobrenog kapitala. Banka je osnovana u obliku otvorenog akcionarskog društva, njen osnivač je ARKO, koja je 2000. godine u potpunosti uplatila odobreni kapital u iznosu od 375 miliona rubalja, što je poslužilo kao osnova za izdavanje bankarske dozvole Rosselkhozbank OJSC. U budućnosti će 51% dionica Rosselkhozbank otkupiti Vlada Ruske Federacije, a ostatak - regionalne uprave i drugi dioničari [Rusija. Ekonomska i finansijska situacija. Ed. Banka Rusije. 2000. jun. S. 38.].

Banke sa stranim učešćem- radi se o bankama u čijem osnovnom kapitalu određeni udio pripada nerezidentima - pravnim i fizičkim licima. U ovoj grupi posebno su izdvojene banke pod kontrolom stranog kapitala, odnosno one čiji kontrolni paket akcija imaju nerezidenti. Od 1. januara 2003. godine u Rusiji je poslovalo 129 kreditnih institucija sa stranim učešćem u odobrenom kapitalu, od kojih je samo 38 bilo pod kontrolom stranog kapitala. Istovremeno, u 28 kreditnih institucija 100% odobrenog kapitala pripadalo je nerezidentima, a u 10 - udio stranog kapitala je premašio 50% [Rusija. Ekonomska i finansijska situacija. Ed. Banka Rusije. 2003 Feb. S. 58.]. Glavne aktivnosti kreditnih institucija pod kontrolom stranog kapitala su:

• kreditiranje spoljne trgovine i servisiranje spoljnotrgovinskog prometa između zemlje u kojoj se nalazi strana banka i Ruske Federacije;
• bankarske usluge za firme u zemlji u kojoj se banka nalazi i transnacionalne korporacije koje posluju na ruskom tržištu;
• pružanje kompleksa savremenih bankarskih usluga domaćim preduzećima i organizacijama;
• finansijsko posredovanje između stranih i ruskih finansijskih tržišta.

Banke sa dominantnim učešćem stranog kapitala, po pravilu, su filijale poznatih stranih banaka. Ove druge, kroz osnivanje banaka kćeri, prate ulazak svojih globalnih klijenata na rusko tržište.

Supsidijarne banke primaju sredstva uglavnom od matičnih banaka, ali mogu pribjeći i zaduživanju na međunarodnim finansijskim tržištima. Uprkos nepostojanju ograničenja za privlačenje depozita fizičkih lica, strane banke su vrlo oprezne u pogledu ulaska na rusko tržište privatnih depozita. To je zbog visokih političkih rizika i velike vjerovatnoće "panike investitora".

Prisustvo banaka kontrolisanih stranim kapitalom na ruskom bankarskom tržištu pomaže privlačenju stranih direktnih investicija u ekonomiju zemlje, a proširenje njihovih aktivnosti služi kao indirektna potvrda poboljšanja investicione klime. Strane banke koriste nove finansijske tehnologije, savremene bankarske proizvode, najnovije informacione sisteme, što je izuzetno važno za unapređenje ruskog bankarskog sistema. Odlikuju ih visoki poslovni standardi i kvalifikovani menadžment. Briga o sopstvenoj reputaciji sprečava ove banke da sarađuju sa sektorom u sjeni. S tim u vezi, Banka Rusije i Vlada Ruske Federacije smatraju priliv stranog kapitala sa solidnom reputacijom potencijalno važan faktor u razvoju bankarskog sektora zemlje, koji doprinosi formiranju konkurentnog tržišta za bankarske usluge. U srednjem roku nije predviđeno nametanje ograničenja za učešće stranog kapitala u bankarskom sektoru. Drugim riječima, kvota za učešće stranog kapitala u bankarskom sistemu Rusije, mogućnost uvođenja koje je predviđena Zakonom o bankama i bankarstvu, u ukupan odobreni kapital kreditnih institucija registrovanih na teritoriji Rusije Ruska Federacija.] neće biti uspostavljena u narednim godinama.

Istovremeno, treba imati u vidu da je povećana aktivnost na ruskom tržištu onih stranih banaka iza kojih stoje finansijske institucije sumnjive reputacije bremenita potencijalnom prijetnjom stabilnosti bankarskog sistema. S tim u vezi, trenutno je na snazi ​​dozvoljeni princip prihvata stranog kapitala u ruski bankarski sektor, prema kojem je kreditna institucija dužna da prethodno dobije dozvolu Banke Rusije da poveća svoj odobreni kapital na račun ne- rezidenti i otuđiti svoje udjele u korist potonjeg.

Nakon avgustovske krize 1998. godine, postojao je trend širenja prisustva stranog kapitala u ruskom bankarskom sektoru. Obim stranih ulaganja u odobreni kapital ruskih banaka (u dolarima) porastao je 1999. godine za više od 2,7 puta. Udio učešća nerezidenata u ukupnom registrovanom odobrenom kapitalu operativnih kreditnih institucija na dan 1. aprila 2000. godine iznosio je 9,65%[Novac i kredit. 2000. No. 6. P. 10.], što je bilo zbog povećanja obima ulaganja nerezidenata u odobreni kapital ruskih banaka, ali i naglog smanjenja kapitala.

Trenutno je udio nerezidenata u ukupnom registrovanom odobrenom kapitalu ruskih kreditnih institucija nizak, na primjer, od 1. oktobra 2002. godine iznosio je 5,18% [Rusija. Ekonomska i finansijska situacija. Ed. Banka Rusije. 2002 Dec. P. 29.], ali postoji tendencija njegovog rasta. U bliskoj budućnosti, Banka Rusije, zajedno sa Vladom Ruske Federacije, namjerava da razvije mjere za olakšavanje širenja aktivnosti banaka uz učešće stranog kapitala, uključujući mjere za slobodnu repatrijaciju dobiti. U cilju privlačenja stranih ulaganja u ruski bankarski sistem, potrebno je poboljšati zakonodavnu podršku pravima investitora, stvoriti povoljne poreske uslove za strana ulaganja, smanjiti nekomercijalne rizike i ubrzati prelazak na međunarodne računovodstvene standarde.

Prema organizacionim oblicima razlikuju se banke koje se formiraju kao društva sa ograničenom odgovornošću i akcionarske banke.

Banka u obliku društva sa ograničenom odgovornošću (DOO)- riječ je o banci koju osniva jedno ili više lica, čiji je osnovni kapital podijeljen prema osnivačkim dokumentima na dionice određene veličine. Učesnici takve banke ne odgovaraju za njene obaveze i snose rizik gubitka u vezi sa aktivnostima banke u okviru vrednosti svojih depozita. Članovi koji su uplatili doprinose u nepotpunom iznosu solidarno odgovaraju za obaveze banke u iznosu neuplaćenog dijela doprinosa svakog od učesnika. Banka stvorena u obliku DOO može imati jednog osnivača, ali nema pravo da bude drugi privredni subjekt koji se sastoji od jednog lica. Broj učesnika u banci u obliku DOO ne sme biti veći od 50. Ako prelazi zakonom utvrđeni limit, mora se transformisati u otvoreno akcionarsko društvo. Ukoliko ovaj uslov nije ispunjen, banka je predmet sudske likvidacije.

Učesnik banke u obliku DOO ima pravo prodati ili na drugi način ustupiti svoj udio (ili dio) u odobrenom kapitalu jednom ili više drugih učesnika banke. Mogućnost otuđenja udela učesnika trećim licima treba posebno da bude predviđena statutom banke.

Učesnik u takvoj banci ima pravo istupiti iz banke u bilo koje vrijeme, bez obzira na saglasnost ostalih njenih članova, osim osnivača, koji nemaju pravo istupiti iz članstva tokom prve tri godine. od dana registracije banke. Potonji je dužan da svom učesniku koji je podnio zahtjev za istupanje iz njega isplati stvarnu vrijednost njegovog udjela u roku od šest mjeseci od isteka finansijske godine u kojoj je podnesen zahtjev za istupanje, osim ako nije predviđen kraći rok. statutom banke. Stvarna vrijednost udjela odlazećeg učesnika utvrđuje se na osnovu finansijskih izvještaja banke za tu godinu i isplaćuje se iz razlike između vrijednosti neto imovine banke i veličine njenog odobrenog kapitala. Ukoliko ovaj iznos nije dovoljan za uplatu udela, banka je dužna da za iznos koji nedostaje umanji svoj osnovni kapital. Ako se, prema statutu, udio ne može otuđiti trećim licima, a drugi učesnici u banci odbiju da ga steknu, banka je dužna isplatiti učesniku stvarnu vrijednost njegovog udjela ili dati u naturi imovinu koja odgovara ovoj vrijednost.

Ovakva situacija sadrži potencijalnu prijetnju finansijskoj stabilnosti banke, jer isplata učesniku stvarne vrijednosti njegovog udjela dovodi do smanjenja sopstvenog kapitala banke, a samim tim i do povećanja rizika od insolventnosti. U tom smislu, dominantan oblik osnivanja banaka u Ruskoj Federaciji je oblik dionica. Međutim, u periodu masovnog stvaranja banaka 1991-1995. Glavni organizacioni i pravni oblik ruskih banaka bio je oblik društva sa ograničenom odgovornošću (partnerstvo). Trenutno, među bankama koje posluju, oko 40% su banke u obliku doo i 60% u obliku akcionarskog društva.

akcionarska banka- riječ je o banci čiji je osnovni kapital podijeljen na određeni broj dionica, čime se potvrđuju obaveze njenih učesnika (akcionara) u odnosu na ovu banku. Akcionari ne odgovaraju za obaveze potonjeg i snose rizik gubitka u vezi sa njegovim aktivnostima, u okviru vrednosti svojih akcija. Akcionari koji nisu u potpunosti uplatili akcije solidarno odgovaraju za obaveze banke u visini neisplaćenog dela vrednosti svojih akcija.

Akcionarska banka, kao i svako drugo akcionarsko društvo, za svoje obaveze odgovara svom svojom imovinom. Ali on nije odgovoran za obaveze svojih dioničara.

Akcionarska banka može biti otvoreno ili zatvoreno akcionarsko društvo, što se odražava u njenom statutu i nazivu društva.

Akcionari banke otvorenog akcionarskog društva (OJSC) mogu otuđiti svoje akcije bez saglasnosti drugih akcionara. Takva banka ima pravo da izvrši otvoreni upis akcija koje je izdala i da izvrši njihovu slobodnu prodaju. On također može provesti zatvorenu pretplatu, ako to nije zabranjeno njegovom poveljom ili zahtjevom pravnih akata Ruske Federacije. Broj akcionara takve banke nije ograničen.

Zatvoreno akcionarsko društvo (CJSC) priznaje se banka čije su akcije raspoređene samo među osnivačima ili drugom prethodno definisanom grupom lica. Takva banka nema pravo da sprovodi otvorenu upisu akcija koje ona emituje ili da ih na drugi način nudi neograničenom krugu lica. Broj akcionara banke zatvorenog društva ne bi trebao biti veći od 50. Ako prekorači ovu granicu, tada se banka mora transformisati u otvoreno društvo u roku od godinu dana. U suprotnom, predmet je sudske likvidacije.

Nove mogućnosti za diversifikaciju strukture bankarskog sistema otvara takav organizaciono-pravni oblik banaka, dozvoljen ruskim bankarskim zakonodavstvom, kao društva sa dodatnom odgovornošću (ALC). Kao takvo priznaje se društvo koje je osnovalo jedno ili više osoba, čiji je osnovni kapital podijeljen na dionice, čija je veličina određena osnivačkim dokumentima.

