การวิเคราะห์การดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ของ Sberbank การวิเคราะห์การดำเนินการแบบพาสซีฟใน OJSC Sberbank ของรัสเซีย

ส่งงานที่ดีของคุณในฐานความรู้เป็นเรื่องง่าย ใช้แบบฟอร์มด้านล่าง

นักศึกษา นักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา นักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานจะขอบคุณอย่างยิ่ง

โพสต์เมื่อ http://www.allbest.ru/

บทนำ

ความเกี่ยวข้องของหัวข้อนี้อยู่ที่ข้อเท็จจริงที่ว่าการดำเนินงานที่ดำเนินการโดยธนาคารพาณิชย์เป็นเครื่องมือหลักในการลงทุนทรัพยากรที่มีอยู่ ซึ่งมีส่วนช่วยในการทำกำไรและรักษาสภาพคล่อง การดำเนินงานของธนาคารมีความแตกต่างกันทั้งในแง่ของเนื้อหาทางเศรษฐกิจและในแง่ของความสามารถในการทำกำไรและคุณภาพ ส่วนหนึ่งของการดำเนินงานของธนาคารคือการวางเงินทุนที่ไม่มีข้อโต้แย้ง ตัวอย่างเช่น ในกองทุนค้ำประกันเงินฝาก ซึ่งเงินไม่สามารถหมุนเวียนได้ ดังนั้นจึงทำกำไรได้ ตำแหน่งประเภทอื่นๆ สามารถทำกำไรได้สูง แต่มีความเสี่ยงสูง นั่นคือเหตุผลที่ธนาคารพาณิชย์ทุกแห่งต้องกำหนดลำดับความสำคัญทางการตลาดและความเชี่ยวชาญของตนอย่างถูกต้องในทุกช่วงเวลาของกิจกรรม

ความเกี่ยวข้องของการศึกษานี้สังเกตได้ชัดเจนโดยเฉพาะกับฉากหลังของวิกฤตการเงินโลก สถาบันสินเชื่อหลายแห่งลดปริมาณการดำเนินงานและเพิ่มส่วนแบ่งของเงินสดเพื่อให้สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันได้ตลอดเวลา โดยทั่วไป โครงสร้างของสินทรัพย์ในช่วงวิกฤตจะถูกสร้างขึ้นใหม่เพื่อรองรับสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องมากขึ้น

ธนาคารเป็นศูนย์กลางที่พันธมิตรทางธุรกิจส่วนใหญ่เริ่มต้นและสิ้นสุด ความสมบูรณ์ของเศรษฐกิจขึ้นอยู่กับขอบเขตของกิจกรรมที่ถูกต้องและมีอำนาจของธนาคาร หากปราศจากเครือข่ายธนาคารพาณิชย์ที่พัฒนาแล้ว ความปรารถนาที่จะสร้างกลไกตลาดที่แท้จริงและมีประสิทธิภาพยังคงเป็นเพียงความปรารถนาเท่านั้น

การวิเคราะห์การดำเนินงานของธนาคารดำเนินการเพื่อระบุความสามารถในการทำกำไร สภาพคล่อง และระดับความเสี่ยง การปฏิบัติระยะยาวของธนาคารได้แสดงให้เห็นความเป็นไปไม่ได้ในการแก้ปัญหาเหล่านี้ด้วยตนเอง แง่บวกในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์สามารถทำได้โดยคำนึงถึงลักษณะการพึ่งพาซึ่งกันและกันของตัวชี้วัดเหล่านี้เท่านั้น

ประสิทธิภาพของการดำเนินงานของธนาคารนั้น ประการแรกคือ ในระดับความสามารถในการทำกำไร ซึ่งกำหนดผลลัพธ์โดยรวมในเชิงบวกของการทำงานในทุกด้านของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ การเงิน และการค้า รายได้ของธนาคารจากการดำเนินงานที่ดำเนินการอยู่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานทั้งหมดรวมถึงค่าใช้จ่ายในการบริหารและการจัดการ ผลกำไรของธนาคารจะเกิดขึ้น จำนวนที่กำหนดระดับของเงินปันผล การเพิ่มขึ้นของเงินทุนของตัวเอง และในทางกลับกัน การพัฒนาใหม่ของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ . ทั้งหมดนี้บ่งบอกถึงความเกี่ยวข้องของหัวข้อวิทยานิพนธ์

ในกระบวนการวิจัยงานนี้ นิติกรรม ตำราของนักเขียนในประเทศ สิ่งพิมพ์ในวารสารพิเศษ งานทางวิทยาศาสตร์และเอกสารของนักเศรษฐศาสตร์รัสเซียและผู้เชี่ยวชาญจากต่างประเทศในสาขาการธนาคาร ข้อมูลทางสถิติ วรรณกรรมการศึกษาและวารสารของผู้เขียนเช่น Bukato V . I. , Lvov Yu.I. , Zhukov E.F. , Usoskin V.M. และกฎหมายและข้อบังคับอื่น ๆ ของสหพันธรัฐรัสเซีย - ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย, กฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย, เช่นเดียวกับทรัพยากรอิเล็กทรอนิกส์ ในสาขาการจัดการการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์งานที่สำคัญที่สุดของนักเขียนในประเทศและต่างประเทศเช่น: Vasilishen E.N. , Gilenko I. , Gryadovoy O.V. , Zhukov E.F. , Kirichenko A. , Kolomoitsev V.E. , Koroleva O.G. , Korobovoy G.G. , Kumok S.I. , Maslenchenkov Yu.S. , Nesterenko E.A. , Panova G.S. , Panchenko E.G. , Cherkasov V.E. , Yatchenko A.

วิทยานิพนธ์ฉบับนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อศึกษาการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ตามตัวอย่าง OJSC "Sberbank of Russia"

เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้มีการกำหนดสิ่งต่อไปนี้ในงาน: งาน:

- ชี้แจงสาระสำคัญของการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

อธิบายการดำเนินงานหลักของธนาคารพาณิชย์

แสดงโครงสร้างทรัพย์สินของธนาคาร

ให้คำอธิบายสั้น ๆ ของ Sberbank แห่งรัสเซีย OJSC;

วิเคราะห์การดำเนินงานหลักของ Sberbank ของรัสเซีย OJSC;

เสนอวิธีการปรับปรุงประสิทธิภาพของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ใน OAO Sberbank ของรัสเซีย

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

หัวข้อของวิทยานิพนธ์คือความสัมพันธ์ทางการเงินระหว่างธนาคารพาณิชย์กับหน่วยงานทางเศรษฐกิจอื่น ๆ ในกระบวนการดำเนินงาน

ในระหว่างการศึกษาวิทยาศาสตร์ทั่วไป วิธีการวิจัย: ภาษาถิ่น การวิเคราะห์ การสังเคราะห์ วิธีการเชิงระบบและเชิงบูรณาการ ฯลฯ วิธีพิเศษในการวิเคราะห์ทางเศรษฐศาสตร์: การเปรียบเทียบ การจำแนก วิธีสมดุล วิธีกราฟิก

ความสำคัญในทางปฏิบัติของงานนี้เนื้อหาของวิทยานิพนธ์ฉบับนี้ บทบัญญัติและข้อสรุปบางประการสามารถนำมาใช้ในกระบวนการศึกษา โดยเฉพาะอย่างยิ่ง นักศึกษาเพื่อปรับปรุงระดับการศึกษาในการศึกษาปัญหาการธนาคารและการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

สินทรัพย์สกุลเงินธนาคารพาณิชย์

1. พื้นฐานทางทฤษฎีสำหรับการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

1.1 สาระสำคัญทางเศรษฐกิจของการดำเนินงานของธนาคารและการจำแนกประเภท

การดำเนินการที่ใช้งานอยู่คือกิจกรรมทางธนาคารสำหรับการจัดหาเงินทุนของตนเองและที่ยืมมาจากธนาคารพาณิชย์เพื่อวัตถุประสงค์ในการทำกำไร

สาระสำคัญทางเศรษฐกิจของการดำเนินงานเชิงรุกของธนาคารพาณิชย์อยู่ในงานที่เกี่ยวข้องทางเศรษฐกิจต่อไปนี้ซึ่งธนาคารแก้ไขโดยการดำเนินการเชิงรุก:

บรรลุความสามารถในการทำกำไรเพื่อครอบคลุมต้นทุน จ่ายเงินปันผลสำหรับหุ้น ดอกเบี้ยเงินฝากและเงินฝาก และทำกำไร

สร้างความมั่นใจในการละลายของธนาคารซึ่งเข้าใจว่าเป็นความสามารถของธนาคารในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในเวลาที่เหมาะสมและครบถ้วน

ให้สภาพคล่องนั่นคือความสามารถในการแปลงสินทรัพย์เป็นเงินสดได้อย่างรวดเร็ว (โดยเฉพาะอย่างยิ่งโดยไม่สูญเสีย)

การดำเนินงานด้านการธนาคารที่ดำเนินการอยู่ ซึ่งขึ้นอยู่กับเนื้อหาทางเศรษฐกิจ แบ่งออกเป็น: เงินกู้ การลงทุน การชำระบัญชี ความไว้วางใจ (ความไว้วางใจ) การค้ำประกัน และค่าคอมมิชชั่น เนื้อหาทางเศรษฐกิจของการดำเนินการด้านเครดิตคือประสิทธิภาพของฟังก์ชันเครดิตของธนาคาร กล่าวคือ การจัดหาเงินทุนให้กับลูกค้าในแง่ของการชำระคืนและการชำระเงินที่มั่นคง

การดำเนินงานด้านการลงทุนของธนาคารประกอบด้วยการลงทุนของธนาคารในหลักทรัพย์และกิจกรรมร่วมกับลูกค้า ตลอดจนการลงทุนด้านสินเชื่อระยะยาว เนื้อหาของการดำเนินการชำระบัญชีประกอบด้วยข้อกำหนดการชำระเงินระหว่างลูกค้าของธนาคารและคู่สัญญาในเวลาที่เหมาะสมและถูกต้อง โดยการเดบิตหรือเครดิตเงินเข้าบัญชีของลูกค้า การดำเนินงานของทรัสต์ - การดำเนินการสำหรับการจัดการทรัพย์สิน ทรัพย์สินอื่น ๆ ที่ลูกค้าเป็นเจ้าของ ธุรกรรมการรับประกันคือการออกหนังสือค้ำประกันและการค้ำประกันโดยมีภาระผูกพันของธนาคารในการชำระหนี้ของลูกค้าภายในระยะเวลาหนึ่งเมื่อเกิดเงื่อนไขที่ระบุไว้ในเอกสาร ธุรกรรมค่าคอมมิชชั่นของธนาคารเกี่ยวข้องกับการให้บริการทางกฎหมายและบริการอื่นๆ แก่ลูกค้า

ขึ้นอยู่กับความเสี่ยง การดำเนินงานของธนาคารแบ่งออกเป็นความเสี่ยงและปราศจากความเสี่ยง หลังรวมถึงการดำเนินการในบัญชีตัวแทน, การหักเงินจากธนาคารไปยังกองทุนสำรองที่ธนาคารกลางของรัสเซีย, ธุรกรรมเงินสด ส่วนที่เหลือจัดตามลำดับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้น ได้แก่ การดำเนินการกับหลักทรัพย์รัฐบาล เงินกู้ยืมระยะสั้นและระยะยาว ธุรกรรมแฟคตอริ่งและลีสซิ่ง

ตามการจัดหมวดหมู่ของการดำเนินการที่ใช้งานอยู่ เช่นเดียวกับโครงสร้างของสินทรัพย์ มีมุมมองที่แตกต่างกัน

ตามคำกล่าวของ Bukato V.I. Lvov Yu.I. การดำเนินการที่ใช้งานอยู่หลักคือ:

การดำเนินงานด้านสินเชื่ออันเป็นผลมาจากการสร้างพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร

การดำเนินงานการลงทุนที่สร้างพื้นฐานสำหรับการก่อตัวของพอร์ตการลงทุน

การดำเนินการเงินสดและการชำระบัญชี ซึ่งเป็นหนึ่งในบริการหลักที่ธนาคารมอบให้แก่ลูกค้า

การดำเนินการอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการสร้างโครงสร้างพื้นฐานที่เหมาะสมเพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินการด้านการธนาคารทั้งหมดจะเสร็จสมบูรณ์

Lavrushin เชื่อว่าการดำเนินงานทั่วไปของธนาคารคือ:

การดำเนินการให้กู้ยืมตามกฎแล้วทำให้ธนาคารมีรายได้เป็นจำนวนมาก ในระดับเศรษฐกิจมหภาค ความสำคัญของการดำเนินงานเหล่านี้อยู่ในความจริงที่ว่าธนาคารเปลี่ยนกองทุนการเงินที่ไม่ได้ใช้งานชั่วคราวให้กลายเป็นกองทุนที่ใช้งานอยู่ซึ่งกระตุ้นกระบวนการผลิตการหมุนเวียนและการบริโภค

ธุรกรรมการลงทุน ในกระบวนการที่เสร็จสมบูรณ์ ธนาคารทำหน้าที่เป็นผู้ลงทุน ลงทุนในทรัพยากรในหลักทรัพย์ หรือได้มาซึ่งสิทธิสำหรับกิจกรรมทางเศรษฐกิจร่วมกัน

การดำเนินการฝาก วัตถุประสงค์ของการดำเนินการฝากเงินของธนาคารคือการสร้างเงินสำรองปัจจุบันและระยะยาวของวิธีการชำระเงินในบัญชีกับธนาคารกลาง (บัญชีสารบบและบัญชีสำรอง) และธนาคารพาณิชย์อื่น ๆ

การดำเนินงานเชิงรุกอื่นๆ ในรูปแบบต่างๆ นำรายได้ที่สำคัญมาสู่ธนาคารในต่างประเทศ ในทางปฏิบัติของรัสเซีย ขอบเขตของมันยังมีจำกัด การดำเนินงานอื่นๆ ได้แก่ การดำเนินการกับสกุลเงินต่างประเทศและโลหะมีค่า ทรัสต์ หน่วยงาน สินค้าโภคภัณฑ์ ฯลฯ

Antonov P.G. , Pessel M. แยกแยะการดำเนินการเช่นเดียวกับ Bukato V.I. และ Lvov Yu.I. ซึ่งก็คือ เงินสด เครดิต การลงทุน และการดำเนินงานอื่นๆ สำหรับฉันฉันปฏิบัติตามความคิดเห็นของ Bukato V.I. , Lvov Yu.I. , Polyakov V.P. และ Moskovkina L.A. ซึ่งรวมถึงการดำเนินการที่ใช้งานอยู่: เงินสด เครดิต การลงทุน และการดำเนินงานอื่น ๆ เนื่องจากการดำเนินการเหล่านี้เป็นการดำเนินการทั่วไปของธนาคาร

การดำเนินการสินเชื่อ - การดำเนินการเพื่อให้เงินทุนแก่ผู้กู้บนพื้นฐานของความเร่งด่วนการชำระเงินและการชำระคืน ธุรกรรมเงินกู้ที่เกี่ยวข้องกับการซื้อ (การบัญชี) ตั๋วสัญญาใช้เงินหรือการรับตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นหลักประกันเป็นธุรกรรมทางบัญชี (การบัญชีและเงินกู้) การดำเนินการสินเชื่อเป็นพื้นฐานของกิจกรรมที่ใช้งานอยู่ของธนาคารในตำแหน่งฐานทรัพยากร พวกเขานำพาธนาคารพาณิชย์มาเป็นส่วนสำคัญของรายได้

กฎหมาย "เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ระบุว่าสถาบันสินเชื่ออาจให้เงินกู้ค้ำประกันโดยสังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์ รัฐบาลและหลักทรัพย์อื่น ๆ การค้ำประกันและภาระผูกพันอื่น ๆ ตามกฎหมายของรัฐบาลกลาง รูปแบบหลักของสินเชื่อสมัยใหม่คือเงินกู้จากธนาคาร

สินเชื่อผ่อนชำระสามารถอยู่ในรูปของสินเชื่อธนาคารโดยตรงและโดยอ้อม เมื่อให้เงินกู้จากธนาคารโดยตรง จะมีการสรุปสัญญาเงินกู้ระหว่างธนาคารและผู้กู้ - ผู้ใช้เงินกู้ เงินกู้ธนาคารทางอ้อมเกี่ยวข้องกับการมีอยู่ของตัวกลางในความสัมพันธ์ด้านเครดิตของธนาคารกับลูกค้า ผู้ค้าปลีกเป็นตัวกลางที่พบบ่อยที่สุด

นอกจากนี้ควรคำนึงด้วยว่าในปัจจุบันมีการพัฒนาสินเชื่อประเภทใหม่ - กระแสรายวัน เงินเบิกเกินบัญชี จำนอง โรงรับจำนำ ประโยชน์และการยอมรับ

บัญชีเช็คคือเงินกู้ที่ธนาคารมอบให้ผู้กู้โดยการเปิดบัญชีเช็คซึ่งชำระเงินค่าเอกสารของลูกค้า

เงินเบิกเกินบัญชีเป็นเงินกู้เอนกประสงค์ชนิดหนึ่ง ด้วยรูปแบบเครดิตนี้ บัญชีปัจจุบันของลูกค้าไม่เพียงแต่ถูกสงวนไว้เท่านั้น แต่ยังได้รับอนุญาตให้มียอดเดบิตในบัญชีได้อีกด้วย ซึ่งหมายความว่าโดยไม่ต้องเปิดบัญชีเงินกู้แยกต่างหาก ลูกค้ามีสิทธิ์ได้รับการชำระเงินเพิ่มเติมสำหรับเอกสารการชำระเงินและเช็คเงินสดโดยใช้ทรัพยากรของธนาคาร

สินเชื่อจำนองที่ออกโดยขัดต่อความมั่นคงของอสังหาริมทรัพย์ รวมถึงการเป็นเจ้าของที่ดิน เป็นรูปแบบหนึ่งของการปล่อยสินเชื่อที่ใช้อย่างแข็งขันในระบบเศรษฐกิจแบบตลาด ซึ่งรับรองความน่าเชื่อถือของการทำธุรกรรม ระบบการให้ยืมจำนองประกอบด้วยสองทิศทาง - การออกสินเชื่อจำนองโดยตรงให้กับองค์กรธุรกิจและประชากร และการขายสินเชื่อจำนองในตลาดรอง (ภาระผูกพันในการจำนอง) ซึ่งให้แหล่งข้อมูลเพิ่มเติมสำหรับการให้กู้ยืม ลอมบาร์ด - เงินกู้ระยะสั้นซึ่งมีการค้ำประกันโดยอสังหาริมทรัพย์หรือสิทธิที่สามารถเคลื่อนย้ายได้ง่ายในท้องตลาด อาวัล - เงินกู้ธนาคารเพื่อให้ครอบคลุมภาระผูกพันที่ค้ำประกันของลูกค้าในกรณีที่คนหลังไม่สามารถทำได้ด้วยตัวเอง การยอมรับ - เงินกู้ที่ออกโดยธนาคารในรูปแบบของการรับตั๋วแลกเงินหรือเช็คเช่น ให้การค้ำประกันของธนาคารแก่ผู้ขาย

การวิเคราะห์แนวปฏิบัติด้านการธนาคารสมัยใหม่แสดงให้เห็นว่าเงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่ประชาชนเพื่อความจำเป็นเร่งด่วนนั้นใช้กันอย่างแพร่หลายมากที่สุด

เงินกู้สำหรับความต้องการเร่งด่วนจะออกเป็นเงินสดเป็นระยะเวลาหนึ่งเป็นจำนวนเงินขึ้นอยู่กับเงินเดือนของผู้กู้ ดอกเบี้ยเงินกู้แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับระยะเวลาของเงินกู้

สินเชื่อผู้บริโภคยังแพร่หลายในทุกวันนี้ สินเชื่ออุปโภคบริโภคในรัสเซียเป็นเงินให้กู้ยืมแก่ประชากร ซึ่งรวมถึงเงินให้กู้ยืมทุกประเภทแก่ประชาชน รวมทั้งสินเชื่อเพื่อซื้อสินค้าคงทน สินเชื่อจำนอง สินเชื่อเพื่อความจำเป็นเร่งด่วน และอื่นๆ ในทางตรงกันข้ามกับการตีความของรัสเซีย สินเชื่อผู้บริโภคในแนวปฏิบัติของธนาคารตะวันตกมีการกำหนดค่อนข้างแตกต่างกัน กล่าวคือ สินเชื่อเพื่อผู้บริโภคเป็นเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้เอกชนสำหรับการซื้อสินค้าอุปโภคบริโภคและการชำระเงินสำหรับบริการที่เกี่ยวข้อง

นอกเหนือจากประเภทเงินกู้ข้างต้นแล้ว ควรเรียกเงินกู้ระหว่างธนาคารด้วย - นี่คือสถานที่และตำแหน่งของแหล่งเงินสดฟรีชั่วคราวของสถาบันสินเชื่อระหว่างธนาคาร

นอกจากการให้กู้ยืมแล้ว การชำระหนี้ถือเป็นการดำเนินการที่สำคัญที่สุดอย่างหนึ่งของธนาคาร

ธุรกรรมการชำระเงิน - การดำเนินการสำหรับการให้เครดิตและหักเงินจากบัญชีของลูกค้า รวมถึงการชำระภาระผูกพันให้คู่สัญญา ธนาคารพาณิชย์ทำการชำระหนี้ตามกฎรูปแบบและมาตรฐานที่กำหนดโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย ในกรณีที่ไม่มีกฎเกณฑ์สำหรับการตั้งถิ่นฐานบางประเภท - โดยข้อตกลงระหว่างกัน และเมื่อทำการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ - ในลักษณะที่กำหนดโดยกฎหมายและกฎของรัฐบาลกลางที่นำมาใช้ในแนวทางปฏิบัติด้านการธนาคารระหว่างประเทศ

ธนาคารพาณิชย์ ธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียมีหน้าที่ต้องโอนเงินของลูกค้าและเครดิตเงินไปยังบัญชีของเขาภายในวันทำการถัดไปหลังจากได้รับเอกสารการชำระเงินที่เกี่ยวข้อง ในกรณีที่การฝากเงินเข้าหรือหักจากบัญชีของลูกค้าโดยไม่เหมาะสมหรือไม่ถูกต้อง สถาบันสินเชื่อจะต้องจ่ายดอกเบี้ยตามจำนวนเงินเหล่านี้ตามอัตราดอกเบี้ยอย่างเป็นทางการของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย

รูปแบบการชำระเงินหลัก ได้แก่ การโอน ตั๋วแลกเงิน เช็ค เลตเตอร์ออฟเครดิต การเรียกเก็บเงิน การหักบัญชี

การโอนเงินเป็นรูปแบบการชำระเงินทั่วไปและแบ่งออกเป็นเครดิตและเดบิต ในรัสเซีย การโอนเครดิตถูกใช้เป็นส่วนใหญ่ โดยคิดเป็นสัดส่วนมากกว่า 90% ของมูลค่าการซื้อขาย เป็นเครื่องมือการชำระเงินคำสั่งการชำระเงินสำหรับการเดบิตจะใช้ - คำสั่งจากเจ้าของบัญชี (ผู้ชำระเงิน) ไปยังธนาคารที่ให้บริการเขาในการโอนเงินจำนวนหนึ่งไปยังบัญชีของผู้รับที่เปิดกับธนาคารนี้หรือธนาคารอื่น

ตั๋วแลกเงินเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินที่เป็นนามธรรมที่ไม่มีเงื่อนไขซึ่งเขียนขึ้นในรูปแบบกฎหมายอย่างเคร่งครัด ให้ผู้ถือตั๋วเงินมีสิทธิปฏิเสธไม่ได้ที่จะเรียกชำระเงินจำนวนหนึ่งจากผู้สั่งจ่ายหรือผู้รับเงินเมื่อครบกำหนด มีตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงิน ตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นเอกสารเป็นลายลักษณ์อักษรตามที่ผู้สั่งจ่ายจ่ายให้กับผู้ถือใบเรียกเก็บเงิน (ผู้รับผลประโยชน์) หรือตามคำสั่งของเขาแก่บุคคลที่สามเป็นจำนวนเงินที่แน่นอนภายในระยะเวลาหนึ่ง ตั๋วแลกเงินเป็นเอกสารเป็นลายลักษณ์อักษรตามที่เจ้าหนี้ (ลิ้นชัก) สั่งให้ลูกหนี้ (ผู้รับเงิน) จ่ายเงินจำนวนหนึ่งภายในระยะเวลาที่กำหนดให้กับบุคคลใดบุคคลหนึ่ง (ผู้รับ)

เช็ค - หลักประกันที่ออกโดยเจ้าของบัญชีในธนาคาร (ลิ้นชัก) ตามแบบฟอร์มที่กำหนดซึ่งมีคำสั่งให้ธนาคารนี้ (ผู้ชำระเงิน) ชำระเงินเมื่อแสดงจำนวนเงินที่ระบุต่อบุคคลที่สาม (เช็ค) ผู้ถือ) หรือผู้ที่ให้คำแนะนำนี้

เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นคำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรจากสถาบันสินเชื่อแห่งหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งให้ชำระเงินจำนวนหนึ่งให้กับบุคคลหรือนิติบุคคลเมื่อปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต

แบบฟอร์มเลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นหนึ่งในรูปแบบหลักในการชำระหนี้ระหว่างประเทศ 90% ของเลตเตอร์ออฟเครดิตทั้งหมดเป็นเอกสารเลตเตอร์ออฟเครดิต - นี่คือข้อตกลงโดยอาศัยอำนาจที่ธนาคาร (ธนาคารผู้ออกบัตร) ต้องชำระเงินให้กับบุคคลที่สามตามคำขอของลูกค้าและตามคำแนะนำของเขา ปาร์ตี้หรือตามคำสั่งของเขา (ผู้รับผลประโยชน์) หรือต้องจ่ายหรือรับตั๋วแลกเงิน (ร่างจดหมาย) ที่ออกโดยผู้รับผลประโยชน์หรือเจรจา (ซื้อหรือบันทึก) เอกสารหรืออนุญาตให้ธนาคารอื่น (ธนาคารที่ดำเนินการ) ดำเนินการใด ๆ เหล่านี้ เลตเตอร์ออฟเครดิตยังใช้ - เอกสารระบุชื่อที่ออกโดยธนาคารให้กับบุคคลที่ฝากเงินจำนวนหนึ่งและผู้ที่ต้องการรับในเมืองอื่นในประเทศหรือต่างประเทศ

การเรียกเก็บเงิน - การดำเนินการทางธนาคารซึ่งธนาคาร (ต่อไปนี้จะเรียกว่าธนาคารผู้ออกบัตร) บนพื้นฐานของเอกสารการชำระเงิน ในนามของและค่าใช้จ่ายของลูกค้า ดำเนินการเพื่อรับการชำระเงินจากผู้ชำระเงิน ในกรณีนี้ธนาคารจะเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่น ซึ่งจำนวนเงินจะขึ้นอยู่กับประเภทของการดำเนินการ

การรวบรวมเอกสาร (เชิงพาณิชย์) - การดำเนินการซึ่งเป็นผลมาจากการที่ธนาคารต้องแสดงเอกสารที่ได้รับจากลูกค้าของตนต่อบุคคลที่สามตามกฎเอกสารชื่อและออกให้กับบุคคลนี้เฉพาะกับการชำระเงินด้วยเงินสดหรือกับการยอมรับ . นอกจากนี้ยังใช้การรวบรวมด้วยการยอมรับ - การออกเอกสารเฉพาะกับการชำระเงินเมื่อธนาคารของผู้ซื้อ (ธนาคารเรียกเก็บเงิน) นำเสนอตั๋วแลกเงินของผู้จัดหาให้กับผู้ซื้อเพื่อรับการยอมรับ ตั๋วแลกเงินที่ยอมรับยังคงอยู่ในธนาคารนี้พร้อมกับเอกสารจนถึงวันครบกำหนด เมื่อเกิดขึ้นเอกสารจะออกหลังจากชำระเงินแล้ว

การหักบัญชี - เป็นวิธีการชำระบัญชีที่ไม่ใช่เงินสดตามการชดเชยการเรียกร้องร่วมกันและภาระผูกพันของนิติบุคคลและบุคคลสำหรับสินค้า (บริการ) หลักทรัพย์ เมื่อถึงเวลาที่จัดขึ้นพวกเขาจะครั้งเดียว (ครั้งเดียว) และถาวร

เงินสด - การดำเนินการสำหรับการรับ การออก และการจัดเก็บเงินสด ในวงกว้างมากขึ้น ธุรกรรมเงินสดสามารถกำหนดเป็นการดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของเงินสด ตลอดจนการสร้าง การจัดวาง และการใช้เงินในบัญชีธนาคารต่าง ๆ ที่ใช้งานอยู่ (รวมถึงบัญชีแคชเชียร์และบัญชีตัวแทนกับธนาคารอื่น) และบัญชีลูกค้าธนาคารพาณิชย์ .

ธนาคารต้องให้บริการเงินสดที่ชัดเจนและทันเวลาแก่ลูกค้าด้วยการทำธุรกรรมเงินสด การทำธุรกรรมเงินสดถูกควบคุมโดยกฎที่กำหนดโดยธนาคารกลางของรัสเซีย ในการรับและออกเงินในธนาคารจะมีการสร้างหน่วยพิเศษ (โต๊ะเงินสดของธนาคาร) ซึ่งสามารถมีโต๊ะเงินสดเข้าออกโต๊ะเงินสดตอนเย็นและโต๊ะเงินสดคำนวณใหม่ จำนวนโต๊ะเงินสดขึ้นอยู่กับปริมาณและลักษณะของกิจกรรมของธนาคาร

โดยการให้บริการเงินสดแก่ลูกค้า ธนาคารได้ทำข้อตกลงกับพวกเขา องค์กรและองค์กรทั้งหมดทำธุรกรรมเงินสดตาม "ขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย" ธนาคารมีหน้าที่ตรวจสอบการปฏิบัติตามขั้นตอนนี้ เมื่อตรวจสอบการทำธุรกรรมเงินสด ให้ความสนใจกับความถูกต้องของบัญชีเงินสด การใช้เงินสดที่ได้รับจากธนาคารตามเจตนา การปฏิบัติตามขีดจำกัดของยอดเงินสดที่โต๊ะเงินสด บรรทัดฐานสำหรับรายรับจากการใช้จ่าย ฯลฯ

ธุรกรรมการลงทุน - ธุรกรรมที่ธนาคารทำหน้าที่เป็นนักลงทุน การลงทุนทรัพยากรในหลักทรัพย์ หรือการได้มาซึ่งสิทธิสำหรับกิจกรรมทางเศรษฐกิจร่วมกัน หุ้นบุริมสิทธิ พันธบัตร ภาระหนี้ภาครัฐ ตราสารทางการเงิน (ตั๋วเงิน ฯลฯ) สามารถใช้เป็นหลักทรัพย์ดังกล่าวได้

เมื่อลงทุนในหลักทรัพย์ ธนาคารจะได้รับคำแนะนำจากเป้าหมายในการสร้างรายได้และสร้างความมั่นใจในสภาพคล่องของสินทรัพย์บางกลุ่ม เนื้อหาหลักของนโยบายการลงทุนเชิงรุกของธนาคารคือการกำหนดช่วงของหลักทรัพย์ที่ให้ผลกำไรสูงสุดสำหรับการลงทุน การปรับพอร์ตการลงทุนเชิงโครงสร้างให้เหมาะสมในแต่ละช่วงเวลา