Članovi ALC solidarno snose supsidijarnu odgovornost za njegove obaveze svojom imovinom koja je za sve jednaka do vrednosti svojih uloga, utvrđenih osnivačkim aktima društva. U slučaju stečaja jednog od učesnika, njegova odgovornost za obaveze društva se raspoređuje na ostale članove srazmerno njihovim ulozima (osim ako je drugačiji postupak raspodele odgovornosti predviđen osnivačkim aktima društva) .

Svjetsko iskustvo pokazuje da je oblik društva sa dodatnom odgovornošću tipičan za kreditne organizacije kao što su zajednička kreditna društva, uzajamna štednja, zadružne banke itd. U Ruskoj Federaciji banke u obliku društava sa dodatnom odgovornošću trenutno ne postoje.

Filijale i predstavništva banaka. U Ruskoj Federaciji, sve banke i druge kreditne organizacije imaju pravo otvarati zasebne pododjele - filijale i predstavništva, informacije o kojima moraju biti sadržane u njihovom statutu. Filijale i predstavništva kreditne institucije nisu pravna lica. Svoju djelatnost obavljaju na osnovu propisa koje je odobrila kreditna institucija koja ih je kreirala, a smatraju se otvorenim od trenutka obavještavanja Banke Rusije.

Filijala kreditne institucije je njena posebna jedinica koja se nalazi van lokacije kreditne institucije i koja u njeno ime obavlja sve ili dio bankarskih poslova predviđenih licencom Banke Rusije izdatom kreditnoj instituciji. Predstavništvo kreditne institucije je njena posebna jedinica koja se nalazi van lokacije kreditne institucije, koja zastupa njene interese i štiti ih. Predstavništvo nema pravo obavljanja bankarskih poslova. Stvoren je da osigura reprezentativne funkcije banke, transakcije i druge pravne radnje. Ne bavi se gotovinskim i kreditnim uslugama za klijente i nema korespondentni podračun. Za obavljanje poslovnih troškova otvara mu se tekući račun.

Od 1. januara 1999. godine ruske kreditne institucije imale su 4.453 filijale i 183 predstavništva na teritoriji Ruske Federacije. Do 1. januara 2000. godine broj ekspozitura se smanjio na 3923. U istom periodu, mreža ekspozitura Sberbanke smanjena je sa 1852 na 1689 ekspozitura. Godine 2000 - 2001 nastavljen je proces smanjenja mreže ekspozitura ruskih kreditnih institucija. Od 1. januara 2002. godine u Ruskoj Federaciji su poslovale samo 3.433 filijale kreditnih institucija, uključujući 1.233 filijale Sberbanke. Od 1. decembra 2002. mreža ekspozitura banaka smanjena je na 3331 [Rusija. Ekonomska i finansijska situacija. Ed. Banka Rusije. 2002 Dec. S. 48.]. Broj predstavništava ruskih banaka u Rusiji do kraja 2002. godine iznosio je 158.

Kreditna institucija (filijala) može otvarati i interne strukturne jedinice van lokacije matične organizacije i filijale: dodatne poslovnice, poslovne blagajne van blagajne, mjenjačnice.

Uz dozvolu Banke Rusije, kreditne institucije mogu osnivati ​​filijale i osnivati ​​podružnice na teritoriji strane države. Da biste otvorili strana predstavništva, potrebno je samo obavijestiti Banku Rusije. U 2002. godini samo 4 filijale ruskih kreditnih organizacija poslovale su u stranim zemljama. Do kraja 2002. broj predstavništava ruskih kreditnih organizacija u dalekom inostranstvu dostigao je 29, u zemljama ZND i Baltika - 15 [Ibid. S. 29.].

Rezultati transformacije. Analizirajući više od desetogodišnjeg perioda formiranja i razvoja domaćih banaka, koje su u epicentru domaće privrede i sastavni su dio privrednog kompleksa naše zemlje, može se izdvojiti nekoliko glavnih tačaka. Prvo, došlo je do promjene uloge banaka u ekonomiji zemlje. Drugo, stvoren je pravni prostor za djelovanje kreditnih institucija. Treće, počela je integracija ruskog bankarskog sistema u globalno finansijsko tržište. Četvrto, komercijalne banke i sistem u cjelini stekli su određeno iskustvo u prevazilaženju kriznih situacija i shvatili potrebu za restrukturiranjem.

Transformacija socio-ekonomskog okruženja kasnih 1980-ih - ranih 1990-ih doprinijelo je rastu prestiža bankarstva, suštinskoj promjeni funkcija i zadataka kreditnih institucija, pojavi novih problema i perspektiva. Ipak, tokom ovog perioda, bankarski sistem je doživio nekoliko kriza. Njihov glavni razlog bili su unutrašnji problemi, među kojima treba istaći: nizak nivo kapitalizacije, nedovoljan za organizaciju punopravnih kreditnih usluga za industriju, poljoprivredu i druge sektore privrede; fokusiranost na tekuće zadatke, nedostatak dugoročne strategije; dolazak značajnog broja neobučenih radnika kao rezultat niskih zahtjeva za stručnom osposobljenošću bankarskog osoblja, što je negativno uticalo na kvalitet rada banaka i stabilnost sistema u cjelini; neopravdan rast kadrova u bankarskom sektoru zbog visokog nivoa plata. Dakle, početkom 1990-ih. na svakog zaposlenog domaće banke dolazilo je 20-30 klijenata, dok je u zapadnim bankama od 100 do 300.

Ovi problemi doveli su do sledećih nedostataka u bankarstvu: tokom čitavog perioda korenitih reformi, praktično nije vršena osnovna funkcija - pretvaranje štednje u investicije; došlo je do odvajanja od realne ekonomije uzrokovane osnovnim deformacijama privrednog sistema; ostao je izuzetno ograničen obim kratkoročnih kredita i praktično nije bilo dugoročnih kredita realnom sektoru privrede; dugo vremena najveći obim bankarske aktive zauzimala su ulaganja u državne hartije od vrijednosti i devize; nije postojalo međubankarsko kreditno tržište; dominiraju metode starog menadžmenta, povezane sa niskim stepenom profesionalizma najvišeg menadžmenta banaka, itd.

Istovremeno, treba napomenuti da stanje ruskog bankarskog sektora odražava opšte stanje privrede, finansijskog sektora, sistema oporezivanja i pravne regulative. Dakle, druga grupa razloga koja je dovela do naglog zaoštravanja situacije u bankarskom sistemu, uz unutarbankarske poteškoće, direktno je povezana sa samim tržišnim transformacijama. Njihova nedosljednost i nedosljednost, zajedno sa problemima nagomilanim tokom prethodnih godina, izazvali su političku destabilizaciju, kolaps privrede, budžetski deficit, depresijaciju bankarskih sredstava i lične štednje stanovništva. Do kraja 1990-ih. obim industrijske proizvodnje je smanjen za 58%, BDP je smanjen za više od 40%, čak je i prosta reprodukcija osnovnih proizvodnih sredstava zaustavljena. Ispostavilo se da je privreda "raspoređena" iz realnog sektora (11). Među najznačajnijim faktorima koji su izazvali krizu su prednost ekstenzivnog razvoja privrede bez značajnog povećanja tehničkog nivoa proizvodnje i kvaliteta proizvoda; stalno uključivanje prirodnih i sirovina u nacionalni ekonomski promet, povećanje disproporcija u glavnim faktorima proizvodnje, rast kapitalno intenzivnih industrija, povećanje materijalnog i energetskog intenziteta proizvodnje uz istovremeno smanjenje produktivnosti rada, pad u svjetskim cijenama energenata, postepeno smanjenje izvora akumulacije za proširenu reprodukciju; produbljivanje međunivoske nedoslednosti menadžerskih uticaja itd.

Osim toga, na tok tržišnih reformi značajno utiču posebnosti ruske privrede, koje su određene subjektivnim i objektivnim faktorima. To su, prije svega, gigantski razmjeri teritorije, visok stepen monopolizacije proizvodnje, sektorski sistem upravljanja i društvene podjele rada, duboka strukturna i materijalna i finansijska nesrazmjernost privrede, nizak životni standard. stanovništva itd. Sve to otežava i usporava prelazak na tržišne odnose, čini neprihvatljivim korištenje u čistom obliku koncepata izgradnje tržišne ekonomije postojećih na Zapadu i stranih iskustava.

Zadaci nove faze. Sadašnja faza tržišnih transformacija ruske ekonomije još uvijek se može nazvati tranzicijskom. Karakteriše ga nedovoljna razvijenost niza važnih tržišta i tržišnih institucija, odgovarajuća pravna i informatička podrška, slaba integracija u industriju, nedostupnost kredita za preduzeća realnog sektora kako po stopi tako i po rokovima, visoke stope inflacije, nastavak bijega kapitala iz država, itd. Potreba za formiranjem racionalne ekonomske strukture zahtijeva kontinuiranu transformaciju. Trebalo bi da imaju za cilj jačanje institucionalne osnove, podršku prioritetnim industrijama i sistemima za održavanje života stanovništva, razvoj finansijskog sektora i široko uvođenje modernih upravljačkih i informacionih tehnologija u bankarske, osiguravajuće, investicione i druge strukture.

Istovremeno, važno je konsolidovati nastajuće pozitivne trendove koncentracijom resursa i selektivnom podrškom strukturnim promjenama od strane države.

Progresivna tehnička zaostalost Rusije do početka XXI veka. predstavlja stvarnu pretnju. Prema Centru za ekonomsku konjukturu pri Vladi Ruske Federacije u 2001. godini, stepen deprecijacije aktivnog dijela osnovnih sredstava premašio je prosjek (15 godina) i iznosio je: u hemijskoj i petrohemijskoj industriji - oko 80%, u mašinstvu, preradi nafte, proizvodnji građevinskog materijala - više od 70% ( 4, str. 3 - 12).

U 2001. godini zabilježen je pozitivan trend investicione aktivnosti od 7,8% (15, str. 13). U skladu sa srednjoročnim Programom društveno-ekonomskog razvoja Rusije za 2002-2004. godišnje povećanje investicija u osnovni kapital treba da bude najmanje 10 - 20%. Očekuje se da će se povećana investiciona aktivnost održati 5-7 godina. Izvori obnove osnovnih sredstava su domaća štednja, krediti, strane investicije. Radikalno poboljšanje investicione klime, kao i prioritetni razvoj sektora koji bi mogli da ostvare konkurentske prednosti Rusije, značajni su faktori u obnovi osnovnih sredstava.

Važna uloga u mobilizaciji domaćeg kapitala za dugoročna ulaganja u masovno ponovno opremanje proizvodnje i agroindustrijskog kompleksa pripisuje se bankarskom sektoru. Ali u 2001. godini učešće bankarskih kredita u ulaganjima preduzeća i organizacija svih oblika svojine u osnovna sredstva iznosilo je samo 2,9%. Uočeno je smanjenje za 1,9% u odnosu na 1999. godinu (5). Intenziviranje aktivnosti kreditnih institucija na pretvaranju štednje stanovništva i preduzeća u investicije ograničeno je nedostatkom srednjoročnih i dugoročnih bankarskih resursa. Na kraju 2001. godine učešće depozita sa rokom oročenja preko godinu dana iznosilo je oko 7% ukupne pasive bankarskog sektora (od 1. jula 1998. godine ovaj broj je bio na nivou od 8%), a depoziti stanovništva u realnom iznosu iznose samo 83,7% nivoa prije krize.

Drugi faktor koji sprečava kreditne institucije da investiraju u proizvodnju je visok nivo rizika zbog nedovoljnog tempa strukturnih transformacija u privredi. Tako su kreditna ulaganja u realni sektor privrede do kraja 2001. godine premašila nivo prije krize (od 1. jula 1998. godine) za 35,5%. Istovremeno, obim dospjelog duga po ovim kreditima u periodu januar-septembar 2001. povećan je za 47%, što je 1,3 puta više od stope rasta kredita (15, str. 22, 23). Osim toga, treba napomenuti i ograničenu potražnju za kreditima od solventnih zajmoprimaca. Razlog za ovakvo stanje, uz visoke kamate, je nizak stepen povjerenja između banaka i preduzeća, što se objašnjava nedostatkom transparentnosti kako u finansijskom tako iu nefinansijskom sektoru privrede.