ลักษณะเด่นของการดำเนินการลงทุนของธนาคารพาณิชย์จากการดำเนินการด้านสินเชื่อคือความคิดริเริ่มสำหรับการดำเนินการครั้งแรกนั้นมาจากตัวธนาคารเอง ไม่ใช่ลูกค้าของธนาคาร ซึ่งเป็นกิจกรรมการลงทุนของธนาคารเอง

หุ้น - การดำเนินงานกับหลักทรัพย์ (นอกเหนือจากการลงทุน) ธุรกรรมเกี่ยวกับหุ้นประกอบด้วย: การดำเนินการกับตั๋วแลกเงิน (การบัญชีและการลดราคาการดำเนินการ การประท้วงของตั๋วเงิน การเรียกเก็บเงิน การย้ายถิ่นฐาน การยอมรับ การรับรองตั๋วเงิน การออกคำสั่งเรียกเก็บเงิน การจัดเก็บตั๋วเงิน การขายในการประมูล) และการดำเนินการกับ หลักทรัพย์ที่เสนอในตลาดหลักทรัพย์

1.2 การดำเนินงานหลักของธนาคารพาณิชย์และลักษณะของพวกเขา

ธนาคารในฐานะองค์กรการค้า ดึงดูดทรัพยากรมาในนามของตนเอง โดยมีความเสี่ยงและอันตรายของตนเองเพื่อสร้างรายได้ โครงสร้างการจัดสรรทรัพยากรของธนาคารในการดำเนินงานที่แสดงอยู่ในรูปที่ 1

รูปที่ 1. การจัดวางทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์

การดำเนินงานของธนาคารมีความแตกต่างกันทั้งในแง่ของเนื้อหาทางเศรษฐกิจและในแง่ของความสามารถในการทำกำไรและคุณภาพ บางส่วนเป็นตัวแทนของการจัดวางกองทุนที่ไม่เป็นทางเลือก (เช่นใน RCC) ทำให้ธนาคารสามารถทำงานได้อย่างมั่นคง แต่ไม่สร้างรายได้ ตำแหน่งประเภทอื่นๆ สามารถทำกำไรได้สูง แต่มีความเสี่ยงสูง ดังนั้นธนาคารพาณิชย์แต่ละแห่งจึงต้องกำหนดลำดับความสำคัญทางการตลาดและความเชี่ยวชาญของตนอย่างถูกต้องในทุกช่วงเวลาของกิจกรรม การดำเนินการที่ใช้งานอยู่ที่ธนาคารสามารถทำได้สำหรับลูกค้า:

ธุรกรรมเงินสด

การดำเนินการบัญชีและสินเชื่อ

บริการตัวแทนธนาคาร

· ตลาดระหว่างธนาคารและการดำเนินงานระหว่างธนาคาร

· การดำเนินงานของสกุลเงิน

การทำธุรกรรมหุ้น

การดำเนินงานให้คำปรึกษาด้านการธนาคาร

ปฏิบัติการธนาคารเพื่อให้บริการประชาชน

การดำเนินการให้ยืม

การดำเนินการให้กู้ยืมควรถือเป็นพื้นฐานของการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ หัวข้อของความสัมพันธ์ทางเครดิตในด้านสินเชื่อธนาคาร ได้แก่ หน่วยงานธุรกิจ ประชากร รัฐ และตัวธนาคารเอง

สินเชื่อธนาคารแบ่งออกเป็นหลายประเภทตามเกณฑ์หรือลักษณะต่างๆ การจัดประเภทอาจขึ้นอยู่กับคุณลักษณะต่างๆ ที่สะท้อนถึงแง่มุมบางประการของการให้กู้ยืม

การให้กู้ยืมแก่รัฐวิสาหกิจและองค์กรที่ไม่ใช่ของรัฐและที่ไม่ใช่รัฐ พลเมืองที่ทำงานด้วยตนเอง ธนาคารอื่น หน่วยงานธุรกิจอื่น ๆ รวมถึงหน่วยงาน กิจการร่วมค้า สมาคมและองค์กรระหว่างประเทศ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับหัวข้อการให้กู้ยืม

ตามวัตถุประสงค์ เครดิตสำหรับผู้บริโภค อุตสาหกรรม การพาณิชย์ การเกษตร การลงทุน และงบประมาณมีความโดดเด่น ตามขอบเขตของการสมัคร เงินกู้แบ่งออกเป็นสินเชื่อในด้านการผลิตและในขอบเขตของการหมุนเวียน

ตามเงื่อนไขการใช้งาน เงินกู้มีความต้องการและเร่งด่วน (ซึ่งในทางกลับกันมีทั้งระยะสั้น ระยะกลาง และระยะยาว)

เงินกู้ระยะยาวสำหรับนักลงทุนเพื่อการลงทุนนั้นสอดคล้องกับหลักการทำงานในสภาวะตลาดมากกว่าการจัดหาเงินทุนจากแหล่งอื่น

กระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียได้ให้สินเชื่อของรัฐเพื่อการลงทุนแก่ผู้ประกอบการด้านการลงทุนผ่านธนาคารพาณิชย์หรือโดยตรง แหล่งสินเชื่อจัดสรรให้กับธนาคารพาณิชย์ตามระยะเวลาที่กำหนดโดยข้อตกลงกับกระทรวงการคลัง RF ขนาดของมาร์จิ้นที่เรียกเก็บจากนักลงทุนไม่เกิน 3%

สินเชื่อผู้บริโภคคือเงินให้กู้ยืมแก่ประชากร ในรัสเซีย สินเชื่อเพื่อผู้บริโภครวมถึงสินเชื่อทุกประเภทที่มอบให้กับประชากร รวมถึงสินเชื่อเพื่อซื้อสินค้าคงทน สินเชื่อจำนอง สินเชื่อเพื่อความต้องการเร่งด่วน ฯลฯ

สินเชื่อเงินเบิกเกินบัญชีเป็นระยะสั้นอเนกประสงค์ มีให้ในกรณีที่มีช่องว่างในการหมุนเวียนการชำระเงินของลูกค้า เมื่อความต้องการทางการเงินในปัจจุบันของเขาเกินทรัพยากรของตัวเอง

สินเชื่อจัดประเภทเป็นขนาดใหญ่ขนาดกลางและขนาดเล็ก

สินเชื่อธนาคารจะแบ่งออกเป็นสินเชื่อที่มีตลาด อัตราดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้นและอัตราดอกเบี้ยพิเศษ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการชำระเงิน แยกแยะวัตถุส่วนตัวและสะสมของการให้เครดิต

สินเชื่อธนาคารจะแบ่งตามสกุลเงินที่ใช้ในการให้กู้ยืม (เงินกู้ในรูเบิล ดอลลาร์สหรัฐ ยูโร ฯลฯ)

เกณฑ์สำคัญในการจัดประเภทสินเชื่อคือความปลอดภัย ความปลอดภัยในความหมายกว้างคือการมีอยู่ของการค้ำประกันที่ให้ความมั่นใจว่าเงินกู้จะถูกส่งคืนไปยังผู้ให้กู้ในเวลาที่เหมาะสมและจะได้รับค่าธรรมเนียมคงที่จากผู้กู้สำหรับการใช้งาน

สินเชื่อธนาคารตามลำดับการชำระคืนสามารถแบ่งออกเป็นสองกลุ่ม

กลุ่มแรกควรมีการชำระคืนเงินกู้ในแต่ละครั้ง กลุ่มที่สอง - เงินกู้ที่มีการผ่อนชำระ

ตามกฎแล้ว การให้กู้ยืมระยะสั้นแก่นิติบุคคลและประชากรที่ต้องการเงินสดเพื่อให้ครอบคลุมความต้องการในปัจจุบัน มีการปฏิบัติเพื่อให้เงินกู้ที่ชำระคืนในแต่ละครั้ง เรากำลังพูดถึงการชำระคืนเงินต้นและดอกเบี้ยเป็นจำนวนเดียวเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาเงินกู้

เงินกู้ผ่อนชำระคือเงินกู้ที่ชำระคืนเป็นสองงวดขึ้นไป (โดยปกติคือรายเดือน รายไตรมาส หรือรายครึ่งปี) กลุ่มนี้รวมถึงสินเชื่อประเภทต่างๆ ได้แก่ นิติบุคคล (เชิงพาณิชย์); ในบัญชีที่เปิดอยู่ ตั๋วแลกเงิน ลีสซิ่ง; แฟคตอริ่ง; forfaiting จำนอง ฯลฯ

ขึ้นอยู่กับประเภทของอัตราดอกเบี้ย สินเชื่อธนาคารสามารถแบ่งออกเป็นสองกลุ่ม: สินเชื่อที่มีอัตราดอกเบี้ยคงที่และลอยตัว

อัตราดอกเบี้ยคงที่กำหนดไว้สำหรับระยะเวลาเงินกู้ทั้งหมดและไม่สามารถแก้ไขได้

ในกรณีนี้ ผู้กู้จะถือว่าภาระผูกพันในการชำระดอกเบี้ยในอัตราคงที่ที่ตกลงกันสำหรับการใช้เงินกู้ โดยไม่คำนึงถึงการเปลี่ยนแปลงในสถานการณ์ในตลาดอัตราดอกเบี้ย สิ่งนี้เป็นประโยชน์สำหรับทั้งผู้ให้กู้และผู้กู้ เนื่องจากทั้งสองฝ่ายสามารถคำนวณรายได้และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการใช้เงินกู้ได้อย่างแม่นยำ อัตราดอกเบี้ยเงินกู้คงที่มักใช้สำหรับการให้กู้ยืมระยะสั้น

ในรัสเซีย การปล่อยสินเชื่อถูกครอบงำด้วยอัตราดอกเบี้ยคงที่

ในขณะเดียวกัน ในประเทศที่มีเศรษฐกิจแบบตลาด การปล่อยสินเชื่อที่มีอัตราดอกเบี้ยคงที่และอัตราดอกเบี้ยลอยตัวนั้นได้รับการฝึกฝนอย่างกว้างขวาง

อัตราดอกเบี้ยลอยตัวคืออัตราดอกเบี้ยที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลาขึ้นอยู่กับสถานการณ์ในตลาดสินเชื่อที่เกี่ยวข้อง

การดำเนินการให้ยืมคือการดำเนินการสำหรับการจัดหา (การออก) ของเงินทุนให้กับผู้กู้บนพื้นฐานของความเร่งด่วนการคืนสินค้าและการชำระเงิน เป็นหนึ่งในการดำเนินงานที่สำคัญที่สุดของธนาคารพาณิชย์ จากมุมมองของธนาคาร นี่เป็นกระบวนการที่ค่อนข้างยากซึ่งต้องมีการประสานงานที่ดีระหว่างแผนกโครงสร้างต่างๆ ตลอดจนการวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือทางเครดิตของผู้กู้อย่างละเอียด

การดำเนินงานสกุลเงิน

ธุรกรรมสกุลเงิน - ธุรกรรมสำหรับการซื้อและขายสกุลเงินต่างประเทศและมูลค่าสกุลเงินอื่น ๆ รวมถึงโลหะมีค่าในเหรียญและทองคำแท่ง พื้นฐานของการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศคือการค้าระหว่างประเทศและด้วยเหตุนี้การเคลื่อนย้ายเงินทุนระหว่างประเทศ ตัวอย่างเช่น ผู้ส่งออกภาษาอังกฤษขายสินค้าให้กับผู้ซื้อชาวญี่ปุ่น ในการทำเช่นนี้ เงินเยนของญี่ปุ่นของผู้นำเข้าจะต้องแปลงเป็นปอนด์สเตอร์ลิงสำหรับผู้จัดหาสินค้า

ตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเป็นตลาดการเงินที่มีความสำคัญที่สุดในโลก โดยขายสกุลเงินของประเทศหนึ่งไปเป็นอีกสกุลเงินหนึ่ง ตลาดสกุลเงินต่างประเทศเป็นตลาดซื้อขายหน้าเคาน์เตอร์ ผู้เข้าร่วมทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนผ่านธุรกรรมทางการค้าและการลงทุนทั่วโลก โดยใช้เครื่องคอมพิวเตอร์ โทรศัพท์ อินเทอร์เน็ต และวิธีการสื่อสารอื่นๆ สำหรับสิ่งนี้ ตัวอย่างเช่น หนึ่งในเครือข่ายการสื่อสารสำหรับการทำธุรกรรมสกุลเงินคือ S.W.I.F.T. โครงสร้างที่ไม่แสวงหากำไรของเบลเยียม (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications)

ผู้เข้าร่วมหลักของตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ:

ธนาคารพาณิชย์

ผู้นำเข้าชำระค่าสินค้าขาเข้าเป็นเงินตราต่างประเทศ

· ผู้ส่งออกที่ได้รับสกุลเงินสำหรับสินค้าส่งออกและแปลงเป็นสกุลเงินประจำชาติ

· นักลงทุนในพอร์ตการลงทุนซื้อและขายหุ้นและพันธบัตรต่างประเทศ

โบรกเกอร์สกุลเงินที่ซื้อและขายสกุลเงินตามคำสั่งของลูกค้า

· ผู้ค้าที่ทำธุรกรรมเก็งกำไรด้วยสกุลเงิน โดยเล่นกับความแตกต่างของอัตราแลกเปลี่ยน

ผู้ค้าที่เป็นผู้ดูแลสภาพคล่องของตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

องค์ประกอบที่สำคัญที่สุดประการหนึ่งของการเงินระหว่างประเทศคือการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ อัตราแลกเปลี่ยนระหว่างประเทศ อัตราดอกเบี้ย และอัตราเงินเฟ้อมักมีความเกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิด

กิจกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศของธนาคารพาณิชย์เกี่ยวข้องกับการดำเนินการของธนาคารในรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศเมื่อส่งออกและนำเข้าสินค้าและบริการการขายในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียและสำหรับสกุลเงินต่างประเทศในการทำธุรกรรมที่ไม่ใช่เชิงพาณิชย์และเมื่อดำเนินการ ธุรกรรมทางธุรกิจของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ภายในประเทศ

การดำเนินงานธนาคารด้วยสกุลเงินต่างประเทศ ได้แก่ :

รักษาบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของลูกค้า

· การจัดตั้งผู้สื่อข่าวสัมพันธ์กับธนาคารที่ได้รับอนุญาตของรัสเซียและต่างประเทศ

· การตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศที่เกี่ยวข้องกับการส่งออกและนำเข้าสินค้าและบริการ

การซื้อและขายเงินตราต่างประเทศในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศ

การดึงดูดและตำแหน่งของเงินตราต่างประเทศภายในสหพันธรัฐรัสเซีย

ธุรกรรมสินเชื่อในตลาดเงินระหว่างประเทศ

· การดำเนินการฝากและแปลงสกุลเงินในตลาดเงินระหว่างประเทศ

การซื้อและขายเงินสดเป็นเงินตราต่างประเทศเกิดขึ้นในกระบวนการแลกเปลี่ยนเงินตราซึ่งดำเนินการผ่านสำนักงานแลกเปลี่ยนของธนาคาร

อัตราบนพื้นฐานของการซื้อ (การขาย) ของสกุลเงินต่างประเทศหนึ่งไปยังอีกสกุลเงินหนึ่งเรียกว่าอัตราไขว้

ธุรกรรมการซื้อและขายสกุลเงินต่างประเทศสามารถดำเนินการได้โดยตรงระหว่างธนาคารที่ได้รับอนุญาตในตลาดซื้อขายหน้าเคาน์เตอร์หรือผ่านการแลกเปลี่ยนสกุลเงิน

การซื้อและขายเงินตราต่างประเทศผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตสามารถทำได้ด้วยวิธีต่อไปนี้:

โดยทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศโดยตรงกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตเอง

โดยการสรุปข้อตกลงค่าคอมมิชชั่นหรือคำสั่งสำหรับการซื้อหรือขายสกุลเงินผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตไปยังองค์กรหรือธนาคารอื่น ๆ รวมถึงธนาคารกลางของรัสเซียในการแลกเปลี่ยนและตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์

การดำเนินการต่อไปนี้สามารถทำได้ที่สำนักงานแลกเปลี่ยนของธนาคาร:

การซื้อและขายเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศสำหรับรูเบิลเงินสด

การซื้อและการขายเอกสารการชำระเงินในสกุลเงินของรัฐอื่นสำหรับรูเบิลเงินสดหรือเงินสดในสกุลเงินต่างประเทศ

การรับส่งเงินสดสกุลเงินต่างประเทศและเอกสารการชำระเงินเป็นสกุลเงินต่างประเทศเพื่อเรียกเก็บเงิน

การยอมรับการตรวจสอบธนบัตรของต่างประเทศและเอกสารการชำระเงินเป็นสกุลเงินต่างประเทศซึ่งมีข้อสงสัยเกี่ยวกับความถูกต้อง

การออกและเครดิตเงินสดสกุลเงินต่างประเทศเมื่อชำระเงินด้วยบัตรเครดิตและบัตรเดบิต

การแลกเปลี่ยนสกุลเงินเงินสดของรัฐหนึ่งเป็นสกุลเงินของอีกรัฐหนึ่ง

การแลกเปลี่ยนธนบัตรของรัฐหนึ่งสำหรับธนบัตรของรัฐเดียวกัน

การเปลี่ยนธนบัตรต่างประเทศที่ไม่ชำระเงินด้วยธนบัตรของประเทศเดียวกัน

ซื้อธนบัตรที่ไม่ชำระเงินของรัฐอื่นเป็นรูเบิลเงินสด

การดำเนินงานกับหลักทรัพย์

การดำเนินงานของธนาคารที่มีหลักทรัพย์ (กล่าวอีกนัยหนึ่ง - การดำเนินการเกี่ยวกับหุ้นหรือการลงทุน) เป็นการดำเนินการที่ดำเนินการโดยธนาคารที่มีหลักทรัพย์ (หุ้น พันธบัตร ฯลฯ) โดยมีจุดประสงค์เพื่อให้ได้กำไรเพิ่มเติม

ธนาคารรัสเซียมีสิทธิ์ดำเนินการสต็อกและเชื่อถือ

การดำเนินการเหล่านี้รวมถึง:

การออกและการวางหลักทรัพย์ที่ออกใหม่

การให้กู้ยืมโดยมีหลักทรัพย์ค้ำประกัน

การซื้อและขายหลักทรัพย์ด้วยค่าใช้จ่ายของตนเองและในนามของลูกค้า

การจัดเก็บและการจัดการหลักทรัพย์ของลูกค้า

ธนาคารพาณิชย์สามารถทำหน้าที่เป็นผู้ออกหลักทรัพย์ นักลงทุนทางการเงิน และตัวกลางในความสัมพันธ์ระหว่างผู้ออกและนักลงทุนที่เป็นบุคคลภายนอก ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการดำเนินงาน วัตถุประสงค์ของการดำเนินการเหล่านี้เป็นหลักทรัพย์

ตามประเภทหลักทรัพย์แบ่งออกเป็น: สะท้อนความสัมพันธ์ของหนี้ (เงินกู้) - ภาระหนี้หรือพันธบัตร; สะท้อนความสัมพันธ์ความเป็นเจ้าของ-หุ้น

ภาระหนี้แบ่งออกเป็นหลักทรัพย์ของรัฐบาล (ตลาดและไม่ใช่ตลาด) และพันธบัตรองค์กร (องค์กร) ตลาดมีการขายและซื้ออย่างเสรีในตลาดเปิด ส่วนตลาดที่ไม่ใช่ตลาดจะออกให้โดยรัฐเพื่อดึงดูดเงินทุนจากนักลงทุนรายย่อย (เช่น หนังสือรับรองการออม)

นอกจากหลักทรัพย์หลักแล้ว หลักทรัพย์เสริมยังหมุนเวียนอยู่ในตลาดหุ้น ได้แก่ ตั๋วเงิน เช็ค และใบรับรอง

ที่สมบูรณ์ที่สุดในตลาดคือใบหุ้น - เอกสารรับรองขนาดของทรัพย์สินของผู้ถือหุ้น:

การธนาคาร - หนังสือรับรองที่เป็นลายลักษณ์อักษรของธนาคารเกี่ยวกับการฝากเงินและสิทธิ์ในการรับจำนวนเงินฝากภายในระยะเวลาที่กำหนด

ประกันภัย - สำหรับการประกันอุบัติเหตุ

การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ที่เกี่ยวข้องกับการจัดวางทรัพยากรในหลักทรัพย์ (CB) ในรูปแบบพอร์ตหลักทรัพย์ซึ่งขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ของการซื้อและเสนอราคาในตลาดหลักทรัพย์ที่จัดไว้ แบ่งออกเป็นพอร์ตการซื้อขาย พอร์ตการลงทุนและ ผลงานการควบคุมการมีส่วนร่วม

นอกจากธนาคารกลางที่จดทะเบียนแล้ว ธนาคารพาณิชย์ยังดำเนินการด้านการเงินอย่างแข็งขัน ตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นตราสารหนี้ที่มีรูปแบบเป็นลายลักษณ์อักษรซึ่งกฎหมายกำหนดไว้อย่างเคร่งครัด ซึ่งเป็นภาระผูกพันทางการเงิน (มักจะเป็นลักษณะระยะยาว) เพื่อยืนยันการลงทุนหรือการออกทรัพยากรทางการเงินในช่วงระยะเวลาหนึ่ง มันอยู่บนพื้นฐานของคำจำกัดความนี้ว่าตั๋วแลกเงินควรได้รับการพิจารณาว่าเป็นเอกสารเครดิตและการชำระบัญชีสากลที่ทำหน้าที่หลายอย่าง

หนึ่งในนั้นคือฟังก์ชันความปลอดภัย กล่าวคือ การชำระเงินสำหรับสินค้าที่จัดหาด้วยเครดิต งานที่ทำและการให้บริการ ค้ำประกันโดยตั๋วแลกเงิน ในกรณีนี้ ภาระผูกพันในตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นเรื่องรองที่สัมพันธ์กับสัญญาจัดหาและรับประกันการดำเนินการที่เหมาะสม หน้าที่ที่สำคัญที่สองคือการชำระเงินและการบัญชี

ใบเรียกเก็บเงินกลายเป็นวัตถุของการบัญชีธนาคารและชำระเงินก่อนวันครบกำหนดของตั๋วแลกเงิน

ตั๋วแลกเงินนั้นง่ายและสามารถโอนได้ (ฉบับร่าง) ตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นภาระผูกพันที่ออกในนามของเจ้าหนี้ ตั๋วแลกเงินมีวัตถุประสงค์เพื่อโอนของมีค่าจากการจำหน่ายของบุคคลหนึ่งไปยังอีกบุคคลหนึ่ง ร่าง - คำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรของเจ้าหนี้ (ลิ้นชัก) ให้กับผู้กู้ (ผู้ชำระเงิน - ลิ้นชัก) เพื่อจ่ายเงินจำนวนหนึ่งให้กับบุคคลที่สาม - ผู้ถือใบเรียกเก็บเงิน (ผู้ชำระเงิน)

หากเราพิจารณาตั๋วสัญญาใช้เงินตามวัตถุประสงค์ของปัญหาและสถานะของผู้ออกตั๋ว จำเป็นต้องแยกแยะประเภทต่อไปนี้:

ใบเรียกเก็บเงินการค้า - ออกโดยผู้กู้เกี่ยวกับความปลอดภัยของสินค้าในธุรกรรมการค้า ธนาคารสามารถรับเป็นหลักประกันเงินกู้

การธนาคาร - ร่างที่ออกโดยธนาคารของประเทศหนึ่งไปยังผู้สื่อข่าวจากประเทศอื่น ๆ

ตั๋วเงินคลัง - ออกโดยรัฐบาลเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่าย

ใบเรียกเก็บเงินทางการเงิน - ธนาคารมีส่วนร่วมในการออกและวางบิล

บิลหลักประกันจะถูกเก็บไว้ในบัญชีเงินฝากของผู้กู้ ใช้ในกรณีที่เป็นหนี้ระยะยาวของผู้กู้ที่ไม่น่าเชื่อถือ ฯลฯ

ใบเรียกเก็บเงินสามารถใช้เป็นวิธีการชำระเงิน เป็นหลักประกันเงินกู้ธนาคาร เป็นวิธีดึงดูดทรัพยากรธนาคาร (โดยการออกและขายตั๋วเงินของตัวเอง) และเป็นเครื่องมือในการลงทุนทรัพยากรเพื่อสร้างรายได้โดยการลดค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ตั๋วเงินของประชาชน

ธนาคารพาณิชยฌยังทําธุรกรรมเร่งด่วนกับหลักทรัพยฌซึ่งควรกลจาวถึงสิ่งตจอไปนี้:

ใบสำคัญแสดงสิทธิ (คำสั่ง) - สิทธิของผู้ถือในการซื้อหุ้นจำนวนหนึ่งในราคาที่กำหนด

ทางเลือกคือหลักทรัพย์ที่อนุญาตให้เจ้าของซื้อหรือขายหุ้นจำนวนหนึ่งในราคาหนึ่งในช่วงเวลาหนึ่งหรือในวันที่กำหนด กล่าวคือ ผู้ซื้อออปชั่นได้รับสิทธิ์ในการซื้อหรือขายสินค้าโภคภัณฑ์ (สินค้าจริง ประกัน สัญญา ฯลฯ) ภายใต้เงื่อนไขบางประการเพื่อแลกกับการชำระเบี้ยประกันภัย (ราคา) ที่เหมาะสม นอกจากนี้ ธนาคารยังทำสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อซื้อหรือขายหลักทรัพย์หลังจากระยะเวลาหนึ่งในราคาที่กำหนด ธุรกรรมเหล่านี้คล้ายกับสัญญาซื้อขายล่วงหน้าสกุลเงินที่อธิบายไว้ในส่วนธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร

เมื่อสภาวะเศรษฐกิจเปลี่ยนแปลง นโยบายหลักทรัพย์ของธนาคารจะได้รับการทบทวนและปรับปรุงตามรายงานเป็นระยะและข้อมูลการคาดการณ์

การดำเนินงานอื่นๆ ของธนาคารพาณิชย์

ด้านบน เราได้ตรวจสอบการดำเนินการที่ได้รับความนิยมมากที่สุดที่ดำเนินการโดยธนาคารพาณิชย์ ต่อไป มาทำความคุ้นเคยกับการดำเนินงานที่เหลือโดยย่อ ได้แก่ การดำเนินการเงินสด การดำเนินการชำระบัญชี ตัวแทน การดำเนินการเช่าซื้อ และแฟคตอริ่ง

ธุรกรรมการชำระเงินเป็นการดำเนินการสำหรับการให้เครดิตและหักเงินจากบัญชีของลูกค้า รวมถึงการชำระภาระผูกพันกับคู่สัญญา ธนาคารพาณิชย์ดำเนินการชำระหนี้ตามกฎรูปแบบและมาตรฐานที่กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซีย ในกรณีที่ไม่มีกฎเกณฑ์สำหรับการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ - ในลักษณะที่กำหนดโดยกฎหมายและกฎของรัฐบาลกลางที่นำมาใช้ในการปฏิบัติการธนาคารระหว่างประเทศ

ธุรกรรมเงินสดเป็นการดำเนินการเพื่อรับและออกเงินสด ในวงกว้างมากขึ้น ธุรกรรมเงินสดสามารถกำหนดเป็นการดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของเงินสด เช่นเดียวกับการก่อตัว การจัดวาง และการใช้เงินทุนในบัญชีธนาคารต่างๆ ที่ใช้งานอยู่และบัญชีของลูกค้าธนาคารพาณิชย์

แฟคตอริ่งเป็นธุรกรรมการค้าและคอมมิชชั่นประเภทหนึ่ง รวมกับการให้กู้ยืมแก่เงินทุนหมุนเวียนของลูกค้า พื้นฐานของการดำเนินการแฟคตอริ่งคือการซื้อโดยธนาคาร (หรือบริษัทแฟคเตอริ่ง) ของใบแจ้งหนี้ของซัพพลายเออร์สำหรับผลิตภัณฑ์ที่จัดส่งตามเงื่อนไขการชำระเงินทันทีและการโอนโดยซัพพลายเออร์ไปยังธนาคาร (หรือบริษัทแฟคเตอริ่ง) ของสิทธิ์ในการเรียกร้อง การชำระเงินจากลูกหนี้

ในทางปฏิบัติธนาคารโลก แฟคตอริ่งสองประเภทเป็นที่รู้จักกัน: แฟคตอริ่งแบบเปิด (แบบธรรมดา) และแฟคตอริ่งที่เป็นความลับ (ปิด) ด้วยการเปิดแฟคตอริ่ง ซัพพลายเออร์ระบุในใบแจ้งหนี้ของเขาว่าข้อเรียกร้องนั้นถูกขายให้กับธนาคาร และด้วยการปิดแฟคตอริ่ง ไม่มีคู่สัญญาของซัพพลายเออร์รายใดรู้ว่าให้เครดิตการขายของเขาโดยธนาคาร เปิดแฟคตอริ่งในทางกลับกันด้วยสิทธิไล่เบี้ยเช่น โดยมีสิทธิเรียกชำระเงินจากซัพพลายเออร์หรือไม่มีสิทธิไล่เบี้ย

ลีสซิ่งเป็นสัญญาเช่าระยะยาวของเครื่องจักร อุปกรณ์ ยานพาหนะ โรงงานอุตสาหกรรม

ประเภทของสัญญาเช่าต่อไปนี้จะแตกต่างกันไปตามเงื่อนไข:

เช่าระยะสั้น (เช่า) - ระยะ 1 วัน - 1 ปี;

สัญญาเช่าระยะกลาง (ทำผม) - ระยะ 1 ปี - 3 ปี;

สัญญาเช่าระยะยาว (ลีสซิ่ง) - ระยะ 3 ปี - 20 ปี

ขึ้นอยู่กับวัตถุที่เช่า การเช่าสังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์มีความแตกต่างกัน

การเช่าประเภทต่อไปนี้มีความโดดเด่นขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกรรมลิสซิ่ง:

ลีสซิ่งปฏิบัติการเป็นความสัมพันธ์ของสัญญาเช่าซึ่งค่าใช้จ่ายของผู้ให้เช่าที่เกี่ยวข้องกับการได้มาและการบำรุงรักษาวัตถุที่เช่าจะไม่ครอบคลุมโดยการชำระเงินตามสัญญาเช่าจากสัญญาหนึ่งฉบับ บางครั้งสัญญาเช่าดำเนินงานหมายถึงการมอบหมายอุปกรณ์ (ทรัพย์สิน) เป็นระยะเวลาน้อยกว่าอายุของอุปกรณ์นี้ ลูกค้าจะได้รับทรัพย์สินตามระยะเวลาที่กำหนดหรือหนึ่งรอบการผลิต ในเวลาเดียวกัน สัญญาเช่าจะสรุปเป็นเวลาสองถึงห้าปี เมื่อสิ้นสุดสัญญา ผู้เช่าอาจ:

ชำระค่าเช่าให้ครบถ้วนและคืนทรัพย์สินให้กับธนาคาร

ต่ออายุสัญญาตามเงื่อนไขใหม่

ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในราคาที่ตกลงกันเมื่อสิ้นสุดสัญญา

สัญญาเช่าการเงินเป็นสัญญาที่ให้การชำระเงินค่าเช่าในช่วงระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ ครอบคลุมต้นทุนค่าเสื่อมราคาอุปกรณ์ทั้งหมดหรือส่วนใหญ่ ต้นทุนเพิ่มเติมและผลกำไรของผู้ให้เช่า