Mogućnost pristupa detaljnim i pouzdanim informacijama o pokazateljima uspješnosti, strukturi kapitala i finansijskom položaju svakog poslovnog subjekta, razumljivim informisanim korisnicima, doprinosi rastu privredne aktivnosti.

Sa makroekonomske tačke gledišta, postavlja se pitanje: kojem sektoru privrede je više potrebno restrukturiranje - bankama i drugim finansijskim institucijama, industriji ili poljoprivredi? Neki istraživači problema monetarne sfere iznose mišljenje da restrukturiranje treba početi od bankarskog sistema. Ali komercijalne banke mogu stabilno i uspješno poslovati samo u ekonomiji koja se stabilno razvija, a njihov učinak je u velikoj mjeri određen kvalitetom baze klijenata, budući da solventni zajmoprimci sa dobrim finansijskim stanjem doprinose poboljšanju stabilnosti banaka.

Očigledno je da se bankarsko restrukturiranje ne može posmatrati kao poseban fenomen, jer je njegovo djelovanje usko povezano sa uslovima koje postavlja stanje realnog sektora privrede. Bliska veza između finansijsko-kreditnog i drugih sektora privrede uslovljava potrebu za reformama u svim oblastima istovremeno, doprinoseći transformaciji proizvodnog, neproizvodnog i finansijskog sektora, kao i državnoj zakonskoj i poreskoj regulativi. . Stoga, prevazilaženje negativnih faktora u životu bankarskog sistema, kao i prilagođavanje novim uslovima poslovanja koji su doveli do narušavanja uspostavljenih odnosa i proporcija, formiranje novih temeljnih pristupa organizaciji bankarstva, treba vršiti u skladu sa sa nacionalnim reformama.

Strategijom razvoja bankarskog sektora (19), koju su odobrile Vlada Ruske Federacije i Banka Rusije, utvrđeno je da su merila za njegovu transformaciju postizanje sledećih pokazatelja: odnos aktive bankarskog sistema i BDP-a - 45 - 50%, kapital i BDP - 5 - 6%, krediti realnom sektoru i BDP - 15 - 16%, dok bi učešće ovih kredita u bankarskoj aktivi trebalo da bude 40%. Poređenja radi, iznosimo vrijednosti ovih pokazatelja za 2001. godinu: aktiva banaka i BDP - 33,4%; kapital i BDP - 4,1%, krediti realnom sektoru i BDP - 11,3%, učešće ovih kredita u odnosu na aktivu banaka - 33,7%.

Vrijeme postizanja ciljeva i rješavanja neposrednih zadataka reforme bankarskog sektora, dinamika kvantitativnih parametara u velikoj mjeri zavise od ukupnog tempa i prirode ekonomskog razvoja i strukturnih transformacija u ruskoj ekonomiji u smislu sljedećih ključnih indikatora za bankarski sektor. sektor: stvarni obim i struktura BDP-a; dinamika inflacije, deviznog kursa i tržišnih kamatnih stopa; stepen monetizacije privrede, smanjenje udjela barter transakcija, nenovčanih i gotovinskih oblika plaćanja. Stoga je za efektivnost reformi neophodno koordinirati djelovanje Vlade Ruske Federacije i Centralne banke Ruske Federacije uz zainteresirano učešće samih kreditnih institucija u skladu sa makroekonomskim trendovima Rusije i Ruske Federacije. međunarodna finansijska tržišta.

Uloga države. Državna pomoć procesima restrukturiranja izražava se u obavljanju sljedećih funkcija:

• definisanje nacionalne strategije razvoja;
• utvrđivanje makroekonomskih i strukturnih neravnoteža koje se ne mogu otkloniti tržišnim mehanizmima, kao i balansiranje ovih neravnoteža administrativnim metodama;
• razvoj i sprovođenje efikasne strukturne politike i podsticanje pozitivnih strukturnih promena u svim sektorima privrede;
• održavanje finansijske stabilnosti, a prije svega na bazi uravnoteženog budžeta;
• formiranje pravednog, neutralnog i efikasnog poreskog sistema u cilju smanjenja poreskog opterećenja privrednih subjekata i stvaranja povoljnih uslova za razvoj preduzetništva;
• razvoj normi i pravila ponašanja subjekata ekonomskih odnosa, obezbeđivanje ekonomske sigurnosti i suzbijanje destabilizujućih faktora;
• formiranje povoljne investicione klime;
• podrška domaćim proizvođačima i koordinacija aktivnosti nacionalnog biznisa u kontekstu globalizacije svjetske ekonomije; i sl.

Državna politika u pogledu restrukturiranja bankarskog sektora usmjerena je na osiguranje sistemske stabilnosti i stvaranje neophodnih uslova za razvoj tržišta bankarskih usluga zasnovanog na zdravoj unutarindustrijskoj i međuindustrijskoj konkurenciji (19). Država formira pravni okvir za bankarsku delatnost, prati sprovođenje zakonskih normi, sprečava korišćenje bankarskog sektora za nezakonite transakcije, a tokom postupaka reorganizacije obezbeđuje zaštitu legitimnih interesa poverilaca i deponenata, kao i transparentnost poslovanja. reformu. Istovremeno se nameću jedinstveni zahtjevi za aktivnosti svih kreditnih institucija u skladu sa utvrđenim principima, uzimajući u obzir komercijalne interese i prudencijalne standarde. Uticaj države na bankarski sektor ostvaruje se uglavnom indirektnim metodama, ali će se direktan uticaj kroz učešće u kapitalu kreditnih institucija u uslovima ekonomske nestabilnosti očuvati.

Rješavanje problema restrukturiranja podrazumijeva uzimanje u obzir regionalnih karakteristika i interesa. To zahtijeva aktivnu federalnu politiku usmjerenu na jačanje procesa međuregionalne integracije, smanjenje diferencijacije nivoa socio-ekonomskog razvoja regiona, osiguranje slobodnog kretanja roba, usluga i radne snage na cijeloj teritoriji Ruske Federacije. Istovremeno, posebno je važno nastaviti sa unapređenjem međubudžetskih odnosa u cilju stvaranja pravnih, finansijskih i ekonomskih mehanizama koji povećavaju odgovornost regionalnih i lokalnih vlasti za donesene odluke.

Dakle, kasniji razvoj privrede zemlje će biti određen svenacionalnom konsolidacijom, ujedinjenjem napora glavnih učesnika društveno-ekonomskih i političkih procesa - države, biznisa i društva.

Važan temeljni dokument je Program društvenog i ekonomskog razvoja zemlje za 2002-2004. koji je usvojila Vlada Ruske Federacije, a koji je sastavni dio dugoročne strategije. Srednjoročni program je apsorbovao iskustvo iz 2000-2001. o sprovođenju socio-ekonomskih mjera i ima za cilj stvaranje povoljne poslovne klime u zemlji i uslova za ekonomski rast, povećanje stabilnosti finansijskog sistema, efektivnosti socijalne zaštite stanovništva i općenito održavanje tržišta. tok reformi.

Jedan od glavnih zadataka identifikovanih Programom je jačanje i unapređenje bankarskog sistema, koji ima važnu ulogu u kretanju Rusije na putu tržišnih reformi. Dalje restrukturiranje će povećati funkcionalni značaj bankarskog sistema u privredi zemlje. Snažna, obnovljena bankarska industrija u mogućnosti je da pruži kreditnu podršku za restrukturiranje nefinansijskog sektora, kao i stvaranje i rad inovativnih mreža, koje su perspektivan pravac za integraciju privrednih subjekata iz svih sektora privrede. .

Međutim, formiranje tržišnog bankarskog sistema je dvosmisleno, u toku kojeg progresivno kretanje zamjenjuje duboke krize. Osim toga, prema mišljenju stručnjaka, bankarski sistem još ne igra aktivnu ulogu u ubrzavanju privrednog rasta, a pozitivna dinamika domaće proizvodnje posljednjih godina (1999-2002) zasniva se uglavnom na samofinansiranju preduzeća u realnom sektoru. . Stoga je potrebno rješavanje problema kao što su stabilizacija razvoja bankarskog poslovanja, proširenje kreditiranja realnog sektora, jačanje zakonskih osnova bankarstva, prelazak na međunarodne standarde, poboljšanje kvaliteta obavljanja osnovnih funkcija, privlačenje štediša i investitora. , suzbijanje korišćenja banaka za pranje nezakonito stečenih sredstava i niz drugih zahteva naknadno restrukturiranje bankarskog sistema, koje će se odvijati pod uticajem svetskih trendova.

Problemi ruskog bankarskog sistema. Nepovoljna situacija u privredi zemlje i bankarskom sektoru nije nastala neočekivano. Sadašnja faza krize bankarskog sistema ima trajni trom karakter sa periodičnim pogoršanjima - u jesen 1994. godine, u avgustu 1995. i 1998. godine vraćanje normalnog funkcionisanja banaka nije više moglo donijeti željene rezultate.

Kriza 1998 Kriza iz avgusta 1998. godine razotkrila je slabosti bankarskog sistema. Postalo je očigledno da teškoće pojedinih banaka treba posmatrati kao probleme bankarskog sistema u cjelini, stoga je neophodno radikalno restrukturiranje cjelokupne bankarske industrije.

Oštra i za većinu stanovništva zemlje neočekivana depresijacija rublje u tom periodu dovela je do povlačenja depozita pojedinaca u rubljama i stranoj valuti. Došlo je do ogromnog odliva resursa iz bankarskog sistema. Obim depozita pojedinaca smanjen je od 1. avgusta do 1. decembra 1998. realno za 47,1% u rubljama i za 52,4% u stranoj valuti (5).

Treba obratiti pažnju na činjenicu da je šest mjeseci prije krize konkurencija za obaveze bila veoma razvijena. To je omogućilo bankama u tom periodu ne samo da opstanu, već i da povećaju obim poslovanja. Na tržištu privatnih depozita vodeću poziciju zauzele su velike banke koje su bile nadaleko poznate. Tako su Inkombank i SBS-Agro za 8 mjeseci 1998. uspjeli više nego udvostručiti iznos pozajmljenih sredstava od građana.

Stoga su velike sistemski važne banke pretrpjele najveće gubitke prilikom masovnog povlačenja sredstava.

U periodu prije krize finansijska zavisnost banaka od nerezidenata dostigla je visok nivo. Do avgusta 1998. aktivan rast zaduživanja ruskih banaka na međunarodnom finansijskom tržištu manifestovao se u velikom iznosu obaveza prema nerezidentnim bankama po kreditima, depozitima i drugim privučenim sredstvima u iznosu od 11,2 milijarde dolara. a po ugovorima na određeno vrijeme za nabavku valute - 15,1 milijardu dolara. Nakon objavljivanja neizvršenja obaveza, prestao je priliv inostranih međubankarskih kredita.

Posljedice krize. Gubitak značajnog iznosa sredstava komercijalnih banaka, zamrzavanje najlikvidnijih sredstava, prisilna likvidacija sredstava radi zadovoljenja nagle potražnje za gotovinom i drugi negativni faktori doveli su do narušavanja normalnog funkcionisanja banaka. Pokazalo se da je domaće međubankarsko tržište paralizovano. Došlo je do propusta u radu platnog prometa, jedan broj banaka je obustavio plaćanja svojih klijenata, uključujući uplate u budžet svih nivoa i vanbudžetske fondove. Bankarski sistem nije bio u stanju da ispuni funkciju servisiranja ekonomskog prometa zemlje, što je povećalo demonetizaciju privrede. Obaveze banaka prema ruskim i stranim kreditorima i klijentima nisu ispunjene, što je dovelo do gubitka povjerenja u njih stanovništva, preduzeća i stranih partnera. Upravo je zbog gubitka povjerenja u cjelokupni bankarski sistem privreda zemlje pretrpjela najveću štetu, koja još nije prevaziđena.