ในการเช่าคืนธนาคารทำสัญญาจะซื้อจะขายทรัพย์สินเพื่อโอนให้ผู้ขาย ตัวอย่างเช่น เมื่อให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ วัตถุประสงค์ของการทำธุรกรรมคืออาคาร โครงสร้าง ซึ่งหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาการเช่า (ไม่เกิน 20 ปี) สามารถขายให้กับผู้เช่าได้ ลีสซิ่งประเภทนี้ต้องใช้เงินลงทุนจำนวนมากและมักจะดำเนินการโดยกลุ่มธนาคาร

สัญญาเช่าระหว่างประเทศเป็นสัญญาเช่าการเงินซึ่งคู่สัญญาฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งเป็นของอีกประเทศหนึ่ง

ประเภทของการดำเนินการเช่าซื้อต่อไปนี้มีความโดดเด่นขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์ระหว่างเรื่องของการทำธุรกรรม - ผู้ยืมและผู้ให้เช่า การเช่าโดยตรงถือว่าผู้ให้เช่าเป็นผู้ผลิตหรือเจ้าของทรัพย์สิน การให้เช่าทางอ้อมคือการให้เช่าทรัพย์สินผ่านตัวกลาง

ตามประเภทของการจัดหาเงินทุน มีการเช่าระยะยาว (สัญญาเช่าครั้งเดียว) และสัญญาเช่าหมุนเวียน (ต่ออายุ) เมื่อสัญญาขยายออกไปหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาแรก

ในส่วนที่เกี่ยวกับทรัพย์สินที่เช่า การเช่าแบ่งออกเป็นบริสุทธิ์ (ผู้เช่าเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม) และการเช่าเต็มจำนวน (ผู้ให้เช่าถือว่าการบำรุงรักษาทรัพย์สินและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ )

การดำเนินกิจการลีสซิ่งนั้นสัมพันธ์กับความเสี่ยง ได้แก่ ความเสี่ยงจากการยึดทรัพย์สิน การยึดรายได้งบประมาณ ความเสี่ยงจากการบำรุงรักษาอุปกรณ์หรือทรัพย์สินที่ไม่ดี ความเสี่ยงของการขายต่อทรัพย์สินที่ไม่ได้ผลกำไรในตลาดสินค้ามือสอง ความเสี่ยงของต้นทุนเวลาเงินสดจำนวนมากสำหรับการคืนและขายทรัพย์สิน ดังนั้นผู้เข้าร่วมในการทำธุรกรรมจึงได้รับการประกันความเสี่ยงดังกล่าว ในเวลาเดียวกัน มีการใช้วิธีการต่างๆ เพื่อเอาชนะความเสี่ยงในการไม่คืนทรัพย์สิน รวมถึงการประกันมูลค่าคงเหลือและภาระผูกพันของผู้เช่าในการขายทรัพย์สิน

ดังนั้น เราสามารถสรุปได้ว่าการดำเนินการที่ใช้งานอยู่นั้นเป็นการดำเนินการที่ต่างกัน ทั้งในแง่ของเนื้อหาทางเศรษฐกิจและในแง่ของความสามารถในการทำกำไรและคุณภาพ บางส่วนเป็นตัวแทนของการจัดวางกองทุนที่ไม่เป็นทางเลือก (เช่นใน RCC) ทำให้ธนาคารสามารถทำงานได้อย่างมั่นคง แต่ไม่สร้างรายได้

ธนาคารในฐานะองค์กรการค้า ดึงดูดทรัพยากรมาในนามของตนเอง โดยมีความเสี่ยงและอันตรายของตนเองเพื่อสร้างรายได้ ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ คุณภาพของสินทรัพย์ควบคู่ไปกับความเพียงพอของเงินกองทุน เป็นเงื่อนไขพื้นฐานที่กำหนดความผาสุกทางการเงินของธนาคาร นอกจากนี้ ความเพียงพอของเงินกองทุนส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับระดับความน่าเชื่อถือของเงินที่ธนาคารวางไว้ในการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ หากความน่าเชื่อถือของตำแหน่งรับประกันผลตอบแทน 100% ธนาคารต้องการเงินทุนน้อยกว่ามากเพื่อดำเนินการต่ออย่างยั่งยืนมากกว่าการวางเงินในการดำเนินงานที่มีความเสี่ยงสูงและมีการสูญเสีย

1.3 โครงสร้างทรัพย์สินของธนาคาร

ในทฤษฎีทางเศรษฐศาสตร์ สินทรัพย์ในความหมายกว้างๆ หมายถึง ผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจในอนาคตที่อาจได้รับจากการดำเนินงานหรือธุรกรรมในอดีตสำหรับการได้มาซึ่งทรัพย์สิน ตลอดจนการจัดหาทรัพย์สินของบุคคลภายนอกไว้ใช้ชั่วคราว

ผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจในอนาคตเกี่ยวข้องกับความสามารถของสินทรัพย์ในการสร้างผลกำไรให้กับเจ้าของของพวกเขาเมื่อพวกเขาชำระค่าสินไหมทดแทนแลกเปลี่ยนสิ่งที่มีค่าให้กับเจ้าของโดยใช้ในกิจกรรมการผลิตหรือโดยใช้พวกเขาเพื่อชำระหนี้ ผลประโยชน์จากสินทรัพย์มักจะ อยู่ในรูปของกระแสเงินสดรับสุทธิ ในการที่จะเป็นสินทรัพย์ ทรัพยากรใดๆ ที่ไม่ใช่เงินสด จะต้องเพียงอย่างเดียวหรือร่วมกับทรัพยากรอื่นๆ เพื่อสร้างกระแสเงินสดในอนาคตโดยตรงหรือโดยอ้อม

สินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์ - เป็นรายการงบดุลที่สะท้อนถึงตำแหน่งและการใช้ทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ ตามกฎแล้วสินทรัพย์ด้านการธนาคารเกิดขึ้นจากการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ เป็นผลมาจากการดำเนินงานที่ธนาคารได้รับรายได้จำนวนมาก

ในงบดุลของธนาคารพาณิชย์รัสเซีย รายการสินทรัพย์รวมต่อไปนี้มีความโดดเด่น:

1. เงินสดและบัญชีกับธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย

2. ภาระหนี้ของรัฐ

3. เงินทุนในสถาบันสินเชื่อ

4. เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ที่ถือไว้เพื่อขายต่อ (หลักทรัพย์ที่ถือไว้เพื่อขายต่อในราคาตามบัญชีหักค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์)

5. เงินกู้สุทธิและหนี้เทียบเท่า (เงินกู้และหนี้เทียบเท่าหักสำรองสำหรับผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากเงินกู้)

6. ดอกเบี้ยค้างรับ (รวมถึงที่ค้างชำระ)

7. กองทุนเช่า

8. สินทรัพย์ถาวรและสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ของใช้ในครัวเรือน ของมูลค่าต่ำและของแต่ง

9. เงินลงทุนระยะยาวสุทธิในหลักทรัพย์และหุ้น

10. ค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชีจากการดำเนินงานอื่น

11. ทรัพย์สินอื่นๆ

โดยได้รับการแต่งตั้ง;

ตามสภาพคล่อง

ตามระดับความเสี่ยง

ตามเงื่อนไขการจัดวาง

การจัดกลุ่มทรัพย์สินตามวัตถุประสงค์

ตามวัตถุประสงค์ สินทรัพย์สามารถแบ่งออกเป็นห้าประเภท:

· สินทรัพย์เงินสดเพื่อสภาพคล่องของธนาคาร

สินทรัพย์ดำเนินงาน (หมุนเวียน) ที่นำรายได้ปัจจุบันมาสู่ธนาคาร

- สินทรัพย์การลงทุนที่มุ่งสร้างรายได้ในอนาคตและเพื่อให้บรรลุเป้าหมายเชิงกลยุทธ์อื่น ๆ

· สินทรัพย์ที่เป็นทุน (ไม่หมุนเวียน) มีวัตถุประสงค์เพื่อสนับสนุนกิจกรรมทางเศรษฐกิจของธนาคาร

สินทรัพย์อื่น ๆ.

การจัดกลุ่มสินทรัพย์ตามสภาพคล่อง

ตามระดับของสภาพคล่อง สินทรัพย์ของธนาคารสามารถแบ่งออกเป็นสี่กลุ่ม:

สินทรัพย์สภาพคล่องสูงที่พร้อมใช้งานทันทีหรือกองทุนสภาพคล่องชั้นหนึ่ง: เงินสด, โลหะมีค่า, กองทุนในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย, กองทุนในธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่จากประเทศที่พัฒนาแล้ว, กองทุนในธนาคารเพื่อการชำระบัญชีด้วยบัตรพลาสติก, พันธบัตรของธนาคารแห่งรัสเซีย, กองทุนที่มอบให้แก่บุคคลที่สามตามต้องการ;

สินทรัพย์สภาพคล่องที่จำหน่ายของธนาคารที่เปลี่ยนเป็นเงินสดได้ (เงินสำรองลำดับที่สองหรือสินทรัพย์หมุนเวียน): เงินกู้และการชำระเงินแก่ธนาคารที่มีระยะเวลาครบกำหนดสูงสุด 30 วัน หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดที่เสนอราคาในตลาดหลักทรัพย์ และมูลค่าทางการตลาดอื่นๆ ที่รวดเร็ว

สินทรัพย์สภาพคล่องระยะยาว: เงินกู้ยืมที่ออกโดยธนาคาร เงินฝาก รวมทั้งโลหะมีค่าที่มีระยะเวลาครบกำหนดมากกว่าหนึ่งปี

สินทรัพย์สภาพคล่องต่ำ: การลงทุนระยะยาว สินทรัพย์ทุน ค้างชำระ หลักทรัพย์ที่ไม่มีการระบุราคา หนี้ที่ไม่น่าเชื่อถือ

การจัดกลุ่มสินทรัพย์ตามระยะเวลาการจัดวาง

ตามผังบัญชีปัจจุบันสำหรับการบัญชีในสถาบันสินเชื่อ สินทรัพย์ทั้งหมดขึ้นอยู่กับระยะเวลาของการจัดวาง สามารถแบ่งออกเป็นกลุ่มต่อไปนี้:

ก) สินทรัพย์ถาวร

ข) ทรัพย์สินที่วางไว้เป็นระยะเวลา:

โพสต์ restante,

นานถึง 30 วัน

31 ถึง 90 วัน

91 ถึง 180 วัน

จาก 181 ถึง 360 วัน

ตั้งแต่ 1 ปี ถึง 3 ปี

กว่า 3 ปี

ปัจจุบันโครงสร้างของสินทรัพย์ระยะยาวของธนาคารรัสเซียถูกครอบงำโดยสินทรัพย์ที่วางไว้เป็นระยะเวลา 91 ถึง 180 วัน โครงสร้างของสินทรัพย์ตามอายุที่กำหนดในระดับหนึ่งแสดงถึงระดับความเสี่ยงของการดำเนินงานของธนาคาร แต่สิ่งสำคัญในการวิเคราะห์คือการเปรียบเทียบกับโครงสร้างของหนี้สินตามเงื่อนไขดึงดูดสำหรับความสมดุล ปัจจุบันโครงสร้างของสินทรัพย์ระยะยาวของธนาคารรัสเซียถูกครอบงำโดยสินทรัพย์ที่วางไว้เป็นระยะเวลา 91 ถึง 180 วัน

ดังนั้นสินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์จึงเป็นรายการงบดุลที่สะท้อนถึงตำแหน่งและการใช้ทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ ตามกฎแล้วสินทรัพย์ด้านการธนาคารเกิดขึ้นจากการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ เป็นผลมาจากการดำเนินงานที่ธนาคารได้รับรายได้จำนวนมาก

โครงสร้างของสินทรัพย์เป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นอัตราส่วนของรายการสินทรัพย์ในงบดุลของธนาคารที่มีคุณภาพแตกต่างกันกับสกุลเงินในงบดุล สินทรัพย์ของธนาคารสามารถจำแนกได้ตามเกณฑ์ต่อไปนี้:

โดยได้รับการแต่งตั้ง;

ตามสภาพคล่อง

ตามระดับความเสี่ยง

ตามเงื่อนไขการจัดวาง

ตามรายวิชา.

คุณภาพของสินทรัพย์จะถูกกำหนดโดยขอบเขตที่พวกเขามีส่วนร่วมในการบรรลุเป้าหมายหลักของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่ การดำเนินงานที่ทำกำไร คุณภาพของสินทรัพย์ของธนาคารถูกกำหนดโดยปัจจัยหลายประการร่วมกัน: การปฏิบัติตามโครงสร้างของสินทรัพย์ที่มีโครงสร้างของหนี้สินตามกำหนด; สภาพคล่องของสินทรัพย์ ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ การกระจายความหลากหลายของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ ปริมาณและส่วนแบ่งของสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง วิกฤต และข้อบกพร่อง สัญญาณความผันผวนของสินทรัพย์

2. การวิเคราะห์การดำเนินงานของ OJSC Sberbank แห่งรัสเซีย

2.1 คำอธิบายสั้น ๆ ของ Sberbank แห่งรัสเซีย OJSC

Sberbank แห่งรัสเซียก่อตั้งขึ้นในปี ค.ศ. 1841 Joint Stock Commercial Savings Bank of the Russian Federation (บริษัทร่วมทุนแบบเปิด) เป็นสถาบันสินเชื่อ ผู้ก่อตั้งธนาคารคือธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย ชื่อบริษัท (อย่างเป็นทางการ) ของธนาคาร: Joint Stock Commercial Savings Bank of the Russian Federation (บริษัทร่วมทุนเปิด)

ธนาคารดำเนินการบนพื้นฐานของใบอนุญาตทั่วไปของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 1481 ลงวันที่ 3 ตุลาคม 2545 เว็บไซต์ทางการของธนาคาร - www.sberbank.ru

ธนาคารดำเนินการด้านการธนาคารดังต่อไปนี้:

1) การดึงดูดเงินทุนของบุคคลและนิติบุคคลในเงินฝาก (ตามความต้องการและในช่วงเวลาหนึ่ง)

2) การวางเงินที่ยกมาข้างต้นในนามของตนเองและด้วยค่าใช้จ่ายของตนเอง

3) การเปิดและรักษาบัญชีธนาคารของบุคคลและนิติบุคคล

4) การชำระบัญชีในนามของบุคคลและนิติบุคคล รวมถึงธนาคารตัวแทน ในบัญชีธนาคารของพวกเขา

5) การเรียกเก็บเงิน ตั๋วแลกเงิน เอกสารการชำระเงินและการชำระเงิน และบริการเงินสดสำหรับบุคคลและนิติบุคคล

6) การซื้อและขายเงินตราต่างประเทศในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด

7) แรงดึงดูดของเงินฝากและการวางโลหะมีค่า

8) การออกหนังสือค้ำประกัน

9) การโอนเงินในนามของบุคคลโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร (ยกเว้นคำสั่งทางไปรษณีย์)

ธนาคารมีสิทธิให้บริการธุรกรรมการส่งออก-นำเข้าของลูกค้าโดยใช้เครื่องมือทางการเงินต่างๆ ที่เป็นที่ยอมรับในแนวทางปฏิบัติด้านการธนาคารระหว่างประเทศ ธนาคารดำเนินการธุรกรรมด้วยบัตรชำระเงินตามกฎหมายปัจจุบันของสหพันธรัฐรัสเซียและในลักษณะที่ธนาคารแห่งรัสเซียกำหนด การดำเนินการด้านการธนาคารทั้งหมดดำเนินการเป็นรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศตามกฎหมายของรัฐบาลกลาง

หน่วยงานกำกับดูแลของธนาคาร ได้แก่

การประชุมสามัญผู้ถือหุ้นเป็นองค์กรปกครองสูงสุดของ Sberbank แห่งรัสเซีย ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้น จะมีการตัดสินใจเกี่ยวกับประเด็นหลักของกิจกรรมของธนาคาร

คณะกรรมการกำกับซึ่งประกอบด้วยกรรมการ 14 คน รวมถึงผู้แทนธนาคารแห่งรัสเซีย 11 คน ผู้แทนธนาคารออมสินแห่งรัสเซีย 2 คน และกรรมการอิสระ 4 คน

คณะกรรมการธนาคาร - ประกอบด้วยสมาชิก 14 คน คณะกรรมการบริหารของธนาคารนำโดยกรรมการผู้จัดการใหญ่ ประธานคณะกรรมการบริหารของธนาคาร

...