Situaciju je otežavao i deficit kapitalne baze kreditnih institucija, koji nije omogućavao održavanje likvidnosti na potrebnom nivou. Došlo je do značajnog smanjenja ukupne bankarske likvidnosti uz istovremeno pogoršanje kvaliteta kreditnog portfolija i povećanje loših potraživanja. Kao rezultat toga, broj problematičnih banaka je naglo porastao, njihovo učešće u ukupnoj aktivi operativnih banaka poraslo je sa 12,1% u avgustu na 43,8% u decembru 1998. U istom periodu gubici bankarskog sistema su porasli sa 2,5 na 36,4%. milijardi rubalja. (5).

manifestacije krize. Eksterne manifestacije krize bankarskog sistema bile su:

• promjena u njegovoj strukturi, u kojoj su značajan udio zauzimale nesolventne kreditne institucije;
• značajno slabljenje kapitalne baze kreditnih institucija;
• nemogućnost značajnog broja kreditnih institucija da u potpunosti obavljaju svoje funkcije;
• kriza povjerenja u učesnike na bankarskom tržištu;
• sprovođenje obračuna u privredi, zaobilazeći bankarski sistem, značajno povećanje upotrebe surogata novca;
• smanjenje kreditne aktivnosti komercijalnih banaka.

Razlozi koji su doveli do ove situacije mogu se grupisati u tri grupe:

1. spoljni problemi vezani za ekonomsku, političku i socijalnu situaciju u zemlji;
2. sistemski problemi koji su zahvatili čitav bankarski sektor;
3. problemi djelovanja posebnih kreditnih organizacija.

Negativan eksterni faktor predstavljala je kombinacija ekonomskih i monetarno-finansijskih problema, koji su se izražavali u budžetskom deficitu, rastu unutrašnjeg i spoljnog duga, nemogućnosti države da izvršava svoje obaveze po izdatim hartijama od vrednosti, isplati plata, penzija, itd. Na privredu je negativno uticao pad svjetskih cijena nafte i ostalih roba, što je rezultiralo značajnim smanjenjem prihoda od izvoza u strukturi platnog bilansa.

Postojao je veliki dug države, banaka i drugih finansijskih institucija prema stranim investitorima. U potpunom odsustvu dodatnih emisija i inflatornih očekivanja došlo je do značajnog skoka inflacije. Istovremeno, naglo su smanjene zlatne i devizne rezerve Banke Rusije, koja je od 1. jula do 1. septembra 1998. godine potrošila 9,1 milijardu dolara. za održavanje kursa. Rad većine banaka bio je usmjeren na stabilno funkcionisanje tržišta državnih hartija od vrijednosti i predvidiv kurs, pa su navedeni faktori uzrokovali destabilizaciju situacije u bankarskom sektoru i izazvali nastanak krize.

Uprkos činjenici da makroekonomske okolnosti u velikoj mjeri određuju aktivnosti banaka izvana, kriza ne bi mogla dobiti takve razmjere da je bankarski sistem bio otporniji. Nestabilna situacija u bankarskom sistemu bila je povezana sa nizom neriješenih problema, koji su uključivali nizak nivo kapitalne baze, veliki iznos dospjelih kredita, potcjenjivanje kreditnih rizika, dominantan fokus na špekulativno poslovanje, itd. organizacije, njihovu sanaciju i stečaj, kao i neadekvatnost nadzornih zahtjeva.

Mnogi stručnjaci su uočili formalizam u formulisanju bankarske supervizije, zbog čega se pokazalo da je moguća situacija da banke daju nepouzdane ekonomske i finansijske informacije. Jednom od slabosti uspostavljenog supervizijskog sistema može se nazvati njegova usmjerenost na prosječnu univerzalnu banku, koja ni na koji način nije ograničavala fokus na trenutne koristi i nije stimulisala širenje rada banaka sa industrijom, poljoprivredom i drugim sektorima realnog sektoru.

Nedovoljna pažnja kreditiranju proizvodnog procesa, mogućnost brzog ostvarivanja prihoda u špekulativnim oblastima delatnosti doveli su do toga da se značajno povećao udeo kreditnih organizacija u bankarskom sistemu koje nisu zadovoljavale potrebe privrede, što je jedan od uzroka krize.

Brzi rast banaka početkom 1990-ih. doprinijelo neizvjesnosti ekonomske situacije, kada je jedan sistem privrede uništen, a novi nije stvoren. Isto se odnosilo i na situaciju u pravnoj sferi. Problem nije bio samo u potrebi formiranja novog zakonodavnog okvira, već i u stvaranju efikasnog mehanizma za njegovu primjenu.

U takvim okolnostima, procedura za dobijanje bankarske dozvole je pojednostavljena, a kako je stopa prinosa u ovoj oblasti bila jedna od najviših, došlo je do naglog povećanja broja komercijalnih banaka u uslovima opšte ekonomske depresije. Mnoge od ovih banaka bile su fokusirane na izdavanje kratkoročnih kredita po naduvanim kamatama i obavljanje poslova koji donose najveći neposredni prihod. Usvajanje od strane Centralne banke Ruske Federacije regulatornih pravnih akata koji stimulišu odgovorno ponašanje kreditnih institucija dovelo je do postepenog smanjenja jednodnevnih banaka. Treba napomenuti da se prisustvo takvih banaka u tržišnoj ekonomiji može smatrati normalnom pojavom, ali sve dok njihov broj ne prelazi određeni prag. Tada postaju problem za bankarski sistem u cjelini i mogu pokrenuti nastanak kriznih situacija.

Značajan dio sredstava domaćih i stranih banaka koje su tada poslovale na našem tržištu korišten je za kupovinu GKO-a i OFZ-a. Oko 11% svih ruskih banaka imalo je ulaganja u iznosu većem od 20% obrtnih sredstava, za strane banke-kćerke ova cifra je bila veća - 50% (6, str. 29). GKO i OFZ kao instrumenti finansijskog tržišta odigrali su značajnu ulogu u njegovom razvoju i postali veoma atraktivni za investitore. Banke su ih koristile kao instrument tekuće likvidnosti i predstavljale su važan izvor prihoda. Pritom, nikog nije postidila kontradikcija izražena u činjenici da su državne hartije od vrijednosti, najmanje rizične u svojoj suštini, davale najveći prinos. Nivo stopa na njih formirao je donju granicu tržišnih stopa na kredite nefinansijskim zajmoprimcima. Osim toga, služile su kao kolateral za obaveze prema nerezidentima. Veličina investicija u GKO je otprilike odgovarala iznosu sredstava koje banke privlače od stanovništva. Kao rezultat toga, banke su postale taoci državnog budžeta, a obustava plaćanja ovih instrumenata poslužila je kao podsticaj za zaoštravanje krizne situacije. Pored ulaganja u GKO i OFZ, značajna konkurencija za proizvodnju bili su dolari, koji su veoma atraktivni kako za čuvanje štednje građana tako i za ulaganje bankarskog kapitala.

Dakle, obim operativnih aktivnosti banaka u situaciji prije krize može se okarakterisati na sljedeći način: mali obim kreditiranja preduzeća u realnom sektoru, stalan porast ulaganja u vrijednosne papire u uslovima izuzetno precijenjene profitabilnosti tržišta. finansijski instrumenti, a posebno državne dužničke obaveze, špekulacije na deviznom tržištu . Paradoks situacije leži u činjenici da su operacije koje su dugo vremena predodređivale relativno povoljnije finansijske rezultate bankarskog sistema u odnosu na druge sektore ruske privrede, uključujući intenzivno korišćenje mogućnosti tržišta državnih hartija od vrednosti, međunarodnih kreditnih resursa , kao i sredstva stanovništva, koja su tokom perioda krize imala poražavajući uticaj na finansijsko stanje većine banaka (12).

Banke i realni sektor. Kao što je već navedeno, mnogi problemi bankarske industrije bili su povezani sa izolacijom bankarstva od realnog sektora privrede. Istovremeno, postojala su najmanje dva objektivna razloga koja sprečavaju banke da intenziviraju rad sa realnim sektorom privrede - nelikvidnost većine preduzeća i nizak nivo kapitala banaka.

Nizak kvalitet kreditnog portfolija u velikoj meri je determinisan nivoom rukovodstva banke, što se ogledalo u slaboj kontroli banaka nad izdavanjem i ciljanim korišćenjem kredita, formalnom odnosu prema poslovnim planovima koje dostavljaju preduzeća, procenama korisnika kredita. kreditnu sposobnost i nivo sigurnosti izdatih sredstava. Kompliciranje situacije s otplatom kredita još uvijek nije otkazano zakonom utvrđenim redoslijedom plaćanja, koji predviđa otplatu duga po kreditu u posljednjem redu. Problematičnu situaciju s kreditima pogoršali su rizici koji su se povećali zbog gašenja većeg dijela proizvodnje u zemlji i niske finansijske discipline preostalih zajmoprimaca. Industrija i poljoprivreda su uglavnom bili nerentabilni, pa nisu mogli da otplaćuju primljene kredite.

Ove okolnosti su bile makroekonomske prirode, banke nisu mogle direktno uticati na njih. Veliki obim kredita datih raznim sektorima privrede, a ne otplaćenih na vrijeme, umanjio je stabilnost bankarskog sistema. Dospjeli dug u 1998. godini imao je stabilnu dinamiku rasta: na početku godine iznosio je 4,7% ukupnog obima plasiranih kredita, u avgustu - 5,7%, a na kraju godine - već 10,1%. Porast "loših" dugova bio je i preduslov za krizu bankarskog sistema i njen simptom.

Bankrot mnogih kreditnih institucija izazvan je takozvanim problemom nekontrolisanog rasta, odnosno željom da se proširi opseg poslova koji se obavljaju bez uzimanja u obzir stvarno raspoloživih resursa i u nedostatku odgovarajuće kontrole nad njihovim vođenjem. Ovaj problem se očitovao u neopravdanom širenju mreže ekspozitura, kada su, zbog neefikasnog upravljanja, mnoge ekspoziture donosile samo gubitke. Povećani su troškovi izgradnje skupih kancelarija, održavanja administrativnog aparata, društvenih i kulturnih objekata, stambeno-komunalnih usluga. Pri tome se često nisu uzimali u obzir stvarni prihodi, a rashodi su se zapravo vršili na teret sredstava klijenata.

U nastojanju da prošire svoju sferu uticaja, mnoge banke su stekle vlasništvo nad industrijskim preduzećima. Gubici ovih preduzeća, pad cijena akcija stvarali su dodatne probleme bankama. U početku su rastući troškovi banaka bili pokriveni visokim maržama, koje su bile određene stepenom inflacije u zemlji. Ali nakon 1996. godine situacija se promijenila. Usporavanje inflacije dovelo je do smanjenja stopa na finansijskom tržištu, a samim tim i bankarskih marži. Mnoge banke nisu restrukturirale svoj rad u skladu sa novim uslovima, a njihovi troškovi su i dalje bili značajni.

Nizak nivo upravljanja. Nizak nivo upravljanja odigrao je destruktivnu ulogu u toku događaja. Neefikasnost sistema upravljanja našla je svoj izraz u zanemarivanju bankarske strategije i pretežnoj usmjerenosti na kratkoročne rezultate, niskoj kvalifikaciji menadžera i osoblja, nedovoljnom poznavanju situacije na tržištu, i što je najvažnije, perspektivama njegovog razvoja. . Niz negativnih faktora, kao što su oticanje upravljačkog aparata, povećanje broja sastanaka i ponovljenih odobrenja za donošenje svakodnevnih odluka i drugi, doveli su do toga da je sistem upravljanja bankom prestao adekvatno da reaguje na pristigle objektivne informacije i doneo pogrešne odluke.