เอกสารที่คล้ายกัน

สาระสำคัญทางเศรษฐกิจและการจำแนกการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์การจัดการ ลักษณะองค์กรและเศรษฐกิจของ PJSC "Sberbank of Russia" โครงสร้างทรัพย์สินทางธนาคาร ทิศทางหลักในการปรับปรุงการดำเนินงานของธนาคาร

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 08/26/2017


ป้ายจำแนกประเภทกิจการที่มีหลักทรัพย์ ลักษณะขององค์ประกอบและเนื้อหาของการดำเนินงานของธนาคาร คุณสมบัติของนโยบายการเงินของสาธารณรัฐเบลารุส แนวโน้มและแนวโน้มการพัฒนาธนาคารพาณิชย์และบริการด้านการธนาคาร

ภาคเรียนที่เพิ่ม 01/05/2558


สาระสำคัญและประเภทของการดำเนินการธนาคารแบบพาสซีฟและแอคทีฟการจำแนกประเภท การวิเคราะห์การดำเนินงานสินเชื่อและเงินฝากของธนาคารพาณิชย์ของสาธารณรัฐคาซัคสถานในตัวอย่างของธนาคาร Halyk แห่งคาซัคสถาน JSC การดำเนินการกับหลักทรัพย์ใน Kazkommertsbank JSC, Bank CenterCredit JSC

ภาคเรียนที่เพิ่ม 07/11/2015


แนวคิดประเภทหลักทรัพย์หลักและลักษณะของหลักทรัพย์ การดำเนินงานการลงทุนของธนาคารที่มีหลักทรัพย์ ประกอบกิจการนายหน้าและตัวแทนจำหน่ายของธนาคารที่มีหลักทรัพย์ สาระสำคัญและคุณสมบัติของการดำเนินงานด้านความไว้วางใจ (Trust) ของธนาคารพาณิชย์

ภาคเรียนที่เพิ่มเมื่อ 20/09/2010


สาระสำคัญ ความหมาย โครงสร้าง ลักษณะและการจัดประเภทการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ ประเด็นหลักของการวิเคราะห์เชิงปริมาณ ทิศทางและแนวโน้มในการพัฒนา แบบจำลองโครงสร้างสำหรับการประเมินมูลค่าสินทรัพย์ทางการเงินและการดำเนินการลงทุน

ภาคเรียนที่เพิ่ม 01/31/2009


สาระสำคัญ หลักการ และใบอนุญาตของกิจกรรมธนาคาร รูปแบบของการดำเนินการธนาคารแบบพาสซีฟ การจำแนกประเภทของเงินฝาก การวิเคราะห์การดำเนินงานแบบพาสซีฟของธนาคารพาณิชย์ สาระสำคัญทางเศรษฐกิจ ประเภทและรูปแบบการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

ภาคเรียนที่เพิ่ม 12/08/2008


สาระสำคัญทางเศรษฐกิจของการดำเนินงานของธนาคาร การศึกษาสถานะและการพัฒนาการดำเนินงานของธนาคารแห่งสาธารณรัฐเบลารุส คำอธิบายสั้น ๆ ของสาขาที่ 300 ของ JSC "ASB Belarusbank" องค์กรการให้กู้ยืมและการวิเคราะห์การดำเนินงานสินเชื่อของธนาคาร

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 06/11/2014


แนวคิด สาระสำคัญ และการจัดประเภทการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ ลักษณะทางทฤษฎี และระเบียบข้อบังคับทางกฎหมาย ปัญหาและโอกาสในการพัฒนาการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์รัสเซีย แบบจำลองทางคณิตศาสตร์ของกระบวนการ

ภาคเรียนที่เพิ่ม 12/02/2559


บทบัญญัติตามรัฐธรรมนูญสำหรับการบัญชีสำหรับการดำเนินงานที่มีหลักทรัพย์ในสถาบันสินเชื่อ พื้นฐานการบัญชีสำหรับการดำเนินงานที่มีหลักทรัพย์ในสถาบันสินเชื่อ: บทบัญญัติและคำจำกัดความพื้นฐาน แนวปฏิบัติของธนาคารในประเทศและต่างประเทศ

ภาคเรียนที่เพิ่ม 06/12/2009


แนวคิดและลักษณะของธุรกรรมการลงทุนกับหลักทรัพย์และบทบาทในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ พอร์ตหลักทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์ ปัญหาและแนวโน้มการพัฒนาการดำเนินงานการลงทุนของธนาคารพาณิชย์ที่มีหลักทรัพย์

การวิเคราะห์กิจกรรมของธนาคารมีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับตัวธนาคารเอง สำหรับลูกค้า และสำหรับธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย จากการวิเคราะห์กิจกรรมตลอดจนกิจกรรมของธนาคารอื่นๆ ธนาคารสามารถประเมินประสิทธิภาพและคุณภาพของงานและกำหนดพื้นที่สำหรับการปรับปรุงได้ ผู้ถือหุ้นและลูกค้าของธนาคารบนพื้นฐานของการวิเคราะห์ดังกล่าวสามารถประเมินความน่าเชื่อถือและความสามารถในการทำกำไรเพื่อตัดสินใจว่าความสัมพันธ์เพิ่มเติมมีความเหมาะสมหรือไม่

เมื่อพิจารณาถึงกิจกรรมของธนาคาร ประการแรก ฐานะทางการเงินของธนาคารจะได้รับการศึกษา โดยมีลักษณะเป็นระบบของตัวชี้วัดเชิงปริมาณและเชิงคุณภาพที่สะท้อนถึงความพร้อมใช้งาน ตำแหน่ง และการใช้ทรัพยากรธนาคารที่แท้จริง

การวิเคราะห์กิจกรรมของธนาคารมีขั้นตอนดังต่อไปนี้:

การประเมินสถานะและผลลัพธ์ของกิจกรรมของธนาคารในขณะที่ทำการวิเคราะห์

การเปรียบเทียบสถานะและผลลัพธ์ของกิจกรรมของธนาคารในช่วงเวลาที่เลือก

สรุปผลการวิเคราะห์และเตรียมข้อเสนอแนะสำหรับการตัดสินใจที่มุ่งปรับปรุงประสิทธิภาพของธนาคาร

การวิเคราะห์การดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับ - เครื่องมือหลักในการพิจารณาความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร สิ่งนี้อธิบายได้จากข้อเท็จจริงที่ว่าความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคารและระดับความเสี่ยงด้านเครดิตที่ยอมรับนั้นขึ้นอยู่กับคุณภาพของการดำเนินงานด้านการธนาคาร

การวิเคราะห์โครงสร้างของการดำเนินการแบบแอ็คทีฟและแบบพาสซีฟสามารถเป็นเชิงปริมาณและเชิงคุณภาพ ด้วยการวิเคราะห์เชิงคุณภาพของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ ทิศทางของการใช้เงินของธนาคารจะถูกกำหนด และด้วยการวิเคราะห์เชิงคุณภาพของการดำเนินการแบบพาสซีฟ แหล่งที่มาของเงินทุนของตัวเองและเงินที่ยืมมาจะถูกกำหนด

งานหลักของการวิเคราะห์การดำเนินการที่ใช้งานอยู่คือการกำหนด:

ส่วนแบ่งของสินทรัพย์ดำเนินงาน (สินทรัพย์ที่สร้างรายได้) ในงบดุลของธนาคารและอัตราส่วน

โครงสร้างพอร์ตสินเชื่อ รวมถึงการลงทุนสินเชื่อ

สินทรัพย์อื่น ๆ.

งานหลักของการวิเคราะห์การดำเนินการแบบพาสซีฟคือการกำหนดพารามิเตอร์ต่อไปนี้:

อัตราส่วนของทรัพยากรของธนาคารเองและที่ยืมมา เช่นเดียวกับระดับการพึ่งพาตลาดสินเชื่อระหว่างธนาคาร

หุ้นของยอดคงเหลือตามบัญชีความต้องการ;

เงื่อนไขการใช้ทรัพยากรที่ดึงดูด

การวิเคราะห์การดำเนินงานที่ใช้งานอยู่

การวิเคราะห์การดำเนินงานที่ใช้งานอยู่- การวิเคราะห์ประเภทหลักและทิศทางของกิจกรรมการธนาคาร การศึกษาและการประเมินประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจของการจัดการสินทรัพย์ของธนาคาร - กระบวนการที่ซับซ้อนและหลายแง่มุมของเงินที่ธนาคารวางไว้

การจัดการสินทรัพย์ของธนาคารคุณภาพสูงเป็นกระบวนการที่ซับซ้อนและมีหลายแง่มุม ทิศทางหลักของการวิเคราะห์แสดงไว้ในรูปที่ 2

การวิเคราะห์คุณภาพของการจัดการสินทรัพย์ของธนาคารควรเริ่มต้นด้วยการประเมินโครงสร้างสินทรัพย์ของธนาคาร โดยหลักจากมุมมองของความสมเหตุสมผลและการกระจายความเสี่ยง คุณสามารถใช้ตารางที่ 4 สำหรับสิ่งนี้

รูปที่ 2 ทิศทางหลักของการวิเคราะห์คุณภาพของการจัดการสินทรัพย์

ธนาคารพาณิชย์.

ตารางที่ 4

วิเคราะห์โครงสร้างสินทรัพย์ธนาคาร

ประเภทของสินทรัพย์ธนาคาร
		จำนวนพันรูเบิล
1. เงินสดและบัญชีกับธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย
2. รัฐ หุ้นกู้
3. เงินทุนในธนาคาร
4. เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อ ขายต่อ (รวม) สำรอง
5. หนี้เงินกู้และลิสซิ่ง
6. ดอกเบี้ยค้างรับ รวมทั้งที่ค้างชำระ
7. สินทรัพย์ถาวร ครัวเรือน ค่าใช้จ่าย และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน
8. การลงทุนระยะยาวใน หลักทรัพย์และหุ้น
9. รายได้ค้างรับและค่าใช้จ่ายล่วงหน้า 10. ทรัพย์สินอื่น
สินทรัพย์รวม

เงินสดและบัญชีกับธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียเพิ่มขึ้นกว่าสามเท่าเนื่องจากข้อกำหนดการสำรองที่เพิ่มขึ้น

เงินในบัญชีในธนาคารอื่นเพิ่มขึ้นเกือบ 18 เท่า - มีการทำธุรกรรมระหว่างธนาคารมากขึ้นเรื่อยๆ และบัญชีตัวแทนเปิดในธนาคารอื่น

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ลดลงทั้งเพื่อขายต่อและระยะยาว

องค์ประกอบหลักของสินทรัพย์ในธนาคารส่วนใหญ่เป็นเงินกู้ ระบบที่มีประสิทธิภาพสำหรับการจัดการเหล่านี้สันนิษฐานว่าธนาคารมีการกำหนดนโยบายเงินกู้และการลงทุนที่กำหนดใครเพื่อวัตถุประสงค์อะไรในขอบเขตและระยะเวลาที่สามารถให้เงินทุนของธนาคารได้ ดังนั้นเมื่อทำการวิเคราะห์จึงจำเป็นต้องดำเนินการตามหลักการพื้นฐานที่ผู้บริหารของธนาคารกำหนดซึ่งกำหนดโดยผู้บริหารซึ่งเป็นหลักการของการจัดการการดำเนินงานด้านเครดิต

เพื่อจุดประสงค์นี้ สินทรัพย์ทั้งหมดของธนาคารจะถูกแบ่งออกเป็นกลุ่มตามระดับของสภาพคล่องขึ้นอยู่กับครบกำหนด สินทรัพย์ของธนาคารแบ่งออกเป็นสภาพคล่องสูง กล่าวคือ สินทรัพย์ที่ให้สภาพคล่องทันที สภาพคล่อง สินทรัพย์สภาพคล่องระยะยาว

สินทรัพย์สภาพคล่องทันที ได้แก่ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินทุนในบัญชีกับธนาคารกลาง ภาระหนี้ภาครัฐ เงินในบัญชีตัวแทนกับธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ของประเทศสมาชิก OECD ในสกุลเงินแข็ง การลงทุนในพันธบัตรของเงินกู้สกุลเงินต่างประเทศภายใน หักด้วยเงินทุนสำหรับชำระค่าหุ้นที่เป็นเงินตราต่างประเทศ และเงินที่ได้รับจากบัญชีตัวแทนของธนาคารจากการขายหลักทรัพย์ กองทุนเหล่านี้จัดอยู่ในประเภทสภาพคล่อง หากจำเป็น จะต้องถอนออกจากการหมุนเวียนของธนาคารทันที

องค์ประกอบของสินทรัพย์สภาพคล่อง ยกเว้นสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงที่ระบุไว้ รวมถึงสินเชื่อทั้งหมดที่ออกโดยสถาบันสินเชื่อในสกุลเงินรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศ โดยมีระยะเวลาครบกำหนดภายใน 30 วันข้างหน้า (ไม่รวมที่ยืดเยื้อ อย่างน้อยหนึ่งครั้งและเงินกู้ที่ออกใหม่เพื่อชำระก่อนหน้านี้ สินเชื่อขยายเวลา) และการชำระเงินอื่น ๆ เพื่อสนับสนุนสถาบันสินเชื่อที่จะโอนภายใน 30 วันถัดไป (ลูกหนี้รวมถึงจำนวนเงินที่ชำระมากเกินไปที่จะส่งคืนให้กับสถาบันเครดิต ณ วันที่รายงานจากกองทุนสำรองบังคับ) .