Najupečatljiviji primjer je učešće gotovo svih banaka (ali u različitom stepenu) u piramidi GKO-OFZ. Istovremeno, prekršena su dva pravila ulaganja koja se primjenjuju na sve slučajeve plasmana sredstava: ne prekoračujte maksimalni rizik po zajmoprimcu, čak i ako je ovaj zajmoprimac država, i zapamtite da su kamatne stope i rizik ulaganja sredstava direktno zavisan. GKO i OFZ su bili među najrizičnijim hartijama od vrijednosti, jer je država na njih obećavala visoku kamatu uz budžetski deficit i minimalne poreske prihode, iako je koeficijent rizika koji je Banka Rusije odredila za ovu grupu imovine bio nula.

Bankarski analitičari nisu bili u mogućnosti da na adekvatan način procijene situaciju sa precijenjenom profitabilnosti tržišnih finansijskih instrumenata, posebno državnih hartija od vrijednosti, što je dovelo do gubitka značajnog dijela imovine koja se smatrala visoko likvidnom sa niskim koeficijentom rizika. Ekstremna manifestacija narušavanja funkcionisanja sistema upravljanja bilo je brojno nepoštovanje važećih zakona od strane banaka, zahtjeve bankarske supervizije i masovno oduzimanje dozvola nesolventnim bankama.

Treba napomenuti da su eksterni uslovi koje karakteriše visok stepen neizvesnosti i rizika imali negativan uticaj na kvalitet upravljanja. Povezano povećanje broja faktora koje je potrebno uzeti u obzir pri donošenju menadžerskih odluka, kao i brze promjene okolnosti, smanjile su vjerovatnoću za postizanje željenog rezultata. Niska efikasnost menadžerskih radnji je u velikoj mjeri posljedica nemogućnosti da se sa dovoljnim stepenom sigurnosti utvrde posljedice preduzetih koraka u trenutnoj situaciji.

Tako su se problemi na nivou pojedinih banaka uglavnom odnosili na nepostojanje sistema upravljanja koji bi odgovarao stalno rastućem obimu obavljenih poslova i broju ekspozitura. Osim toga, prevaga ličnih interesa različitih grupa uključenih u upravljanje bankom, u mnogim slučajevima je dovela do narušavanja njenih ekonomskih interesa u cjelini, uključujući i interese njenih klijenata. Često su menadžeri banaka ostvarivali svoje ciljeve bez koordinacije sa ukupnom strategijom razvoja banaka. Lideri nekih od najvećih politički uključenih banaka koristili su raspoložive resurse za rješavanje ideoloških problema koji nisu direktno povezani sa bankarstvom.

Nizak nivo odgovornosti rukovodstva banke je u velikoj mjeri determinisan nedostatkom efikasnog mehanizma za razgraničenje prava i obaveza između menadžmenta banke i njihovih dioničara. Značajan uticaj na donošenje menadžerskih odluka imali su veliki akcionari koji su istovremeno i klijenti banaka i članovi njihovih finansijskih i industrijskih grupa. Kao rezultat toga, politika banaka je bila usmjerena na ostvarivanje interesa ovih dioničara bez uzimanja u obzir interesa ostalih štediša, povjerilaca i klijenata.

Treba napomenuti da uočene nedostatke ne treba proširiti na aktivnosti svih banaka bez izuzetka. Neke kreditne institucije nastavile su da obavljaju osnovne bankarske funkcije tokom krize bez gubitka solventnosti i likvidnosti. Zahvaljujući njihovom radu, bilo je moguće spasiti bankarski sistem od potpunog uništenja u tom teškom periodu. Ali bilo je i takvih uzroka krize koji su bili povezani sa problemima pojedinih kreditnih institucija i nisu se manifestovali u praksi ostalih, odnosno nisu dobili sistemski karakter.

Analizirajući poteškoće sa kojima se komercijalne banke susreću sa likvidnošću, solventnošću i dr., možemo zaključiti da su ovi problemi povezani ne samo sa izbijanjem krize. I prije avgusta 1998. godine bankrot kreditnih institucija je postao široko rasprostranjen, a do tada je oduzeto oko 700 bankarskih dozvola. Pojava problema prvenstveno je posljedica uslova poslovanja ruskih banaka: prisutnost različitih rizika, njihova velika veličina, nedostatak adekvatnih, au mnogim slučajevima i bilo kakvih sistema osiguranja, nestabilnost i velika volatilnost procesa koji se odvijaju. u privredi i bankarskom sistemu. Osim toga, to je zbog toga u kojoj mjeri upravljanje u banci (prije svega likvidnost) odgovara stvarnim uslovima njenog poslovanja i koliko se brzo i adekvatno može promijeniti ako se ti uslovi promijene. Dakle, kriza ruskog bankarskog sistema odražavala je nagomilane nedostatke u aktivnostima banaka, bankarskom zakonodavstvu, državnoj politici i bankarskoj superviziji. Situacija koja se razvila nakon avgusta 1998. godine nije bila slučajna, pokazalo se da je samo manifestacija i neizbježan rezultat negativnih pojava ekonomskog razvoja zemlje. Takvi fundamentalni faktori kao što su visoka inflacija, deficit državnog budžeta, pad proizvodnje, sve veći broj neprofitabilnih preduzeća, devalvacija rublje, investiciona kriza, nepoverenje u tekuće reforme, u velikoj meri su odredili stanje bankarskog sistema. Stoga je za normalizaciju njenog djelovanja, uz rješavanje unutrašnjih problema, potrebno poboljšati makroekonomsku situaciju u cjelini.

Restrukturiranje bankarskog sektora. Sprovođenje bankarskog restrukturiranja utvrđeno je strategijom koju su usvojile Vlada Ruske Federacije i Centralna banka Ruske Federacije za transformaciju bankarske industrije u vezi sa restrukturiranjem privrede zemlje, što omogućava sprovođenje princip doslednosti u rešavanju velikih nacionalnih ekonomskih problema. Implementacija ovog metodološkog pristupa zasniva se na sagledavanju bankarskog sektora kao sistema koji djeluje u određenom društveno-ekonomskom okruženju i u interakciji je sa drugim sistemima.

U posljednje vrijeme, koncept „restrukturiranja“ se široko koristi za označavanje različitih društvenih, ekonomskih i političkih procesa. Pojmovi "restrukturiranje", "ekonomsko restrukturiranje", "restrukturiranje duga", a kasnije i "industrijsko restrukturiranje" počeli su da se koriste od strane ekonomista početkom 1990-ih.

Zadaci restrukturiranja. Bankarsko restrukturiranje je evolutivni proces zasnovan na konceptu preduzetništva, prilagođen nacionalnim karakteristikama zemlje i diferenciran po stepenu transformacije koja se sprovodi. Glavni zadaci bankarskog restrukturiranja u sadašnjoj fazi su:

1. povećanje nivoa kapitalizacije kreditnih institucija;
2. utvrđivanje kvantitativne i kvalitativne strukture bankarske industrije;
3. postizanje usklađenosti reformisanog bankarskog sistema sa federalnom strukturom naše zemlje;
4. podsticanje odgovornog ponašanja kreditnih institucija na tržištu finansijskih usluga;
5. prevazilaženje administrativne orijentacije reformi;
6. demonopolizacija tržišta bankarskih usluga i podsticanje konkurencije;
7. uvođenje progresivnih tehnologija za bankarsko poslovanje i izdavanje novih finansijskih instrumenata.

Dokumenti koje su usvojile Vlada Ruske Federacije i Banka Rusije o reformi monetarnog sektora bave se uglavnom sistemskim promjenama, uključujući stvaranje povoljnih uslova za funkcionisanje kreditnih institucija, proširenje slobode komercijalnih aktivnosti u bankarskom sektoru. , modernizaciju poreskog sistema, te rješavanje pravnih i drugih pitanja. Posebna pažnja posvećena je makroekonomskim pokazateljima, dok se zadaci komercijalnih banaka razmatraju kroz ciljne postavke sistema u cjelini.

Višeslojni koncept restrukturiranja. Prilikom formiranja sistemskih odredbi potrebno je fokusirati se na mikro nivo, odnosno na nivo jedne poslovne banke. Organizacija procesa treba da se zasniva na identifikaciji prioritetnih oblasti za unapređenje funkcionisanja regionalnih i primarnih veza sistema, kao i na razgraničenju glavnih zadataka po nivoima upravljanja. Samo pod uslovom objedinjavanja težnji svih delova bankarskog sistema da unaprede svoje aktivnosti, moguće je postići pozitivan rezultat u celini. S tim u vezi, čini se pravovremenim i primjerenim razviti koncept restrukturiranja banaka na više nivoa, koji treba da identifikuje, objelodani i dovede u konkretan program djelovanja ciljeve za transformaciju kreditnih institucija u okviru jedinstvenog sistema zasnovanog na identifikovanju potencijala i postojeće probleme koristeći strukturiranje prioritetnih procesa. Da bi se to postiglo, potrebno je izdvojiti glavne, odnosno koji određuju život bankarske industrije, procese, identificirati horizontalne i vertikalne veze koje posreduju u implementaciji ovih procesa, a također spojiti u jedinstvenu cjelinu sve faze proizvodnje i prodaja bankarskih proizvoda i usluga za odabrane pozicije.

Ovakav pristup doprinosi sistematizaciji smjernica i metoda restrukturiranja banaka.

Osnova za razvoj koncepta bankarskog restrukturiranja je strateški pristup njegovoj implementaciji. Formiranje efikasne strategije razvoja koja definiše program na srednji i dugi rok, uzimajući u obzir opšte ekonomske i regionalne karakteristike, uslov je za optimizaciju reformi i sastavni deo koncepta transformacije komercijalnih banaka. Strateške promjene treba da doprinesu evoluciji poslovne banke, njenom progresivnom razvoju. Stoga korištenje kreativnog poduzetničkog pristupa koji doprinosi pozitivnom funkcionisanju banke postaje neophodan uslov za implementaciju strategije.

Konceptualna osnova bankarskog restrukturiranja u jedinstvu raznovrsnosti oblika njegove implementacije može se predstaviti u obliku dijagrama (vidi sliku).

Restrukturiranje banke se sprovodi na nekoliko nivoa, a to su:

• sistemski;
• Banka Rusije kao regulatorno i nadzorno telo;
• kreditne organizacije (unutrabankarske).

Treba napomenuti da postoji bliska veza između nivoa restrukturiranja. Promjene koje se dešavaju u jednoj banci u konačnici utiču na kvalitativne i kvantitativne karakteristike bankarskog sistema u cjelini. I obrnuto, transformacija bankarskog sistema ne može a da ne utiče na aktivnosti pojedinih kreditnih institucija. “Da li je potrebno restrukturirati pojedinačne kreditne institucije? Apsolutno da! Da li je moguće, restrukturiranjem samo pojedinačnih kreditnih institucija, a nemajući zajedničku viziju sistema kreditnih institucija koja bi se trebala pojaviti na kraju procesa restrukturiranja, vratiti sposobnost sistema kreditnih institucija da u potpunosti osigura rad svojih osnovne funkcije? Sigurno ne” (20, str. 143). Osim toga, sistemski pristup diktira potrebu za kontinuiranim usavršavanjem smjernica za aktivnosti Banke Rusije kako bi se ispunili zahtjevi koje nameće komercijalnim bankama u eksternom okruženju koje se stalno mijenja.