สินทรัพย์สภาพคล่องระยะยาวรวมถึงสินเชื่อทั้งหมดที่ออกโดยสถาบันสินเชื่อในรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศที่มีระยะเวลาคงเหลือมากกว่าหนึ่งปีรวมถึงการค้ำประกันและการค้ำประกัน 50% ที่มีอายุมากกว่าหนึ่งปี เงินกู้ยืมที่ค้างชำระลบรัฐบาล- ค้ำประกันเงินกู้ค้ำประกันด้วยหลักทรัพย์โลหะมีค่า

สินทรัพย์กลุ่มที่ห้าคือสินทรัพย์ถาวรของธนาคาร ได้แก่ อาคาร โครงสร้าง คอมพิวเตอร์ อุปกรณ์ ยานพาหนะ

สินทรัพย์เหล่านี้มักจะถูกจัดประเภทเป็นไม่มีสภาพคล่องหรือไม่มีการใช้งาน เนื่องจากไม่ได้สร้างรายได้และใช้สำหรับความต้องการภายในของธนาคาร หากมูลค่าของมันเกินกว่า 10% ของสินทรัพย์ธนาคารทั้งหมด เราสามารถพูดคุยเกี่ยวกับการใช้เงินที่ระดมมาอย่างไม่สมเหตุสมผล

การสร้างโครงสร้างสินทรัพย์ที่มีเหตุผล ธนาคารต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านสภาพคล่อง จึงมีกองทุนสภาพคล่องสูง สภาพคล่อง และสภาพคล่องระยะยาวเพียงพอในปริมาณที่เพียงพอที่เกี่ยวข้องกับหนี้สิน โดยคำนึงถึงเงื่อนไข จำนวนและประเภท และปฏิบัติตาม มาตรฐานสภาพคล่องทันที ในปัจจุบัน และระยะยาว

ตารางที่ 5 แสดงการดำเนินงานของ West Ural Bank ของ Sberbank ของรัสเซียในงบดุลที่เผยแพร่ (แท็บ 6)

ตารางที่ 5

การดำเนินงานอย่างแข็งขันของ West Ural Bank ของ Sberbank แห่งรัสเซีย

รายการงบดุล		เปลี่ยน %		เปลี่ยน %	ความเบี่ยงเบน%
หนึ่ง . เงินสดในธนาคารกลาง
2. เงินทุนในธนาคารและสถาบันสินเชื่อ
3 . หลักทรัพย์
4. เงินกู้
5. สินทรัพย์ถาวร
6. ทรัพย์สินอื่นๆ
7.สินทรัพย์รวม

การวิเคราะห์ตารางช่วยให้เราสามารถสรุปเกี่ยวกับความสำคัญของแต่ละพื้นที่ของการใช้เงินทุนในกิจกรรมของธนาคาร ตารางแสดงให้เห็นว่าในระหว่างระยะเวลาที่ศึกษา สินทรัพย์ในงบดุลบางรายการลดลง ได้แก่ หลักทรัพย์ สินทรัพย์ถาวร เงินให้กู้ยืม และรายการอื่น ๆ มีการเพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับปี 2548 ในปี 2549 ส่วนแบ่งของสินเชื่อลดลง 2.6%

สินทรัพย์ของธนาคารเกือบทั้งหมดมีความเสี่ยงอยู่บ้าง ธนาคารต้องรักษาระดับความเสี่ยงของสินทรัพย์ให้อยู่ในระดับที่สอดคล้องกับกฎหมายปัจจุบันในแนวปฏิบัติของตนเอง

จากผลการศึกษาโครงสร้างสินทรัพย์ของธนาคาร สามารถวิเคราะห์ความเสี่ยงบางประเภทได้ ดังนั้นความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยสามารถกำหนดได้บนพื้นฐานของการจัดโครงสร้างสินทรัพย์ขึ้นอยู่กับผลตอบแทน อย่างไรก็ตาม ความเสี่ยงหลักในการธนาคารอยู่ที่ความเป็นไปได้ที่ธนาคารจะสูญเสียเงินทุนในธุรกรรมที่เฉพาะเจาะจง เป็นตัวกำหนดความเสี่ยงประเภทนี้ที่จะนำผลการศึกษาโครงสร้างสินทรัพย์มาใช้ การมีน้ำหนักรวมของสินทรัพย์แต่ละกลุ่มแยกกันและกำหนดค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงให้กับแต่ละกลุ่ม จึงสามารถกำหนดระดับความเสี่ยงสำหรับทั้งธนาคารได้ มาสร้างลำดับของกลุ่มสินทรัพย์ของธนาคารโดยเรียงจากน้อยไปมากของระดับความเสี่ยงและกำหนดหมายเลขซีเรียลให้กับแต่ละกลุ่ม - หมายเลขนี้จะเป็นค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยง

มาจัดกลุ่มสินทรัพย์ของธนาคารตามระดับความเสี่ยงและกำหนดจำนวนหุ้นในจำนวนทั้งหมด (ตารางที่ 6)

ตารางที่ 6

ส่วนแบ่งของสินทรัพย์ในจำนวนทั้งหมดขึ้นอยู่กับระดับความเสี่ยง

ชื่อทรัพย์สิน	01/01/2007
ส่วนแบ่ง % ของสินทรัพย์	ค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยง %	จำนวน (พันรูเบิล)	สินทรัพย์เสี่ยง
เงินทุนในบัญชีตัวแทนกับธนาคารแห่งรัสเซีย
เงินสำรองที่จำเป็นโอนไปยังธนาคารแห่งรัสเซีย
กองทุนของธนาคารเพื่อดำเนินการตรวจสอบการตั้งถิ่นฐาน
เงินลงทุนในพันธบัตรในประเทศ
เงินสดและเงินเทียบเท่า
เงินกู้ค้ำประกันโดยรัฐบาลรัสเซีย
เงินกู้ยืมค้ำประกันโดยหลักทรัพย์รัฐบาลของสหพันธรัฐรัสเซีย
เงินกู้ยืมค้ำประกันด้วยทองคำแท่ง
การลงทุนในภาระหนี้ของอาสาสมัครของสหพันธรัฐรัสเซียและหน่วยงานท้องถิ่น
เงินทุนในบัญชีตัวแทนในธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ของประเทศสมาชิก OECD ในสกุลเงินแข็ง
เงินกู้จากธนาคารนอกประเทศในกลุ่มประเทศ OECD
เงินกู้ยืมค้ำประกันโดยหลักทรัพย์ของหน่วยงานที่เป็นส่วนประกอบของสหพันธรัฐรัสเซียและหน่วยงานท้องถิ่น
เงินทุนในบัญชีในธนาคาร - ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศที่ไม่ใช่ OECD
หลักทรัพย์สำหรับขายต่อ
อาคารและสิ่งปลูกสร้างของตัวเองลบคำมั่นสัญญา
ทรัพย์สินอื่นทั้งหมดของธนาคาร
ค้ำประกัน หนังสือค้ำประกันที่ออกโดยธนาคาร

เพื่อประเมินคุณภาพของสินทรัพย์ของสถาบันสินเชื่อ แบ่งออกเป็น 5 กลุ่มตามระดับความเสี่ยงของการลงทุนและการสูญเสียมูลค่าบางส่วนที่เป็นไปได้ตามคำแนะนำของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 03.12 97 ค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงอันดับ 1 สำหรับกลุ่มสินทรัพย์ สินทรัพย์มีน้ำหนักตามระดับความเสี่ยงโดยการคูณยอดเงินคงเหลือในบัญชีงบดุลที่เกี่ยวข้องหรือส่วนหนึ่งของบัญชีด้วยปัจจัยเสี่ยง (%) หารด้วย 100 (ตารางที่ 7)

ตารางที่ 7

กลุ่มเสี่ยง

กลุ่มเสี่ยง	เปอร์เซ็นต์ต่อสินทรัพย์รวม

ตารางแสดงให้เห็นว่าธนาคารมีความเสี่ยงรวมของสินทรัพย์จำนวน 540,159,000 รูเบิลหรือ 110% ของสินทรัพย์ เมื่อเทียบกับปี 2548 อัตราส่วนความเสี่ยงด้านสินทรัพย์เพิ่มขึ้น สิ่งนี้เกี่ยวข้องโดยตรงกับการเพิ่มขึ้นของการปล่อยสินเชื่อ

ดังนั้นธนาคารจึงไม่กระจายความเสี่ยงสำหรับสินทรัพย์ทั้งหมด โดยส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการให้กู้ยืมประเภทเดียวกัน ตัวบ่งชี้ทั่วไปในการวิเคราะห์โครงสร้างที่สมเหตุสมผลของสินทรัพย์คืออัตราส่วนของสินทรัพย์ที่สร้างรายได้ต่อจำนวนสินทรัพย์ทั้งหมด อัตราส่วนนี้แสดงจำนวนสินทรัพย์ที่สร้างรายได้ ณ วันที่ 01.01.2006 อัตราส่วนนี้คือ 75% ณ วันที่ 01.01.2007 - 68% (ตารางที่ 8)

ตารางที่ 8

โครงสร้างรายได้ดอกเบี้ยทรัพย์สิน

	แรงดึงดูดเฉพาะ (%)	จำนวนพันรูเบิล	แรงดึงดูดเฉพาะ (%)
สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์:
ในระยะสั้น
ระยะยาว
เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินฝากในธนาคาร
เงินลงทุนระยะสั้นในหลักทรัพย์
เงินลงทุนระยะยาวในหลักทรัพย์

ดังที่เห็นได้จากตารางที่ 8 จำนวนสินทรัพย์ที่มีดอกเบี้ยมีจำนวน 444,750,000 rubles ซึ่งสูงกว่าในปี 2548 โดย 50,450,000 rubles

จำนวนเงินหลักของสินทรัพย์ที่มีดอกเบี้ย 81.2% อยู่ในเงินกู้ยืมระยะสั้น เมื่อเทียบกับปี 2548 การลงทุนด้านสินเชื่อเพิ่มขึ้น ธนาคารพยายามให้สินเชื่อแก่ลูกค้าเป็นหลักและอยู่ภายใต้การค้ำประกันที่เชื่อถือได้เท่านั้น ซึ่งทำให้สามารถครอบคลุมความเสี่ยงด้านเครดิตได้

ในระหว่างรอบระยะเวลารายงาน เงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลลดลง อันเนื่องมาจากวิกฤตในตลาดหุ้น ประสิทธิภาพของการลงทุนด้านเครดิตนั้นสูงมาก แต่ตัวชี้วัดเหล่านี้ควรมาพร้อมกับข้อมูลเกี่ยวกับความสามารถในการทำกำไร ความสามารถในการทำกำไรของสินทรัพย์ของธนาคาร เนื่องจากสินทรัพย์ที่ทำกำไรไม่ได้ทำงานอย่างมีประสิทธิภาพเสมอไป (ตารางที่ 9)

ตารางที่ 9

สินทรัพย์รายได้

ธนาคารมีความเสี่ยงที่จะไม่ปฏิบัติตามอัตราส่วนสภาพคล่องเสมอเนื่องจากสินทรัพย์ด้อยคุณภาพมีส่วนแบ่งต่ำ หลังรวมถึง:

เงินสด:

บัญชีผู้สื่อข่าวในศูนย์การชำระเงินสด

บัญชีสำรองที่จำเป็นของธนาคารแห่งรัสเซีย

เงินให้สินเชื่อปลอดดอกเบี้ยรวมถึงเงินกู้ยืมที่ค้างชำระซึ่งไม่ได้ชำระดอกเบี้ย

เงินลงทุน: สินทรัพย์ถาวร รายจ่ายฝ่ายทุน ลูกหนี้อื่นๆ และสินทรัพย์อื่นๆ

การวิเคราะห์สินทรัพย์ของธนาคารได้ดำเนินการตามข้อกำหนดด้านสภาพคล่อง การทำกำไร และความเสี่ยง

สารบัญ

บทนำ 3
1. รากฐานทางทฤษฎีของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ 4
1.1 ธนาคารพาณิชยฌเป็นตัวเชื่อมหลักของระบบธนาคาร 4
1.2 การดำเนินงานแบบ Active และ Passive ของธนาคารพาณิชย์ 7
2. การวิเคราะห์การดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับในตัวอย่างของ Sberbank of Russia 12
2.1 คำอธิบายสั้น ๆ ของ Sberbank แห่งรัสเซีย 12
2.2 องค์ประกอบและโครงสร้างของการดำเนินการแบบพาสซีฟของ Sberbank แห่งรัสเซีย 17
2.3 องค์ประกอบและโครงสร้างของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ของ Sberbank แห่งรัสเซีย 21
สรุป 28
รายการแหล่งที่มาที่ใช้ 29

บทนำ

ความเกี่ยวข้องของหัวข้อ ธนาคารพาณิชย์เป็นส่วนสำคัญของเศรษฐกิจตลาดสมัยใหม่ กิจกรรมของพวกเขาเกี่ยวข้องกับความต้องการในการผลิต พวกเขาเป็นศูนย์กลางของชีวิตทางเศรษฐกิจ เชื่อมโยงอุตสาหกรรมและการค้า เกษตรกรรม และประชากรด้วยกระแสเงินสด ธนาคารทั่วโลกมีอำนาจและอิทธิพลที่แข็งแกร่ง พวกเขาจัดการเงินทุนมหาศาลที่มาจากองค์กรและองค์กร จากรัฐและพลเมือง อันที่จริง ระบบธนาคารเป็นแกนหลักของกลไกทางเศรษฐกิจของประเทศใดๆ
ธนาคารพาณิชย์เป็นองค์กรธุรกิจที่ทำหน้าที่เป็นตัวกลางทางการเงิน พวกเขายอมรับการออมของประชากร เมืองหลวงขององค์กรและวิสาหกิจ และกองทุนฟรีอื่น ๆ ที่ปล่อยออกมาในระหว่างกิจกรรมทางเศรษฐกิจ เพื่อนำไปใช้โดยหน่วยงานทางเศรษฐกิจอื่น ๆ ที่ต้องการเงินทุนเพิ่มเติมชั่วคราว เพื่อให้งานเหล่านี้สำเร็จ ธนาคารดำเนินการด้านการธนาคาร การดำเนินงานหลักของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่ การดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับ
วัตถุประสงค์ของงานนี้เพื่อศึกษาการดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับในตัวอย่างของ Sberbank แห่งรัสเซีย
ตามวัตถุประสงค์ของการศึกษามีการกำหนดภารกิจต่อไปนี้:
- พิจารณาด้านทฤษฎีของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์
- เพื่อศึกษาการดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับของธนาคารพาณิชย์
- วิเคราะห์การดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับของ Sberbank แห่งรัสเซีย
วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือ Sberbank ของรัสเซีย
หัวข้อของการศึกษาคือการดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับของธนาคารพาณิชย์
เนื้อหาของหลักสูตรประกอบด้วย บทนำ สองบท บทสรุป และรายการอ้างอิง
1. พื้นฐานทางทฤษฎีของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์

1.1 ธนาคารพาณิชยฌเป็นตัวเชื่อมหลักของระบบธนาคาร

ระบบการธนาคารในประเทศใด ๆ เป็นรากฐานของเศรษฐกิจ อัตราการเติบโตทางเศรษฐกิจและด้วยเหตุนี้ความมั่นคงทางเศรษฐกิจของประเทศและสถานะในเวทีระหว่างประเทศขึ้นอยู่กับการพัฒนาระบบธนาคารแห่งชาติ
ปัจจุบันระบบการธนาคารของรัสเซียสอดคล้องกับประเภทของการจัดการตลาดที่กำหนดไว้เช่น เป็นสองระดับ ในระดับแรกเป็นธนาคารผู้ออกหลักของประเทศ - ธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย) และในระดับที่สอง - สถาบันสินเชื่ออื่น ๆ ทั้งหมดที่เกี่ยวข้องโดยตรงในการบริการธนาคารแก่หน่วยงานธุรกิจและสาธารณะ สำหรับการดำเนินงานและธุรกรรมทางธนาคารที่หลากหลายสำหรับพวกเขา
ระบบการธนาคารสมัยใหม่ของรัสเซียประกอบด้วยธนาคารแห่งรัสเซีย สถาบันสินเชื่อ สาขา และสำนักงานตัวแทนของธนาคารต่างประเทศ
พื้นฐานทางกฎหมายของระบบธนาคารรัสเซียในปัจจุบันมีกฎหมายดังต่อไปนี้:
กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 395-1 วันที่ 2 ธันวาคม 1990 "เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร";
กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 86-FZ วันที่ 10 กรกฎาคม 2545 "ในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)";
กฎหมายของรัฐบาลกลางฉบับที่ 40-FZ วันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2538 "ในการล้มละลาย (ล้มละลาย) ของสถาบันเครดิต";
กฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 23 ธันวาคม 2546 ฉบับที่ 177-FZ "การประกันเงินฝากของบุคคลในธนาคารของสหพันธรัฐรัสเซีย"
ตามกฎหมาย "เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ธนาคารเป็นสถาบันสินเชื่อที่มีสิทธิที่จะระดมทุนจากบุคคลและนิติบุคคล วางไว้ในนามของตนเองและด้วยค่าใช้จ่ายของตนเองในแง่ของการชำระคืน การชำระเงิน ความเร่งด่วน และดำเนินการชำระเงินในนามของลูกค้า
กฎหมายเหล่านี้กำหนดระบบการธนาคาร สถาบันสินเชื่อและธนาคาร กำหนดเป้าหมายและวัตถุประสงค์ของกิจกรรมของธนาคารแห่งรัสเซีย ธนาคารและสถาบันสินเชื่อที่ไม่ใช่ธนาคาร ระบุประเภทของการดำเนินงานธนาคารและธุรกรรม สร้างขั้นตอนสำหรับการสร้าง การชำระบัญชีและกฎระเบียบของกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อการกู้คืนทางการเงินและการล้มละลาย ฯลฯ กฎหมายปัจจุบันกำหนดหลักการพื้นฐานสำหรับการจัดระบบธนาคารของรัสเซีย ซึ่งรวมถึง:
โครงสร้างสองระดับ
ความเป็นสากลของธนาคารธุรกิจ
ทิศทางการค้าของธนาคาร
หลักการของโครงสร้างสองระดับจะดำเนินการผ่านการแยกหน้าที่ทางกฎหมายของธนาคารกลางและธนาคารอื่น ๆ ทั้งหมด ธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งเป็นระบบธนาคารระดับบนสุดทำหน้าที่ควบคุมการเงิน การกำกับดูแลการธนาคาร และการจัดการระบบการชำระบัญชีในประเทศ เขาสามารถดำเนินการด้านการธนาคารที่จำเป็นในการปฏิบัติหน้าที่เหล่านี้ได้เฉพาะกับสถาบันสินเชื่อของรัสเซียและต่างประเทศเท่านั้น เช่นเดียวกับกับรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซีย ตัวแทนและหน่วยงานบริหารของอำนาจรัฐ รัฐบาลท้องถิ่น กองทุนพิเศษงบประมาณของรัฐ หน่วยทหาร ธนาคารแห่งรัสเซียไม่มีสิทธิ์ดำเนินการด้านการธนาคารกับนิติบุคคลที่ไม่ใช่สถาบันสินเชื่อและกับบุคคล (ยกเว้นบุคลากรทางทหารและพนักงานของธนาคารแห่งรัสเซีย) ไม่สามารถเข้าสู่ตลาดธนาคารโดยตรง ให้สินเชื่อแก่องค์กรโดยตรง และไม่ควรแข่งขันกับธนาคารพาณิชย์
ธนาคารพาณิชย์และองค์กรสินเชื่ออื่น ๆ เป็นระบบธนาคารที่สองที่ต่ำกว่า พวกเขาทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับตัวกลางในการชำระหนี้ การให้กู้ยืมและการลงทุน แต่ไม่ได้มีส่วนร่วมในการพัฒนาและการดำเนินการตามนโยบายการเงิน ธนาคารชั้นสองทั้งหมดได้รับคำแนะนำในการทำงานโดยพารามิเตอร์ของปริมาณเงิน อัตราดอกเบี้ย อัตราเงินเฟ้อ ฯลฯ ที่กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซีย พวกเขาจะต้องปฏิบัติตามมาตรฐานและข้อกำหนดของธนาคารแห่งรัสเซียในแง่ของระดับเงินทุน การสร้างทุนสำรอง ฯลฯ
หลักการของความเป็นสากลของธนาคารรัสเซียหมายความว่าทุกธนาคารที่ดำเนินการในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียมีฟังก์ชันการทำงานที่เป็นสากลเช่น มีสิทธิดำเนินธุรกรรมทั้งหมดที่กำหนดโดยกฎหมายและใบอนุญาตการธนาคาร: ทั้งการลงทุนระยะสั้นในเชิงพาณิชย์และระยะยาว ไม่ได้ให้ความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านตามประเภทของสถานะสากลของธนาคารเพื่อลดความเสี่ยงในการกระจายบริการ ให้บริการและความจำเพาะสูงสุดของแต่ละกลุ่มในการพัฒนาผลิตภัณฑ์ใหม่ ร่วมกับหลักการนี้ มีอันตรายจากการอนุรักษ์โครงสร้างของร้านขายของชำของธนาคาร ชดเชยผลกำไรต่ำของกลุ่มบริการอื่น ๆ สูง การรวมกันในบริการด้านการลงทุนเชิงพาณิชย์ของธนาคารแห่งหนึ่งทำให้สิ่งที่เรียกว่าความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของธนาคารรุนแรงขึ้น และทำให้เกิดความสำคัญของการควบคุมภายในในรูปแบบสากล อย่างไรก็ตาม ในปัจจุบันได้รับการยอมรับว่าสถานะสากลของธนาคารเป็นความต้องการขั้นพื้นฐานของรัสเซีย และเอื้ออำนวยต่อการพัฒนาการธนาคารที่เพียงพอต่อความต้องการของการเติบโตทางเศรษฐกิจ
หลักการของการปฐมนิเทศทางการค้าของธนาคารแห่งที่สองนั้นแสดงให้เห็นว่าตามกฎหมายกิจกรรมหลักของธนาคารและองค์กรในรัสเซียคือการทำกำไร
ความเป็นเจ้าของทุนทั้งหมดที่ดำเนินการในสหพันธรัฐรัสเซียสามารถแบ่งออกเป็นสามกลุ่ม:
ธนาคารที่ก่อตั้งโดยเอกชน

รายการแหล่งที่ใช้

Belozerov, S.A. กรณี: หนังสือเรียน S.A. เบโลเซรอฟ, โมโตวิลอฟ. - พ.ศ. 2558 408 น.
2. เอเอ ธนาคาร / เอ.เอ. บู - ม.: 2014. - หน้า.
3. Valentseva, การธนาคาร: / O.I. เอ็น.ไอ. วาเลนเซฟ; เอ็ด โอ.ไอ. Lavrushin - M .: 2013. - p.
4. Zhukov, การธนาคาร: / E.F. - Lyubertsy: 2015. - หน้า.
5. อิวาโนว่าการธนาคาร ในยุคปัจจุบัน / ต.ย. อิวาโนว่า - อ.: 2555. - 304 น.
Kabushkin, N.I. หลักสูตร Banking Express / N.I. - M .: KnoRus, - 352 หน้า
7. Kireev การธนาคาร: / V.L. โอแอล คอซลอฟ ม.: KnoRus, - 240 p.
Kosterina, TM กรณี: หนังสือเรียนปริญญาตรี / Kosterina - ยุเรศ, 2556. - หน้า.
9. Kosterina, T.M. กรณี: หนังสือเรียนสำหรับ / ต.ม. คอสเตริน. - Lyubertsy: 2015. - หน้า.
10. Kosterina, การธนาคาร: สำหรับวิชาการ / ต.ม. - Lyubertsy: 2559. - 332 น.
Lavrushin, O.I. ระบบสินเชื่อสมัยใหม่ของธนาคาร : คู่มือ / O.I. เขา. อาฟานาซีฟ - KnoRus, 2013. - หน้า.
12. ลาริน่า โอ.ไอ. ธุรกิจ. การประชุมเชิงปฏิบัติการ: การศึกษาสำหรับบัณฑิตศึกษา O.I. ลาริน่า. - Lyubertsy: Yurait, - 251 หน้า
ลาริน่า O.I. ธุรกิจ. การประชุมเชิงปฏิบัติการ: คู่มือสำหรับระดับปริญญาตรี / Larina - ยุเรศ 2559. 251 น.
14. อ.วี. หนังสือเรียนการธนาคาร / Motovilov, S.A. เบโลเซรอฟ - อ.: 2556. - น.
15. Olkhova การธนาคาร: ในการศึกษาสมัยใหม่ / R.G. Olkhov - M .: 2012. - p.
16. Peretyatko การธนาคาร ในคู่มือการศึกษาสมัยใหม่ N.M. Peretyatko, คริสต์มาส - KnoRus, 2556 304 หน้า
17. ม.ล. Banking Modern system (ปริญญาตรี และ / M.L. Raz - M.: 2013. - p.
18. สาฟรชุก, ธนาคาร. ธุรกิจ: การศึกษา / M.V. Safronchu - M .: KnoRus, - 416 p.
19. โอ.ไอ. การธนาคาร: สำหรับนักเรียนที่เริ่มต้น การศึกษา / O.I. - ม.: อคาเดมี่, 2555 224 น.
20. อีบี หนังสือเรียนการธนาคารสำหรับ / E.F. ยูเอ Sokolov, Starodubtseva; ภายใต้ E.F. จูคอฟ มอสโก: Yurayt, - 591 หน้า
Tavasiev, น. กรณี: ตำราเรียนปริญญาตรี / Tavasiev - ยุเรศ 2556 647 น.
22. น. พจนานุกรมทางการธนาคารพร้อมความคิดเห็นโดย A.M. ทาวาซีฟ, อเล็กซีฟ. - Dashkov และ 2555 - หน้า
23. Tavasiev, Banking: เงื่อนไขอย่างเป็นทางการพร้อมความคิดเห็น / Tavasiev, N.K. - M.: i K, - 656 p.
Faronov, V.V. กรณี (สำหรับ / V.V. - ม.: 2013. - หน้า.
25. น.ว. งานธนาคารและ (สำหรับปริญญาตรี): คู่มือ / Fedorova, O.Yu - อ.: 2014. - c.Raz

การดำเนินงานของธนาคาร- คือตำแหน่งของเงินทุนของตัวเองและของลูกค้า การดำเนินงานของธนาคาร ได้แก่ การให้บริการเงินสด การชำระบัญชีกับลูกค้า การดำเนินการด้านสินเชื่อ ตัวแทน (นายหน้า ความไว้วางใจ การออกการค้ำประกันและการค้ำประกัน การให้คำปรึกษา การวิจัยการตลาด การจัดหาเงินทุนเพื่อการลงทุนของลูกค้า) บริการระหว่างธนาคารในธนาคาร ตลาด ธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ฯลฯ .

การดำเนินการที่ใช้งานอยู่ของ Sberbank:

ธุรกรรมการวางกองทุนในหลักทรัพย์

สินเชื่อระหว่างธนาคาร

เงินให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลและบุคคล

ส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดในการดำเนินงานของ Sberbank คือการให้กู้ยืมแก่ประชากร (เงินกู้เพื่อการก่อสร้าง, การซื้อที่อยู่อาศัย, การขนส่ง, การซื้อของใช้ในครัวเรือน, ค่าเล่าเรียน ฯลฯ )

การวิเคราะห์การดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับ- เครื่องมือหลักในการกำหนดความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร สิ่งนี้อธิบายได้จากข้อเท็จจริงที่ว่าความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคารและระดับความเสี่ยงด้านเครดิตที่ยอมรับนั้นขึ้นอยู่กับคุณภาพของการดำเนินงานด้านการธนาคาร

การดำเนินการแบบพาสซีฟของ Sberbank:

การก่อตัวของทุนของตัวเอง

การยอมรับและการจัดเก็บเงินฝากของประชากร

การยอมรับเงินฝากของนิติบุคคล

การขายหลักทรัพย์ของรัฐบาล

สำนึกของเงินฝากและเงินฝากออมทรัพย์

ดังนั้นหนี้สินของธนาคารจึงเป็นเงินสดและของมีค่าที่ประกอบเป็นฐานทรัพยากรของธนาคาร

หนี้สินของธนาคารประกอบด้วย:

1. กองทุนของธนาคารเอง ได้แก่ กองทุนตามกฎหมาย กองทุนอื่นของธนาคาร กำไรสะสมของธนาคาร

2. เงินทุนที่ดึงดูดของธนาคาร ได้แก่ เงินฝากของบุคคลและนิติบุคคล ยอดคงเหลือในบัญชีของลูกค้าของบุคคลและนิติบุคคล ทรัพยากรที่ได้รับจากธนาคารกลางและในตลาดเงิน ตั๋วเงินของตนเองที่ออกโดยธนาคาร ฯลฯ

60.สินเชื่อและสถาบันการเงินเฉพาะทางที่ไม่ใช่ธนาคาร และบทบาทของตนในระบบเศรษฐกิจของประเทศ ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา สถาบันการเงินเฉพาะทางและสินเชื่อที่ไม่ใช่ธนาคารได้เริ่มมีบทบาทสำคัญในตลาดทุนสินเชื่อระดับประเทศของประเทศที่พัฒนาแล้ว ซึ่งมีบทบาทสำคัญในการสะสมและการระดมเงินทุน สถาบันเหล่านี้รวมถึงบริษัทประกันภัย กองทุนบำเหน็จบำนาญ สมาคมการออมและเงินกู้ สมาคมก่อสร้าง (อังกฤษ) บริษัทการลงทุนและการเงิน มูลนิธิการกุศล สหภาพเครดิต เหตุผลหลักสามประการที่ส่งผลต่อการเติบโตของอิทธิพลของสถาบันที่ไม่ใช่ธนาคารเฉพาะทาง ได้แก่ การเติบโตของรายได้ครัวเรือนในประเทศที่พัฒนาแล้ว การพัฒนาอย่างแข็งขันของตลาดหลักทรัพย์ บทบัญญัติของสถาบันบริการพิเศษเหล่านี้ที่ธนาคารไม่สามารถให้บริการได้ นอกจากนี้ สถาบันที่ไม่ใช่ธนาคารเฉพาะทางจำนวนหนึ่ง (บริษัทประกัน กองทุนบำเหน็จบำนาญ) ซึ่งแตกต่างจากธนาคาร สามารถสะสมเงินออมได้เป็นระยะเวลาค่อนข้างนาน ดังนั้นจึงทำการลงทุนระยะยาวได้ รูปแบบหลักของกิจกรรมของสถาบันเหล่านี้ในตลาดทุนเงินกู้จะลดลงเป็นการสะสมของเงินออมของประชากร, การจัดหาเงินกู้ผ่านเงินกู้ผูกมัดแก่บรรษัทและรัฐ, การระดมเงินทุนผ่านหุ้นทุกประเภท, บทบัญญัติของ สินเชื่อจำนองและสินเชื่ออุปโภคบริโภคตลอดจนการช่วยเหลือซึ่งกันและกันด้านเครดิต บริษัทประกันภัยแข่งขันกับกองทุนบำเหน็จบำนาญเพื่อดึงดูดเงินออมเพื่อการเกษียณและลงทุนในหุ้น สมาคมการออมและสินเชื่อกำลังต่อสู้กับบริษัทประกันในด้านสินเชื่อที่อยู่อาศัยและการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ตลอดจนด้านการลงทุนในหลักทรัพย์ของรัฐบาล บริษัทการเงินแข่งขันกับบริษัทประกันภัยในด้านสินเชื่อผู้บริโภค บริษัทการลงทุนและประกันภัยกองทุนบำเหน็จบำนาญแข่งขันกันเองเพื่อลงทุนในหุ้น นอกจากนี้ สถาบันทุกประเภทยังแข่งขันกับธนาคารพาณิชย์และธนาคารออมสินเพื่อดึงดูดเงินออมจากประชากรทุกกลุ่ม ในเวลาเดียวกัน ควรสังเกตว่าการแข่งขันระหว่างสถาบันที่ไม่ใช่ธนาคารเฉพาะทางและระหว่างสถาบันกับธนาคารนั้นมีลักษณะที่เรียกว่าไม่ใช่ราคา ผลลัพธ์ของกิจกรรมทางการเงินของบริษัทประกันภัยคือ กำไรและเงินสำรองของเบี้ยประกันตามส่วนต่างระหว่างเบี้ยประกันภัยและค่าชดเชยประกันภัย บวกกับค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน โครงสร้างองค์กรของกองทุนบำเหน็จบำนาญแตกต่างจากโครงสร้างของสถาบันการเงินอื่น ๆ โดยไม่ได้จัดให้มีการถือหุ้นร่วมกัน สหกรณ์ หรือรูปแบบการถือหุ้นร่วมกัน ตามกฎแล้วกองทุนบำเหน็จบำนาญจะถูกสร้างขึ้นในบริษัทเอกชน ซึ่งตามกฎหมายและเป็นเจ้าของจริง ๆ แล้ว ตลาดของสถาบันที่ไม่ใช่ธนาคารยังไม่ได้รับการจัดตั้งขึ้นอย่างเต็มที่ตามกฎหมาย