Faze restrukturiranja. Bankarsko restrukturiranje je istorijsko. To je jedinstven stalni proces, unutar kojeg se razlikuju tri faze: antikrizna, stabilizacijska, inovacijska (vidi sliku).

Ove faze se ciklički ponavljaju u spirali razvoja društva. Transformacija ili prekid društvenih odnosa dovodi do promjene faza restrukturiranja koje imaju određeno vremensko ograničenje. Heterogenost faza restrukturiranja određuju faktori kao što su razlozi transformacija, njihovi ciljevi, uloga menadžmenta u ovom procesu, interesi različitih grupa učesnika, itd. Nije potreban dokaz da je svrha bankarskog poslovanja restrukturiranje određuje pravac njegove implementacije.

Karakteristika antikriznog restrukturiranja može se nazvati jasnom formalizacijom ciljeva. Menadžment banke je fokusiran na prevazilaženje negativnih pojava i postizanje određenog nivoa specificiranih indikatora. Svrha stabilizacijskog restrukturiranja je da se bankarsko poslovanje zadrži u okviru postignutih rezultata i spriječi moguće vraćanje unatrag [U budućnosti ćemo stabilizacijsko restrukturiranje razmatrati kao dio antikrizne faze.]. Inovativno restrukturiranje ima za cilj unapređenje bankarskog poslovanja. On je usko povezan sa preduzetničkim pristupom, u kom slučaju bankarstvo treba posmatrati kao šemu koju treba poboljšati i promeniti kad god za to postoji odgovarajuća prilika (1, str. 196). Stoga je cilj inovacione faze podložan permanentnom usavršavanju u skladu sa trenutnom eksternom situacijom i unutarbankarskim potrebama, ali je u svakom slučaju potrebno poći od orijentacije ka dugoročno održivom razvoju bankarskog poslovanja. .

Sa stanovišta pokretanja procesa, restrukturiranje se može podeliti na dobrovoljno, koje aktivira sama kreditna institucija, i obavezno, koje se sprovodi odlukom Banke Rusije. Antikrizno restrukturiranje može biti obavezno ili inicirano od strane rukovodstva banke, dok je inovativno restrukturiranje dobrovoljno.

Razlike između faza restrukturiranja otkrivaju ulogu menadžmenta u njihovoj implementaciji. Očigledno, upravljanje je od presudne važnosti za svaku od faza.

Upravljanje komercijalnom bankom u antikriznoj fazi doprinosi postizanju konkretnog rezultata u određenom vremenskom periodu. Inovativna faza podrazumeva korišćenje strateških pristupa, fokusiranje na proces, koji u sadašnjem periodu može biti čak i neisplativ, ali će dugoročno doneti uspeh. Istovremeno, prethodno nekorišćeni razvoji i tehnologije se testiraju kao izvori konkurentske prednosti, uspostavljaju se novi kontakti, koji se ne moraju uvek pokazati uspešnim. Međutim, prilikom prevazilaženja krizne situacije rukovodstvo banke ne može sebi priuštiti da preuzme rizike inovacije, jer su neprevaziđene negativne pojave već stvorile visok nivo rizika, pa je raspon izvora konkurentskih prednosti značajno ograničen [Ovo se ne primjenjuje na situaciju ukrštanja faza inovacije i antikrize.]. Ali u svakom slučaju, bez obzira na fazu restrukturiranja, treba zadržati konzervativan stav prema rizicima.

Upravljanje se uvijek vrši u nečijem interesu. Faza prevazilaženja kriznih pojava po pravilu je povezana sa promjenom vlasnika, nestabilnošću njihovih pozicija, kao i sa kršenjem njihovih prava. Stoga, prilikom donošenja menadžerskih odluka, interesi menadžera često prevladavaju. Prelazak u inovativnu fazu karakteriše prvenstveno razgraničenje prava akcionara (učesnika) banke i menadžera, do čega dolazi usled postizanja usklađenosti utvrđenih zakonskih normi sa stvarnom praksom njihove primene. Ovo obezbjeđuje povećanje unutarbankarskog povjerenja i upravljivosti banke. Treba napomenuti da je povjerenje osnova bankarskog poslovanja. Sigurnost internih odnosa uz savjesno ispunjavanje svojih dužnosti od strane menadžmenta banke doprinosi povećanju stepena transparentnosti njenih aktivnosti, što povoljno utiče na širenje baze klijenata i omogućava održavanje dugoročnih stabilnih odnosa sa deponentima, povjerioci i druge ugovorne strane.

Prilikom prelaska iz jedne faze u drugu, restrukturiranje je, po pravilu, spontano, ali onda dobija čvrst pravni okvir.

Oblici restrukturiranja. Restrukturiranje ima različite oblike ispoljavanja.

Može se provoditi uz održavanje organizacionih i prostornih granica bankarskog poslovanja. U nekim slučajevima postaje neophodno promijeniti ove granice. Vrste ovih oblika mogu se kombinirati u dvije grupe, koje uključuju:

• prvo, transformacije unutar već postojećih organizacionih i prostornih granica;
• drugo, promjene koje dovode do formiranja novih organizacionih struktura.

Oblici restrukturiranja prve grupe određuju organski rast banaka, koji nastaje na osnovu postepenog širenja bankarskog poslovanja na račun sopstvenih sredstava akumuliranih u toku njihove delatnosti. Ovi oblici obuhvataju: 1) diversifikaciju i internacionalizaciju bankarskog poslovanja, doprinoseći proširenju bankarskog portfelja; 2) specijalizacija povezana sa koncentracijom napora na određene vrste aktivnosti.

Diverzifikacija se, pak, može sprovesti u tri pravca: a) razvoj novih vrsta bankarskih aktivnosti i proizvodnih linija, što omogućava održavanje konkurentskih prednosti na tradicionalnim bankarskim tržištima; b) korišćenje konvencionalnih bankarskih usluga u novim oblastima i za zadovoljavanje novih potreba; c) preseljenje u oblast koja nije povezana sa trenutnim poslovanjem.

Raznovrsnost diversifikacije je internacionalizacija, čijom se posebnom karakteristikom može nazvati promjena geografskog okruženja bankarskog poslovanja. Internacionalizacija je rizičnija, skuplja i radikalno odstupanje od prošlih iskustava (1, str. 194). Podsticaj za ulazak na nova geografska tržišta je njihov potencijalni kapacitet, koji omogućava, pod povoljnim makroekonomskim uslovima, visok profit. Uprkos činjenici da je novim uslovima rada potrebno određeno vrijeme za prilagođavanje i uvođenje savremenih tehnologija i metoda rada, rast prihoda je moguć gotovo odmah povećanjem depozitne baze i smanjenjem troškova privlačenja kredita na međubankarskom tržištu.

Kada je banka specijalizirana za jednu ili više oblasti, povećanje profitabilnosti ostvaruje se kroz rast ulaganja u određene djelatnosti, što dovodi do postizanja nesumnjivog liderstva u određenoj oblasti.

Drugu grupu oblika restrukturiranja objedinjuje potreba da se izabere način transformacije bankarskih aktivnosti, kada se postavlja pitanje: da se oslanjamo samo na interne izvore, razvijajući interni bankarski potencijal, ili da idemo putem stvaranja novih organizacionih strukture i korištenje njihovih resursa? Postoji nekoliko mogućnosti za formiranje ovakvih struktura: a) podjela banke na samostalne dijelove ili izdvajanje pojedinačnih karika iz njenog sastava; b) spajanje sa drugim bankama ili njihova apsorpcija, što dovodi do uspostavljanja pune kontrole; c) pridruživanje drugim bankama; d) formiranje konsolidovanih grupa ili drugih udruženja sa preduzećima nefinansijskog sektora.

Po pravilu, konačnoj konsolidaciji novih struktura prethodi stvaranje strateških alijansi, u kojima banka stiče nekontrolni udeo u drugim bankama ili kompanijama, a može doći i do razmene akcija između njih.

Kada banke učestvuju u drugim kompanijama prenoseći dio dionica kako njihova tržišna kapitalizacija raste, smanjuju se nastali troškovi vezani za prodor u novi posao. Istovremeno, pri korištenju vlastitih dionica za finansiranje ovakvih projekata, postoji rizik od apsorpcije ovih kompanija.

Reorganizacija bankarskih struktura može se razmatrati i na horizontalnom i vertikalnom nivou. U prvom slučaju dolazi do takozvanog koordiniranog spajanja, kada partneri posluju u istim segmentima finansijskog tržišta sa istim sastavom klijenata. Glavni cilj takvog spajanja je smanjenje troškova. U drugom slučaju, udruživanje se zasniva na međusobnom dopunjavanju partnera „procesima, sistemima, strukturama“ u cilju razvoja novih proizvoda, proširenja tržišta i privlačenja novih kupaca.

U slučaju horizontalnog spajanja finansijskih institucija, komplementarnost poslovnih oblasti partnera igra značajnu ulogu. Primjer je želja stranih banaka da prošire svoju djelatnost kroz učešće u poslovima ulaganja i osiguranja, što se objašnjava atraktivnošću ovih tržišta, koja omogućavaju povećanje obima prodaje i ostvarivanje dodatnih prihoda.

Drugi pravac udruživanja - vertikalna integracija bankarskih struktura - povezan je sa spajanjem komercijalnih banaka, štedionica, kreditnih partnerstava, hipotekarnih banaka. Ovaj proces ne samo da je postao široko rasprostranjen u pojedinim zemljama (Njemačka, Austrija), nego i prevazilazi nacionalne granice, a posebno je zahvatio cijeli finansijski sektor skandinavskih zemalja. Na primjer, u Švedskoj početkom 1990-ih. na osnovu 11 spojenih štedionica formirana je Swedbank koja je postala jedna od najvećih univerzalnih banaka; u Danskoj je 1998. godine formiran Kapital Holding na osnovu spajanja imovine treće najveće banke Baikyuben Gyrobank (Bikuben Girobank ) sa drugom po veličini hipotekarnom bankom Realcredit Danmark (Real-kredit Danmark). Pod uticajem globalnih trendova koji dovode do pojačane konkurencije i potrebe za traženjem novih izvora razvoja, obim i broj operacija spajanja banaka, kao i potonjih sa drugim strukturama, nastavljaju da rastu.

Širenje organizaciono-prostornih granica ima niz prednosti.

Prije svega, postaje moguće korištenje resursa drugih privrednih subjekata, njihovih specifičnih razvoja i tehnologija, te marketinških istraživanja.

Broj zaključenih transakcija se povećava zbog unakrsne prodaje i korištenja zajedničkih kanala distribucije finansijskih proizvoda. Zaposleni u kompanijama koje se spajaju počinju širiti bankarske usluge, nudeći bankovne kartice, depozite i druge oblike u jednom paketu sa svojim standardnim proizvodima. Spajanje omogućava konsolidaciju napora za poboljšanje kvaliteta pruženih usluga, a male banke imaju pristup neophodnim, ali ranije nedostupnim, investicionim resursima. Pozitivna reputacija partnera neophodna je za poslovanje i jačanje baze klijenata. Također je potrebno istaći privremenu prednost koja omogućava ubrzanje prodora banke u novu industriju i njeno širenje na nova tržišta. Svi navedeni faktori smanjuju rizike razvoja netradicionalne oblasti djelatnosti, do kojih bi moglo doći kada bi banka počela raditi u ovoj oblasti od nule.

Na rast spajanja ili akvizicija u bankarskom sektoru povoljno utiču nove informacione tehnologije koje stvaraju jedinstven informacioni prostor i pomažu u prevazilaženju nesporazuma između banaka koje se spajaju. Osim toga, važna komponenta uspjeha u širenju organizacijskih granica je prisustvo potencijala za razvoj poslovanja, podržanog bilo kojim oblikom organskog rasta, jer se rizik od neuspjeha novih akvizicija dramatično povećava u slučajevima kada se vlastiti biznis ne razvija sam ( 10, str. 111).

Odgovor na pitanje o pravilnom izboru pravca i oblika restrukturiranja zavisi od stepena opravdanosti njegovog sprovođenja, za šta je potrebno unapred proceniti sve moguće posledice i predvideti pojavu problema u budućnosti. Ali to postaje očigledno tek u procesu implementacije reformi.

Klasifikacija tipova restrukturiranja može se prikazati u obliku tabele.

Karakteristika formiranja bankarstva u modernoj Rusiji je visoka stopa organskog rasta. Ovo je olakšano činjenicom da su komercijalne banke prvobitno stvorene kao univerzalne i djeluju u različitim segmentima finansijskog tržišta. U skladu sa Zakonom o bankama i bankarskoj delatnosti, poslovne banke mogu obavljati širok spektar poslova sa hartijama od vrednosti, pružati konsultantske usluge pravnim licima i dr. Osiguravajuća podrška bankarskom poslovanju se, po pravilu, pruža preko osnovanih filijala. .

Razvoj novih područja aktivnosti (na primjer, nedržavno penziono osiguranje) sprovode ruske banke korištenjem internih resursa, a nove strukture se stvaraju unutar svake banke ili kao podružnica (zavisna) preduzeća, dok su poslovne tehnologije razvijali sami.

Poznato je da je razvoj na račun sopstvenih resursa dokaz konkurentnosti i prevazilaženja stopa rasta tržišta. Ali u ruskoj stvarnosti, mobilizacija internih mogućnosti povezana je i sa činjenicom da na domaćem tržištu ne postoje finansijske strukture koje bi mogle biti od interesa za komercijalne banke (na osnovu iskustva iz proteklih godina, mnoge osiguravajuće, investicione i druge kompanije ispostavilo se da su to finansijske piramide). Rad sa stranim partnerima povezan je s opasnošću da ih oni apsorbiraju, a same strane kompanije su oprezne prema domaćem tržištu. Stoga banke daju sve od sebe da samostalno servisiraju sve finansijske tokove klijenata.

Pokušaji da se diverzifikuju svoje aktivnosti, oslanjajući se samo na interne sposobnosti, ulaganjem značajnih sredstava, takođe su 1990-ih godina. neke evropske finansijske institucije. Razlog tome bila je previsoka cijena preuzimanja ili problemi s izborom partnera za spajanje. Neke od njih su bile uspješne, poput njemačke Commerzbank, koja širi svoje investicione aktivnosti u Njemačkoj i šire. Za većinu banaka djelotvornije se pokazalo korištenje mehanizma spajanja, čiji je kumulativni iznos samo u 1997. godini iznosio 600 milijardi dolara. i ima konstantan trend rasta.

Strategija razvoja ruskog bankarskog sistema fokusira se na važnost šire primjene spajanja i preuzimanja. Jedan od razloga za to je potreba povećanja kapitala banaka u skladu sa zahtjevima međunarodnih standarda. Ovaj oblik reorganizacije kreditnih institucija predviđen je važećim zakonodavstvom, kao i regulatornim dokumentima Banke Rusije. Prema statističkim podacima, do 1998. godine u našoj zemlji nije bilo spajanja banaka, a danas ga praktično nema.

Nakon što je Centralna banka Ruske Federacije krajem 1997. godine razvila regulatorne dokumente koji određuju proceduru reorganizacije banaka u obliku spajanja i akvizicija i uspostavljaju niz pogodnosti za spajanje banaka (odsustvo zahtjeva za minimalno iznos odobrenog kapitala za novostvorenu banku itd.), neke velike banke su najavile spajanje, na primjer Moskovska banka i Mosbusinessbank, ali je izbijanje krize zaustavilo ovaj proces.

Po pravilu, pri reorganizaciji se češće koristi postupak pristupanja. To je zbog složenije implementacije spajanja, čiji je glavni problem osigurati kontinuitet aktivnosti kreditnih institucija i procedure interakcije između nadzornih tijela tokom perioda razmatranja dokumenata i odluke o izdavanju nove dozvole. . Neriješeno je i pitanje procjene vrijednosti banaka u procesu reorganizacije.

Sa stanovišta korišćenja potencijala drugih kompanija u ruskoj bankarskoj praksi, najrasprostranjenije su finansijske i industrijske grupe koje stvaraju banke sa korporativnim klijentima koje posluju u nefinansijskom sektoru i imaju stabilne novčane tokove. Motiv za kupovinu preduzeća u realnom sektoru privrede bila je potreba za komercijalnim bankama za jeftinim kreditnim resursima. Stoga neki stručnjaci smatraju da je u sadašnjoj fazi za rusku ekonomiju mnogo relevantniji obrnuti proces diverzifikacije - formiranje normalne institucije finansijskog posredovanja, odnosno stvaranje uslova koji podstiču banke da se koncentrišu na kredite i depozite. operacije (14, str. 33) .

Sumirajući navedena aktuelna pitanja restrukturiranja bankarskog sistema, možemo izvući sljedeće zaključke. Ruske komercijalne banke imaju visok kapacitet za organski rast, što određuje specifičnosti njihovog restrukturiranja. Osnovni zadatak sadašnje faze razvoja komercijalnih banaka u našoj zemlji nije diverzifikacija usluga, već koncentracija napora na poboljšanju kvaliteta neposrednog obavljanja bankarskih poslova, posebno kreditiranja preduzeća i organizacija. Oblici restrukturiranja domaćih banaka ne odgovaraju oblicima restrukturiranja stranih banaka, stoga se ne može slijepo kopirati strano iskustvo, a pri ispunjavanju zahtjeva međunarodnih organizacija za izgradnju ruskog bankarskog sistema preporučljivo je poći od nacionalnim karakteristikama i interesima naše zemlje.

Dakle, za određivanje konceptualnih granica bankarskog restrukturiranja najznačajniji su sljedeći aspekti:

• usklađenost sa nacionalnim prioritetima u određivanju ciljeva restrukturiranja;
• održavanje ravnoteže između finansijskog i nefinansijskog sektora privrede;
• međunivoska konzistentnost ciljeva i zadataka bankarskog restrukturiranja;
• primjena principa pravne dopustivosti, ekonomske izvodljivosti i društvene korisnosti.

Bankarski sistem je organizovan skup banaka u zemlji, koje funkcionišu u interakciji i međusobnoj povezanosti.

Svi bankarski sistemi se obično dijele na tipove. Prema stepenu centralizacije upravljanja i prirodi interakcije bankarskih organizacija, one su centralizovane (administrativne) i tržišne. Centralizovani bankarski sistemi postoje u komandnoj ekonomiji i karakteriše ih državni monopol nad bankarstvom. Zapravo, u takvoj situaciji u zemlji posluje jedna ili više državnih banaka sa mnogo lokalnih filijala. Tržišni bankarski sistem zasniva se na različitim oblicima vlasništva banaka. Radi se o funkcionisanju mnogih banaka koje se razlikuju po organizacionom obliku, specifičnostima poslovanja itd. Bankarska djelatnost je pod nadzorom, njeno regulisanje se vrši uglavnom ekonomskim metodama.

Osim toga, ovisno o podređenosti elemenata, bankarski sistemi se dijele na jednostepene i dvostepene. Jednostepeni bankarski sistem funkcioniše ako su banke koje su u njemu uključene na istom hijerarhijskom nivou i među njima nema podele funkcija i odnosa subordinacije. Takav sistem je bio tipičan, na primjer, za historijsku fazu razvoja, kada zemlje još nisu imale centralne banke, a radile su samo komercijalne, koje su obavljale sve bankarske funkcije, uključujući emisione. Dvoslojni bankarski sistem trenutno postoji u većini zemalja svijeta. Uključuje centralnu banku, koja čini prvi, gornji nivo sistema, i komercijalne (poslovne) banke koje čine drugi, niži nivo.

Savremeni bankarski sistem Rusije je tržišni i sastoji se od dva bloka - Centralne banke Ruske Federacije i komercijalnih banaka.

Centralna banka Rusije je centralna banka države

Centralna banka Ruske Federacije (Banka Rusije) je centralna banka zemlje. Odgovoran je Državnoj dumi Ruske Federacije, koja imenuje svog predsedavajućeg, na predlog predsednika Rusije, i nezavisan je od izvršnih i upravnih organa državne vlasti. Njegovi glavni zadaci su:

Osiguravanje stabilnosti nacionalne valute;
- organizacija opticaja novca, obračuna i valutnih odnosa;
- zaštita interesa povjerilaca i deponenata kroz definisanje pravila za rad poslovnih banaka i praćenje njihovog poštovanja;
- podsticanje razvoja privrede, stvaranje jedinstvenog tržišta zemlje i njena integracija u svetsku ekonomiju.

Centralna banka Rusije reguliše delatnost komercijalnih banaka u cilju stvaranja opštih uslova za njihovo poslovanje i uvođenja principa poštene bankarske konkurencije. Centralna banka se ne miješa u tekuće aktivnosti komercijalnih banaka. Regulatorne i kontrolne funkcije Centralne banke usmjerene su na održavanje stabilnosti monetarnog sistema. U tom cilju utvrđuje proceduru za formiranje sredstava banaka za pokrivanje mogućih gubitaka, a takođe utvrđuje niz ekonomskih standarda za njih, uključujući: minimalni iznos odobrenog kapitala; indikatori likvidnosti bilansa stanja; iznos obaveznih rezervi plasiranih kod Centralne banke Ruske Federacije, itd.

Komercijalne banke u Rusiji

Osnivanje i funkcionisanje komercijalnih banaka u Ruskoj Federaciji zasniva se na Zakonu "O bankama i bankarskim aktivnostima u Ruskoj Federaciji". U skladu sa ovim zakonom, ruske banke djeluju kao univerzalne kreditne institucije, odnosno obavljaju širok spektar operacija na finansijskom tržištu. Ovi poslovi obuhvataju davanje kredita različitih vrsta i rokova, kupovinu, prodaju i skladištenje hartija od vrednosti, deviza, prikupljanje sredstava za depozite, poravnanje, izdavanje garancija, garancija i drugih obaveza, posredničke i poverilačke poslove itd.

Zabranjeno je obavljanje djelatnosti u oblasti materijalne proizvodnje, prometa materijalnih vrijednosti, svih vrsta osiguranja.

Kao iu drugim zemljama, banke u Ruskoj Federaciji nisu odgovorne za obaveze države, a država - za obaveze banaka, osim ako je drugačije određeno zakonom.

Banke u Rusiji mogu se osnivati ​​na osnovu bilo kojeg oblika vlasništva: privatne, kolektivne, dioničke, mješovite, državne. Za formiranje odobrenog kapitala ruskih banaka dozvoljeno je privlačenje stranih ulaganja. Takve banke mogu biti zajedničke (njihov odobreni kapital se formira na teret rezidenata i nerezidenata) i strane (autorizirani kapital se formira isključivo na teret nerezidenata).

Prema načinu formiranja odobrenog kapitala banke se dijele na akcionarske (otvorenog i zatvorenog tipa) i dioničke. Treba napomenuti da sadašnju fazu karakteriše transformacija udjelnih banaka u akcionarske banke i stvaranje novih banaka u obliku akcionarskih društava.

U cilju ažurnog pružanja usluga kreditiranja i poravnanja komitentima koji su geografski udaljeni od lokacije poslovne banke, može organizovati filijale i predstavništva. Filijale banke su posebne strukturne jedinice koje se nalaze van njene lokacije i obavljaju sve ili dio njenih funkcija. Filijala nije pravno lice. Zaključuje ugovore i obavlja druge poslove u ime poslovne banke koja ga je osnovala.

Osnovna svrha aktivnosti predstavništava banke je zastupanje njenih interesa, zaštita, proučavanje tržišta bankarskih usluga na određenoj teritoriji. Predstavništva nisu pravna lica i nemaju pravo obavljanja bankarskih poslova.

Trenutno stanje ruskog bankarskog sistema

Poslednjih godina ruski bankarski sistem se intenzivno razvija, au tom razvoju su se pojavili pozitivni trendovi. Kreditne institucije počele su težiti što većoj transparentnosti, otvorenosti prema klijentima. Uvode se napredni poslovni modeli, nove bankarske tehnologije (klijent-banka, sistemi transfera novca, debitne i kreditne kartice, itd.), razne vrste kreditiranja (potrošačko, hipotekarno, itd.).

Ipak, prema svim pokazateljima, ruski bankarski sistem znatno zaostaje za razvijenim zemljama. Uprkos visokom rastu, obim izdatih kredita ne odgovara ciljevima ekonomskog rasta koji stoje pred državom. U strukturi izvora finansiranja kapitalnih investicija ruskih preduzeća, učešće bankarskih kredita ostaje neznatno u poređenju sa razvijenim zemljama - samo 8-10% (SAD - 40%, EU u proseku - 42-45%, Japan - 65% ). Većina stanovništva nije uključena u bankarski sistem. Prema statistikama, u Rusiji samo 25% Rusa ima bankovne račune, dok u zapadnoevropskim zemljama - cjelokupna odrasla populacija. Manje od 10% stanovništva koristi plastične kartice, dok u razvijenim zemljama postoje 1-2 kartice na svakog stanovnika.

Pitanje zasićenosti regiona bankarskim uslugama je akutno, jer su potrošački krediti, hipoteke i bankovne kartice popularne samo u velikim gradovima.

Među razlozima niskog stepena razvijenosti bankarskog sistema, ekonomisti navode sljedeće:

1. Zbog činjenice da je ekonomski rast u Rusiji podržan uglavnom izvozom energije, država ne poklanja dužnu pažnju razvoju bankarskog sektora. Do sada nije formulisan jasan model izgradnje bankarskog sistema neophodnog državi, a nisu stvoreni ni uslovi za njegov razvoj.

2. Ruski bankarski sistem nije područje atraktivno za investicije, njegova kapitalizacija je na neprihvatljivo niskom nivou.

3. Nizak stepen monetizacije privrede, koji koči njen razvoj i razvoj zemlje u celini.

4. Nerazvijenost infrastrukture za pružanje bankarskih usluga.

5. Značajan udeo u opticaju gotovine i finansijskim tokovima države, koji se odvijaju van bankarskog sistema.

6. Nedostatak adekvatne zaštite od države komercijalnih banaka, koje su centralni element cjelokupnog kreditnog sistema zemlje, itd.

književnost:

1. Lavrushin O. "Bankarstvo", 2006
2. Tosunyan G. "Banking Russia", 2008
3. Kravcova G. „Novac. Kredit. Banke“, 2007

Jedan od uslova za normalno funkcionisanje moderne tržišne privrede je postojanje dobro organizovanog bankarskog sistema. Bankarski sistem je jedan od najvažnijih elemenata ekonomskog sistema države. Bankarski sistem Ruske Federacije ima dvostepenu strukturu: prvi nivo je Banka Rusije; drugi nivo - komercijalne banke, nebankarske kreditne organizacije.

Centralna banka Ruske Federacije (Banka Rusije), najvažniji je element bankarskog sistema zemlje, ima veliki uticaj na funkcionisanje i život države i društva. Razvoj privrede, funkcionisanje državnih organa i institucija, samo postojanje suverene države direktno zavise od toga koliko je delotvorna aktivnost centralne banke zemlje. Banka Rusije nije uključena ni u jednu od tri grane vlasti – zakonodavnu, izvršnu i sudsku. Po statusu je relativno samostalan u svojim aktivnostima. Savezni organi državne vlasti, organi državne vlasti konstitutivnih entiteta Ruske Federacije i lokalne samouprave nemaju pravo da se miješaju u aktivnosti Banke Rusije u provedbi funkcija i ovlaštenja koja su joj dodijeljena zakonom. Centralna banka Ruske Federacije je odgovorna Državnoj Dumi Federalne skupštine Ruske Federacije (član 5. Federalnog zakona o Banci Rusije). Prema ovom članu, Državna Duma: imenuje i razrešava predsednika Banke Rusije na predlog predsednika Ruske Federacije; razmatra glavne pravce jedinstvene državne monetarne politike i donosi odluke o njima; razmatra godišnji izveštaj Banke Rusije i donosi odluku o njemu itd.

Savremeni bankarski sistem Rusije ima dvoslojnu strukturu. Uključuje Banku Rusije, koja je najviši nivo bankarskog sistema, i kreditne institucije, filijale i predstavništva stranih banaka - drugi nivo.

U skladu sa Zakonom o bankama i bankarskoj djelatnosti sa izmjenama i dopunama od 3. februara 1996. godine, kreditne institucije obuhvataju pravna lica koja u cilju ostvarivanja dobiti kao osnovnog cilja svoje djelatnosti, na osnovu dozvole (licence) od Centralna banka Ruske Federacije, imaju pravo da obavljaju bankarske poslove predviđene zakonom.

Banka je kreditna institucija koja ima isključivo pravo da u zbiru obavlja sledeće bankarske poslove:

• 1. privlačenje depozita sredstava fizičkih i pravnih lica;
• 2. plasman ovih sredstava u svoje ime i o svom trošku po uslovima otplate, plaćanja i hitnosti;
• 3. otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih lica.

Nebankarska kreditna organizacija je kreditna organizacija koja ima pravo da obavlja određene bankarske poslove predviđene zakonom. Dozvoljene kombinacije bankarskih operacija za nebankarske kreditne institucije utvrđuje Banka Rusije.

Kreditne institucije mogu osnivati ​​sindikate i udruženja kojima je zabranjeno obavljanje bankarskih poslova. Svrha njihovog djelovanja nije ostvarivanje profita, već zaštita interesa organizacija članica i koordinacija njihovih napora u različitim oblastima. U Rusiji, najveće je Udruženje ruskih banaka (ARB).

Savremeni bankarski sistem Rusije ima dvoslojnu strukturu. Uključuje Banku Rusije, koja je najviši nivo bankarskog sistema, i kreditne institucije, filijale i predstavništva stranih banaka - drugi nivo.

U skladu sa Zakonom o bankama i bankarskoj delatnosti (izvor), kreditne institucije obuhvataju pravna lica koja, radi ostvarivanja dobiti kao osnovnog cilja svog poslovanja, na osnovu dozvole (licence) Centralne banke Ruske Federacije, imaju pravo da obavljaju bankarske poslove predviđene zakonom.

U Ruskoj Federaciji postoje dvije vrste kreditnih organizacija: banke i nebankarske kreditne organizacije.

Banka - kreditna institucija, koja, prema ruskom zakonu, za razliku od svih drugih finansijskih posrednika, ima ekskluzivno pravo da u zbiru obavlja sledeće bankarske operacije:

Privlačenje depozita sredstava od fizičkih i pravnih lica;

Plaćanje ovih sredstava u svoje ime i o svom trošku po uslovima otplate, plaćanja i hitnosti;

Otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih lica.

Osnovna svrha banke - posredovanje u kretanju sredstava od kreditora do zajmoprimaca i od prodavaca do kupaca.

Uz banke, kretanje sredstava na tržištima vrše i druge finansijske institucije: investicioni fondovi, osiguravajuća društva, berze, brokerske, dilerske kuće itd. Ali banke, kao subjekti finansijskog sistema, imaju dvije bitne karakteristike koje razlikovati ih od svih drugih predmeta.

Prvo, banke karakteriše dvostruka razmjena dužničkih obaveza: plasiraju vlastite dužničke obaveze (potvrde o depozitima i štednji, obveznice, zapisi), a tako mobilisana sredstva plasiraju se u dužničke obaveze i hartije od vrijednosti koje izdaju drugi.

Drugo, banke se razlikuju po preuzimanju bezuslovnih obaveza sa fiksnim iznosom duga prema pravnim i fizičkim licima. Po tome se banke razlikuju od raznih investicionih fondova, koji sve rizike u vezi sa promenama vrednosti njihove imovine i obaveza raspoređuju na svoje akcionare.

Pored banaka, bankarske poslove mogu obavljati i organizacije koje se nazivaju nebankarske kreditne organizacije.

Nebankarska kreditna organizacija je kreditna organizacija koja ima pravo da obavlja određene bankarske poslove predviđene zakonom. Dozvoljene kombinacije bankarskih operacija za nebankarske kreditne institucije utvrđuje Banka Rusije.

Ruski bankarski sistem takođe uključuje filijale i predstavništva stranih banaka. Strana banka je banka priznata kao takva prema zakonima strane države na čijoj je teritoriji registrovana. Zabrana otvaranja i poslovanja stranih banaka u Ruskoj Federaciji ukinuta je 1. januara 1996. godine. Djelatnost filijala i predstavništava stranih banaka podliježe zakonskoj regulativi bankarske djelatnosti u Rusiji.

Kreditne institucije mogu osnivati ​​sindikate i udruženja kojima je zabranjeno obavljanje bankarskih poslova. Svrha njihovog djelovanja nije ostvarivanje profita, već zaštita interesa organizacija članica i koordinacija njihovih napora u različitim oblastima. U Rusiji, najveće je Udruženje ruskih banaka (ARB).

Princip dvostepene strukture implementira se kroz jasno zakonodavno razdvajanje funkcija centralne banke i svih ostalih banaka.

Centralna banka Ruske Federacije, kao najviši nivo bankarskog sistema, obavlja funkcije monetarne regulacije, bankarske supervizije i upravljanja platnim i obračunskim sistemom u zemlji.

Centralna banka je nezavisna kreditna institucija pod kontrolom države, čiji glavni zadaci i funkcije uključuju:

• - obezbeđivanje stabilnosti nacionalne valute, minimiziranje inflacije (izdavanje gotovine i organizovanje njenog opticaja), utvrđivanje sistema, postupka i oblika obračuna, razvijanje i sprovođenje jedinstvene monetarne politike, regulisanje opticaja novca, valutna regulacija i kontrola valute;
• - osiguranje efikasnosti i stabilnosti bankarskog sistema (državna registracija, izdavanje i oduzimanje licenci komercijalnim bankama, uspostavljanje računovodstvenih pravila, organizacija bankarske revizije, supervizija banaka, povjerilac u krajnjoj instanci poslovnih banaka, bankarski poslovi u ime Vlada).

Organizaciono-pravni oblik Centralne banke je unitarna banka sa 100% državnog učešća u kapitalu.

On može obavljati bankarske poslove neophodne za obavljanje ovih funkcija samo sa ruskim i stranim kreditnim institucijama, kao i sa Vladom Ruske Federacije, predstavničkim i izvršnim organima državne vlasti, lokalnim samoupravama, državnim vanbudžetskim fondovima, vojnim jedinicama. Banka Rusije nema pravo da obavlja bankarske poslove sa pravnim licima koja nisu kreditne institucije i sa fizičkim licima (osim vojnih lica i zaposlenih u Banci Rusije). Ne može direktno ući na bankarsko tržište, direktno davati kredite preduzećima i organizacijama i ne bi trebalo da se takmiči sa komercijalnim bankama.

Komercijalne banke i druge kreditne institucije čine drugi, niži nivo bankarskog sistema. Posreduju u nagodbi, pozajmljivanju i investicijama.

Komercijalne banke su glavni kanali za praktičnu implementaciju monetarne politike Centralne banke. Centralna banka Ruske Federacije uspostavlja obavezujuća pravila za komercijalne banke za vođenje i regulisanje kreditnih operacija i opticaja novca.